EGVE Nyugat-Dunántúli Régió Régióülésének jegyzőkönyve Időpont: 2016. szeptember 22. (csütörtök) 13 óra Helyszín: Soproni Erzsébet Oktató Kórház és Rehabilitációs Intézet Résztvevők: mellékelt jelenléti ív alapján Imre Tímea gazdasági vezető, régióvezető köszöntötte a megjelent EGVE tagokat. A régiós ülésen Kozmáné Farkas Katalin gazdasági igazgató köszöntötte a megjelenteket és bemutatta a Régióülés előadóit. Az ülés témája a kontrolling rendszer bevezetése. A tapasztalatokkal kapcsolatban felkéri Mattiassich Norbertet, a Soproni Erzsébet Oktató Kórház és Rehabilitációs Intézet Kontrolling, Informatikai, Teljesítmény Elosztási Osztály osztályvezetőjét. Mattiassich Norbert: Köszönti a jelenlévőket. Osztályos kontrolling bevezetésének gyakorlati tapasztalatairól számol be. Az I. és a II. negyedévi adatszolgáltatást is sikerült teljesíteni.. Osztályos kontrolling alapfeltételei: vezetőorientált számvitel, megfelelő informatika, teljeskörű, naprakész hiteles adatok, kontrolling koncepció, képzett egészségügyi tapasztalattal rendelkező kontrollerek. Voltak olyan kórházak, akik nem rendelkeztek olyan rendszerrel, amivel az adatszolgáltatást teljesíteni tudják. Szeretné az előzményeket bemutatni. Vezetői számvitel létrehozása, 2006 év előtt negyedévente osztályos fedezet, 2006 gazdasági rendszerváltás, a számvitel változatlan. 2010- ben új számviteli struktúra, 2013 szanatórium, kórház integrációja, 2015 országosan új, egységes számviteli struktúra, szoftverfejlesztések történtek. 2016-ban elindult az új osztályos kontrolling. Gyakorlati tapasztalatok, hogy szinte csak az adatszolgáltatásokban tudtak részt venni, feldolgozni már nem tudták az adatokat. Az Ilex és a projektmenedzserek segítettek a feldolgozásban. VIR rendszer bevezetése, szoftverfejlesztések támogatása, esetszintű adatgyűjtés. 2016-ban újabb változások jöttek. Február közepén jelent meg a kontrolling kézikönyv, főkönyvtől eltérhet a kontrolling, járó szakrendeléseket költséghelyként kell használni. Új kontrolling rendszer ismeretének hiánya, időbeli elhatárolások nehezítik az adatok feldolgozását. Felosztáshoz szükséges adatoknak az összegyűjtése munkaügyi rendszerben kinevezés szerint szerepelnek az adatok, nem pedig a valóságnak megfelelően, bérkompenzáció ágazati béremelés, nehézkes az adatok beszerzése. Műszaki, gazdasági terület fluktuációja miatt nehézkes az adatok beszerzése. Bevételek eltérő időszaki könyvelése, eltérő kontrolling és pénzügyi zárás. Negyedévenként 10-12 milliós az eltérése, az egyeztető hídon ezek kimutatásra kerülnek. 20-án zár a könyvelés, eddig kell lezárni. A kontrolling következő hónap 10-e körül küldi el. Lehet módosítani 20-a után is, akkor kell lezárni, amikor átadásra kerül a kontrollingnak.
Következő előadóként Őri Károly az Ilex Kft.-től köszönti a résztvevőket. Intézménygazdálkodás, kontrolling témában tart előadást. TÁMOP 625B kontrolling egységes számviteli szabályzás, egységes osztályos kontrolling módszertan, az évtizedes jó gyakorlat leképezése, egységes kódrendszerek, modellek, tevékenységek és szakmák gazdasági eredményei, összevezethetőség a számvitellel. A TÁMOP 625B projekt előzménye a módszertani alkotó munka, az oktatások, a standard szoftverek, az implementáció, 50 kórház vett részt benne a 2014-2015-ös évben. ÁEEK kiterjesztése 104 intézményben kötelező kontrolling funkció, 2016-os módosítások, képzések, a központi kontrolling szervezet kialakítása. A 2016. I. negyedéves és II. negyedéves jelentésekben az inputok feldolgozása, a tényelszámolás, feladás volt a feladat. Az intézményeknek abszolút megterhelőek ezek a negyedéves jelentések. A következő jelentés határideje is mindjárt itt van. 2016. november 30. Az ÁEEK értékelése alapján további feldolgozást kér, határidő módosításával egybekötve. Többletidőt nem kérhetnek. Az ÁEEK részéről az értékelések zöme módszertani. Ebben az esetben az egyezőséget, az egyezető hidat, a költséghelyi modellt, az ÁFA-t, az amortizációt nézi. Az értékelő levél az alap kategóriákat is kimondta. Az ÁEEK-t a helyes üzemgazdasági eredmény érdekli. Időről időre az intézmény konszolidálódik, csak elveszik a mozgatórugó. Az ÁEEK-t az intézményi eredmény kellene, hogy érdekelje. Tájékoztatja a jelenlévőket a többi munkatárs eddigi tapasztalataival kapcsolatban. Több kollégát megkérdezve azt tapasztalták, hogy az új rendszer bevezetése nem okozott nagyobb gondot azokban az intézményekben, ahol már korábban is volt kontrolling. A tavalyi TÁMOP-os projektelőzmény nem sokat segített. Új kontrollingos kollégák érkeztek, a betanulási idő hosszú. A szakemberkérdést több kis kórházban szinte reménytelen megoldani. Szükséges e helyzetek mielőbbi megoldása, kiküszöbölése. Szoftvereszközök terén két nagy szállítóval állunk kapcsolatban a BSofttal és a Computrenddel. Időbeli csúszások jellemzőek, aszimmetrikus eredmények, központi eszközfejlesztés. A 2016-os évben látszik, hogy gyenge a gazdasági eredmény, melyet alátámaszt a bérnyomás, a vállalkozói foglalkozás, a kórházak likviditási helyzete. Az idei évben kevesebb a beruházás, Retro pályázat pénzei, HBCS, valamint a TVK csökkenése. Használható az intézményi osztályos gazdálkodásjavítás, szervezetfejlesztés, integrációk elkészítése. A kontrolling részt vesz a kancellária rendszerben. Az előadás végén Őri Károly megköszönte a figyelmet. Az előadások során elhangzottakat - a csatolt Power Point dokumentumok szerint a jelenlévők részletesen megvitatták. Az ülés végén Imre Tímea megköszönte a jelenlévők figyelmét valamint tájékoztatta őket, hogy az idén még várható egy régióülés, melyhez témajavaslatokat kérne. A jegyzőkönyvet összeállította: Géró Anett Melléklete: - jelenléti ív (3 oldal)