MUNKAANYAG. Ongjerth Richárd. A vállalkozás tervezése. A piackutatástól az üzleti terv készítéséig. A követelménymodul megnevezése:



Hasonló dokumentumok
ÜZLETI TERV. vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze Sziráki Sz Gábor: Üzleti terv

A felmérési egység kódja:

Üzleti tervezés. Kis- és középvállalkozások. Anyagi és pénzügyi folyamatok. Ügyvezetés I. és II. Értékesítés. Beszerzés 8. Raktár 7.

4. AZ ÜZLETI TERV VÁLLALKOZÁSI ISMERETEK PEDAGÓGUSOK RÉSZÉRE Az üzleti terv szerkezeti felépítése, az egyes fejezetek tartalma

150/2012. (VII. 6.) Korm. rendelet alapján a szeptember 1. utáni OKJ:

Üzleti terv. Fogalma: A vállalkozás jövőbeni elképzeléseit foglalja össze írásban és a megvalósítási lehetőségeket elemzi.

Az Országos Képzési Jegyzékről és az Országos Képzési Jegyzék módosításának eljárásrendjéről szóló 133/2010. (IV. 22.) Korm. rendelet alapján.

Üzleti tervezés II. Kis- és középvállalkozások. Üzleti terv főbb szerepe Ügyvezetés I. és II.

MUNKAANYAG. Kovács Gábor. A kiállításrendezés gyakorlata. A követelménymodul megnevezése: Művészetelméleti alapozás és ábrázolási gyakorlat

A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA. Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP /1/A

Informatikai statisztikus és gazdasági tervező. Informatikai statisztikus és gazdasági tervező

Az üzleti terv összeállításának lényegi kérdései. Zatykó Zsuzsanna Kontrolling Önálló Iroda irodavezető

MUNKAANYAG. Bellák György László. Mechatronikai elemek. A követelménymodul megnevezése: Mechatronikai elemek gyártása, üzemeltetése, karbantartása

MUNKAANYAG. Ongjerth Richárd. A sikeres vállalkozás megalapozása. A marketing szerepe és formái. A követelménymodul megnevezése:

Hiteligénylő lap Társas vállalkozások beruházási hitel igényléséhez

OKM ÁGAZATI SZAKKÉPZÉS

Az üzleti terv lehetséges céljai

Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért. NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával

Szakmai vizsgáztatások 1976-tól

Hiteligénylő lap Társas vállalkozások forgóeszközhitel/folyószámlahitel igényléséhez

Az üzleti terv (Renner Péter, BGF Külkereskedelmi Főiskolai Kar)

KÖLCSÖNIGÉNYLŐ LAP (NONPROFIT SZERVEZETEK RÉSZÉRE) mobil telefonszám: statisztikai számjel: adószám: - - bírósági végzés száma: - -

Vállalkozási ismeretek 11.EA

MUNKAANYAG. Juhász Anna. Szerződéskötés munkavállalóként és vállalkozás vezetőjeként. Formai, tartalmi követelmények. A követelménymodul megnevezése:

A felmérési egység kódja:

S atisztika 1. előadás

ÜZLETI TERV február

(beleértve a hiteligénylőt) II.

MUNKAANYAG. Dr. Bánki Horváth Midály. Jogágak és jogi alapfogalmak. A követelménymodul megnevezése:

MUNKAANYAG. Földy Erika. Egy rajzi (alkotói) feladat előképeinek, társadalmi, kultúratörténeti hátterének feltárása. A követelménymodul megnevezése:

ÜZLETI TERV. A vállalkozás adatai. Vállalkozás/vállalkozó neve A vállalkozás/vállalkozó neve A gazdasági társaság ügyvezetője

Határozza meg a legfontosabb közgazdasági alapfogalmakat! Információtartalom vázlata:

Vállalkozás Statisztikai Adatbázis

A felmérési egység kódja:

Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP /1/A A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA

Marketing a gyakorlatban I. előadás BME Menedzsment és Vállalatgazdaságtan Tanszék

ÜZLETI TERVEZÉS. Csepregi László március 24.

Vállalkozások pénzügyei

Mit jelent a vállalkozás? Melyek a vállalkozás fontosabb ismérvei? Információtartalom vázlata:

Lehet belőle üzlet? AZ ÜZLETI KONCEPCIÓ. StartUP Vállalkozásindítás 3.0 Vecsenyi János, 2013.

VENDÉGLÁTÓ-IDEGENFORGALMI ÉRETTSÉGI VIZSGA I. RÉSZLETES KÖVETELMÉNYEK A) KOMPETENCIÁK. 1. Vendéglátó és turizmus alapismeretek

A felmérési egység kódja:

Kérelmi adatlap mezőgazdasági gép finanszírozásához

Módszertani útmutató a pénzügyi vállalkozások által a Felügyelet részére benyújtandó üzleti tervek értékelésének szempontjairól

MUNKAANYAG, A KORMÁNY ÉS A MINISZTÉRIUM ÁLLÁSPONTJÁT NEM TÜKRÖZI ELŐTERJESZTÉS

150/2012. (VII. 6.) Korm. rendelet alapján a augusztus 10-e utáni OKJ:

150/2012. (VII. 6.) Korm. rendelet alapján a június 20-a utáni OKJ:

KÖLCSÖNKÉRELMI ADATLAP TÁRSAS VÁLLALKOZÁS RÉSZÉRE MFB Pénzügyi Vállalkozás Refinanszírozási Konstrukció II.

A felmérési egység kódja:

Panziós, falusi vendéglátó Panziós, falusi vendéglátó

SOPRON BANK BURGENLAND ZRT.

Lízingkérelem Gazdasági társaságok részére

Munkaerőpiaci szervező, elemző Munkaerőpiaci szervező, elemző Munkaerőpiaci szolgáltató, ügyintéző

MUNKAANYAG. Földy Erika. A szakmai önéletrajztól a művészeti kritikáig (Az. alkotói tevékenység komplex megjelenítése,

(GAZDÁLKODÓ SZERVEZETEK RÉSZÉRE) kapcsolattartó személy neve: mobil telefonszám: statisztikai számjel: adószám: - - cégjegyzékszám: - -

1.a A piacgazdaság lényege, működésének feltételei. A magyar gazdaság átalakulása az átalakulást segítő tényezők.

Jogi és menedzsment ismeretek

A felmérési egység kódja:

2. tétel: 3. tétel: 4. tétel:

MUNKAANYAG. Nagyné Bauman Anita. Vállalkozási formák, a vállalkozásokkal kapcsolatos ismeretek. A követelménymodul megnevezése:

Marketing I. Árpolitika

Tudatos humánerőforrás-gazdálkodás nélkül nem megy! - látják be a közgazdászok, pedig őket csak a számok győzik meg. A CFO Magazine 2001-es

Ismertesse az üzleti terv készítésének szempontjait, és a főbb fejezetek tartalmát! Mi a jelentősége a jelenérték számításnak?

Értékesítések (összes, geográfiai -, ügyfelenkénti-, termékenkénti megoszlás)

SZENT ISTVÁN EGYETEM GAZDASÁG- ÉS TÁRSADALOMTUDOMÁNYI KAR VÁLLALKOZÁSI AKADÉMIA ÉS TOVÁBBKÉPZÉSI INTÉZET. VÁLLALKOZÁSTAN Entrepreneurial studies

PortfoLion Kockázati Tőkealap-kezelő Zrt. OTP Kockázati Tőke Alap I.

ÜZLETI TERV. Jelen üzleti terv elválaszthatatlan melléklete a Hitelkérelem című dokumentumnak. HUF Önerő mértéke

HITELKÉRELEM (TÁRSAS VÁLLALKOZÁSOKNAK)

1.sz. függelék A MEDGYESSY FERENC GIMNÁZIUM ÉS MŰVÉSZETI SZAKKÖZÉPISKOLA. Alapító okirata. OM azonosító:

SZOCIÁLIS ÉS MUNKAÜGYI MINISZTÉRIUM. Szóbeli vizsgatevékenység

NEGYEDÉVES INFORMÁCIÓS ADATLAP

A HITELKÉRELEMHEZ BENYÚJTANDÓ DOKUMENTUMOK

Útmutató a vállalkozási elképzelés és a projektötlet megfogalmazásához, leírásához

Egyszerűsített éves beszámoló

Marketingkutatás I. előadás

A benchmarking fogalma

GVOP pályázati útmutató kivonat

Igazolás száma. Érvényességi idő. Név Szakterület/szakirány Elérhetőség

Lízingkérelem Gazdasági társaságok részére

Stengl Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.

Díszlet- és jelmeztervező asszisztens

A tételek nappali és levelező tagozaton

KÉPZÉSI PROGRAM. LOGISZTIKAI ÜGYINTÉZŐ OKJ azonosító: Szolnok

Külgazdasági üzletkötő Kereskedelmi menedzser Nemzetközi szállítmányozási és Kereskedelmi menedzser

A gazdálkodás és részei

3. A VÁLLALKOZÁSOK ERŐFORRÁSAI

MUNKAANYAG. Bereczki Erzsébet. A regisztrációs adó és energiaadó szabályai. A követelménymodul megnevezése: Adózási feladatok

Bakonyvidéke Takarékszövetkezet

Activity Plan. A javaslat nem teljes körű: csupán a konzultáción, a cégvezető elmondása alapján szerzett információkon alapszik.

Pénzügy menedzsment. Hosszú távú pénzügyi tervezés

Gazdasági ismeretek A projektmunka témakörei közép- és emelt szinten

Corvin köz Oktatási Központ Budapest, Kisfaludy u. 19. Tel: Minden jog fenntartva.

Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet

PSZK Mester és Távoktatási Központ / H-1149 Budapest, Buzogány utca / 1426 Budapest Pf.:35 TANTÁRGYI ÚTMUTATÓ.

Marketing I. X. előadás. Beszerzési magatartás és ipari marketing. Dr. Bíró-Szigeti Szilvia egyetemi adjunktus BME-MVT

I/2. A konszolidált beszámoló készítése során alkalmazott értékelési, konszolidálási eljárások

Amikor az önerő nem elég

PIACKUTATÁS VERSENYTÁRS ELEMZÉS

a helyi iparüzési adóról. I. fejezet Általános rendelkezések

Ezt a tankönyvet a Budapesti Gazdasági Főiskola Kereskedelmi, Vendéglátóipari és Idegenforgalmi Kara adta ki. Szerző. Sólyom Csaba főiskolai docens

Átírás:

Ongjerth Richárd A vállalkozás tervezése. A piackutatástól az üzleti terv készítéséig. A követelménymodul megnevezése: Munkavállalással és a vállalkozással kapcsolatos gazdasági és jogi ismeretek A követelménymodul száma: 0981-06 A tartalomelem azonosító száma és célcsoportja: SzT-003-50

A VÁLLALKOZÁS TERVEZÉSE. A PIACKUTATÁSTÓL AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSÉIG A vállalkozás tervezése nem csak fantázia kérdése. Ahhoz, hogy sikeres vállalkozást hozzunk létre, ismernünk kell azt, hogy milyen igényeket tudunk kielégíteni, kik, hogyan akarják velünk párhuzamosan ugyanezt tenni, és azt is, hogy hogyan tudjuk ezeket az igényeket a leggazdaságosabban kielégíteni. Mérlegelnünk kell adott esetben azt is, hogy érdemes-e adott esetben belevágni az elképzelt tevékenységbe. ESETFELVETÉS MUNKAHELYZET Ön egy egyedi és kisszériás konyhabútorok gyártásával, helyszíni szerelésével foglalkozó családi vállalkozás alkalmazott cégvezetője. A tulajdonos családfőnek az a gondolata támadt, hogy - kihasználva a cégnek a konyhabútorok szerelése során szerzett személyes kapcsolatait, érdemes lehetne - a nagyobbik lánya, és annak jelenleg a konyhabútorok helyszíni szerelését irányító műbútorasztalos férje számára - egy műbútorok javításával, helyreállításával foglalkozó leányvállalatot alapítania. Önt kéri meg arra, hogy vizsgálja meg, érdemes-e az ötletet megvalósítania, ha igen, milyen körülmények között, mekkora kapacitású céget érdemes alakítania. SZAKMAI INFORMÁCIÓTARTALOM A PIACKUTATÁS A vállalkozás eredményes üzleti tervezéséhez a piacról, az azon lejátszódó eseményekről folyamatos és részletes információkra van szükség. Az információkat egyrészt össze kell gyűjteni, ezt követően válogatni és rendszerezni kell, kiválasztva belőlük a vállalat tervezése számára lényegeseket, majd ezeket értékelni, a döntéshozatal számára felhasználásra alkalmassá kell tenni. A piackutatás a vállalati tervezés információs alapja. Olyan sokrétű közgazdasági vizsgálat, amelynek célja, hogy a bevezetni tervezett termékre vagy szolgáltatásokra vonatkozóan bemutassa az alábbi témaköröket: 1

- Az általános piaci helyzet (a piac főbb jellemzői, tendenciái, múltja, jelene, jövője, piacpotenciál, piaci részesedés) - A keresleti helyzet (szükséglet, motiváció, igények felmérése, fogyasztói magatartás kutatás) - A beszerzési lehetőségek, termékek, árak, minőség - A kínálati helyzet: a kínálat teljes fogalomrendszeréhez tartozó információkat gyűjti, rendszerezi és hasonlítja össze korábbi önmagával, a szakma adataival, a konkurencia hasonló jellegű mutatóival. A piackutatást így olyan tevékenység, amelynek segítségével a piacról, annak szereplőiről, annak jelenségeiről olyan információkat tudunk gyűjteni, amelyek segítik saját helyzetünk meghatározását, lehetőségeink, a legsikeresebbnek tartható tervezett aktivitásaink kilátásait. A piackutatás folyamata öt fő szakaszból áll: a piackutatást igénylő probléma megfogalmazása, pontosítása, a kutatási terv elkészítése, az adatok megszerzése, összegyűjtése, az adatok ellenőrzése, kiegészítése (ha szükséges), elemzése, értékelése, megállapítások tétele, visszatérve a kiindulásként megfogalmazott problémá(k)ra, megoldások, javaslatok bemutatása, előrejelzés készítése. A vezetés rendszerint általánosan jelöli meg a megoldandó feladatot, melyet úgy lehet konkretizálni, hogy a probléma megfogalmazása során kérdéscsomaggá alakítjuk a feltevést, és ezekre megpróbálunk választ szerezni, majd ezután véglegesítjük a problémát. A kérdések feltevése, a kutatás céljának meghatározása, a problémák pontos megfogalmazása általában egyidejűleg történik. A piackutatás ebben a kezdeti szakaszában is szükség lehet a piackutatóknak olyan szakemberekre, akik speciális témában nyújtanak segítséget (szakértők, tanácsadók). Gyakori módszer a segítőinkkel folytatott csoportmunka (amikor huzamosabb ideig együtt dolgozunk a probléma megoldásán), brainstorming (ötletvihar). Ennek során meghatározzuk, melyek azok a jellemző kérdések, amelyekre a kutatás során választ keresünk. Ilyenek például - a jelenre vonatkozóan- a piaci potenciál, piaci részesedés, a vevőkör és annak összetétele, a partnerek köre, a konkurensek, általános vélemények a cégről, beszerzési-értékesítési lehetőségek. A jövőre vonatkozóan ide sorolható információk a megalapozó vizsgálatok, pl. az új fogyasztók felkutatása, régi és új partnerek jövőbeni viselkedésének várható alakulása, piaci tényezők alakulása. A kutatási terv előkészítése során meghatározzuk a kutatási célt, a kutatás tárgyát (mit vizsgálunk), az információgyűjtés módját, a kutatás alanyait, a mintát, a kutatási segédanyagokat, a kutató személyzetet, az ellenőrzés, javítás, feldolgozás módszereit, az ellenőrzés, elemzés, a prognózis módszereit, az összefoglalás, következtetés, észrevételek megfogalmazási módját. Mindezek alapján összeállítható a kutatás költségterve is. 2

A már rendelkezésre álló adatok felkutatása, illetve begyűjtése után, azok birtokában dönthető el, hogy az elégséges e a vizsgálathoz, vagy további informálódásra, adatfelvételre, megfigyelést van szükség. Információnak kell tekinteni minden olyan tájékoztatást, amelynek közvetlenül, vagy közvetetten kép nyerhető a piacról, annak különféle jellemzőiről. Ilyenek lehetnek például a különféle: statisztikai kiadványok, szaklapokban megjelent publikációk, a konkurencia árjegyzéke vagy kirakata. Az információk elemzése során a jelenségeken túlmenően az ok-okozati összefüggések sokféle módszerrel történő feltárása, és a jövőben is feltételezett hatása alapján a többékevésbé pontos jövőkép is felvázolható. Az előrejelzési módszerek két alapvető eljárásra vezethetők vissza: az extrapolációra (előreszámításra) és a reflexióra (visszaszámításra). Az extrapoláció azt feltételezi, hogy a felismert múltbeli és jelenbeli törvények, törvényszerűségek és alaptendenciák a jövőben folytatódnak. Nem más, mint az eddigi fejlődés tapasztalati értékelésének összekapcsolása a folyamat jövőbeni alakulásának hipotézisével. Az esetek többségében matematikai függvények, statisztikai törvényszerűségek felállítását, elemzését jelenti, de lehet a múlt és jelen összefüggéseinek logikai úton történő jövőre vonatkozó kivetítése is. A visszaszámításnál (reflexiónál) a kiindulási alap a jövő, a jelenlegi helyzetet a jövőre vonatkozó hipotézisekkel vetik egybe. A feltételezett, vagy megcélzott jövőből tartunk a jelen felé, és ebből vonunk le következtetéseket a jövőbeli cselekvések számára. AZ ÜZLETI TERV 1. Mi az üzleti terv? Az üzleti terv a vállalati kockázatkezelésének az egyik legfontosabb eszköze. Az üzleti terv a vállalkozás saját tényadatai, tovább más vállalkozások közelmúltbeli és jelenlegi működésének tényadatai alapján, valamint az ismert és várható gazdasági folyamatok ismeretében a jövőbeni működésének előrejelzése, becslése. A piackutatás ennek az egyik legfontosabb megalapozó dokumentuma, az üzleti terv egy olyan lehetséges tervezési módszer, amely alapot ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának kialakításához. Az üzleti terv céljai szerint készülhet egy-egy ötlet megvalósíthatóságának vizsgálatára; tulajdonostársak vagy befektetők, hitelezők meggyőzésére, ha külső pénzforráshoz kívánunk jutni, vagy a partnerek tájékoztatására. A leggyakrabban a cég alapítása, esetleg egy a meglévő cég életében jelentős változást jelentő új termék bevezetése előtt szokás elkészíteni, de gyakran készül adott időszakra, pl. állami, önkormányzati cégeknél a leggyakrabban évente, vagy a cég életében különösen fontos időszakaszra, pl. egy válságos szakaszból való kilábalásra. 3

2. Az üzleti terv tartalma Az üzleti terv tartalmazza a vállalkozás jellemzését, termékeinek, szolgáltatásainak bemutatását, az ezek előállításához szükséges termelési folyamat, erőforrások bemutatását (pl. foglalkoztatottak, gépek, berendezések, alapanyagok, stb., a kereskedelmi (marketing) terv elkészítését, kockázatbecslést és az adott időszakra vonatkozó pénzügyi terv elkészítését. A leggyakrabban az alábbi fő fejezeteket tartalmazza. 1. A vállalkozás alapadatai A vállalkozás neve, címe, azonosító adatai (adószám, KSH-szám), székhely, telephely; alapítási év, a tulajdonosi viszony (társasági forma); a tulajdonosok neve, címe a számlavezető bank és számlaszám; a vállalkozás egyéb jellemző adatai; a vállalkozás működési köre. 2. Helyzetfelmérés A folytatni kívánt tevékenység (termék, szolgáltatás) helyzetének megítélése, jelene, jövője, piac, és termékismertetés, a tevékenység főbb alapelvei, versenyhelyzet, a piacok áttekintése, és távlati célok, ágazati trendek és kilátások, versenytársak elemzése, piaci lehetőségek, korlátok. 3. A vállalkozás leírása A jellemző termékek, a nyújtott és igénybe vett szolgáltatások bemutatása, a vállalat, vállalkozás méretei, felépítése, a munkaszervezés, személyzeti és adminisztrációs kérdések, a vezetők, alkalmazottak szakmai háttere, az alapítók üzleti háttere, termékfejlesztés, üzleti elképzelések, a cég működési körülményei. 4. Termelési terv A termelés technológiája, a telephely, az alkalmazott gépek és berendezések, a szállítók, esetleges alvállalkozók listája, termékfejlesztési terv (opcionális, az üzleti terv céljától függően), a folyamatban lévő elképzelések, tervek, a tervezett kapacitás-növelés, a szükséges beruházások, a terv realitásának kritikája, a legfontosabb kockázati tényezők 5. Marketing terv Az értékesítéséhez szükséges anyagok, információk, termékforgalmazási előrejelzés, a tervezett értékesítési csatornák; ellenőrzés és korrekció, forgalmi adatok, árkalkuláció; az ár és a piac kapcsolata, reklám, eladás-ösztönzés (promóció - reklám, propaganda). 6. Pénzügyi (gazdasági) terv 4

Az üzleti terv pénzügyi fejezete arról ad képet, hogy mekkora forgalma (árbevétele) kell, hogy legyen a cégnek ahhoz, hogy legalább a költségeit fedezni tudja. Ehhez alapvetően szükséges a cég pénzügyi helyzetének, adottságainak meghatározása, induló vállalkozásnál: a tulajdonosok befektetése és készpénze, ennek aránya a szükséges összeghez viszonyítva, más, igénybe venni tervezett külső forrás. Szokásos mellékletei az eredmény-kimutatás, mérleg, pénzforgalmi terv. A cég vagyoni és pénzügyi helyzete, finanszírozási tervei között lényeges annak megvilágítása, hogy milyen mértékben nyereséges vagy veszteséges a cég, mikor, miből és mennyi pénz áramlik be a vállalathoz, hová áramlanak (hol kerülnek felhasználásra) ezek a pénzösszegek, mennyi szabadon elkölthető pénz áll rendelkezésre, milyen a cég vagyoni, ill. pénzügyi helyzete. A pénzügyi terv része a jövedelemterv, amely a tervezési időszak értékesítési árbevételére, forgalmára ad előrejelzést, és összességében a vállalati nyereség (vagy veszteség) kimutatására szolgál. szokásos tartalmi elem a fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése, amely megmutatja, hogy az értékesítésnek mekkora volumene az, amely éppen fedezi az összes költséget, azaz milyen árbevétel és kapacitáskihasználás felett várható a cégnél nyereség. 7. Szervezeti terv A tulajdonforma a társak vagy részvényesek felsorolása mellett a vezetők hatáskörét, a vezetők szakmai hátterét, rövid szakmai életrajzát, a munka és a felelősség megosztását, a szervezeti és működési szabályzat legfontosabb elemeit tartalmazza. 8. Kockázatelemzés (bizonyos típusú üzleti terveknél) Főként új üzleti tevékenységek, termékek, szolgáltatások bevezetése során szokásos a környezet és vállalat belső és külső elemzése (SWOT- analízis), amely magában foglalja az új technológia kockázatainak elemzését, a váratlan eseményekre való felkészülés összefoglalását. 9. Függelék, mellékletek - Alapító okirat, cégbírósági végzés, illetve egyéni vállalkozói igazolvány - igazolás a kamarai tagságról, - igazolás, hogy a cégnek nincs köztartozása (TB, APEH, VPOP), - vállalkozási vagyonkimutatás, vagy működési engedély, - utolsó teljes gazdasági év mérlege (új vállalkozás esetén nyitómérleg), - a fejlesztési hitel fedezetéül felajánlott biztosítékok (ha hitelfelvételhez készül az üzleti terv) - létesítmény esetén engedélyezési dokumentumok (hatósági engedély), - árajánlatok, - szállítói árajánlatok, - előszerződések, bérleti és egyéb szerződések, - levelezés (megállapodások, szándéknyilatkozatok), 5

- piackutatási adatok, - egyéb dokumentumok. Összefoglalás Az esetfelvetésben összevetett munkahelyzetre az üzleti terv készítése a megoldás, amely nem nélkülözheti a piackutatás előzetes elvégzését sem. Összefoglalásként válasz a felvetett esetre A konkrét esetben Önnek - a rendelkezésre álló, többnyire egyszerű eszközökkel - el kell végeznie egy piackutatást. Ennek mindenféleképpen része a megbízói igények feltárása - a létező megrendelői kapcsolatok segítségével - a létező kínálat, és a konkurencia felmérése. Ennek az alapján olyan üzleti terv készítése szükséges, amely tájékoztatja a vállalkozás tulajdonosát a várható előnyökről, kockázatokról, az új leányvállalat létesítéséről, annak legfontosabb jellemzőiről szóló döntés megalapozása érdekében. TANULÁSIRÁNYÍTÓ 1. Hogyan mérheti fel a piac, és a konkurencia sajátosságait az esetfelvetésben ismertetett helyzetben? 2. Melyek a legfontosabb információk az esetfelvetésben ismertetett helyzetben az új leányvállalat létrehozásának eldöntéséhez az üzleti tervben? 3. Hogyan csökkenthetők az ismertetett helyzetben az új cég alapításával összefüggő kockázatok? 6

MEGOLDÁSOK 1. A helyzet szerencsés a piaci viszonyok felmérésére, hiszen a beindítani kívánt szolgáltatáshoz igen hasonló szolgáltatási területen, az adott földrajzi területen az anyacég kiterjedt megrendelői kapcsolatokkal rendelkezik. Tekintettel a szolgáltatási sajátos, bizalmi jellegére, mind a kereslet, mind pedig a konkurencia felmérése a potenciális vevőkör tagjaival folyatatott irányított beszélgetés kapcsán elvégezhető. A konyhabútorok szerelése közben a szerelők "spontán" módon érdeklődhetnek az ügyfelektől a többi bútor fajtájáról, állapotáról, az ügyfél lakberendezési preferenciáiról, a műbútorokkal kapcsolatos hozzáállásáról, esetleges ilyen irányú igényeiről, - és a lakásban dolgozva rendszerint meg is győződhetnek a válaszok szakmai helytállóságáról. Beszélgetés közben érdeklődhetnek az ügyfél által ismert konkurensekről, azok vállalkozási attitűdjéről, árairól, szolgáltatási színvonaláról, a velük kapcsolatos megbízói elégedettségről, akár a saját, meglévő konyhabútor-szerelő céggel összehasonlítva az elégedettség szintjén. 2. A legfontosabb információk az alábbiak: A piac nagysága - várható évi megrendelés-állomány, ennek bevétele A rendelkezésre álló kapacitások összhangja a prognosztizált igényekkel, az esetleges többlet-kapacitások, kapacitáshiányok előzetes becslése. A tervezett kapacitások forrásigénye, ide értve a kapacitások megteremtéséhez szükséges forrásokat (pl. anyag és munkaeszközök, berendezések vásárlása, műhely építése), illetve a szolgáltatás folytatásával kapcsolatos állandó és változó költségek prognózisa. Megtérülés, nyereség előrebecslése, a kockázatok prognózisa. 3. A kockázatok az adott esetben a szolgáltatás fokozatos, az igényeknek megfelelő, kisebb lépésekben történő bővítésével, a piaci visszajelzések folyamatos figyelésével, a megfigyelt tényleges igényekre való reagálással csökkenthetők. Ilyen lehet pl. az, ha a műbútorasztalos vő kezdetben a meglévő cég keretében, néhány szerszám megvásárlásával műbútorasztalos munkákat is vállal, és az így szerzett tapasztalatok alapján döntenek a kapacitások bővítéséről, az ehhez szükséges nagyobb beruházásokról, azok sorrendjéről, időzítéséről, ütemezéséről, az új tevékenység saját szervezetbe való szervezésről, stb. 7

ÖNELLENŐRZŐ FELADATOK 1. feladat Ismertesse piackutatás készítésének leggyakoribb célját, és fő tartalmi elemeit! 2. feladat Melyek a piackutatás legfontosabb lépései? 8

3. feladat Ismertesse az üzleti terv készítésének célját, leggyakoribb készítési eseteit! 4. feladat Sorolja fel az üzleti terv fő fejezeteit! 5. feladat Milyen alapadatokat ismertetünk az adott vállalkozásról az üzleti tervben? 9

6. feladat Milyen tartalmi elemeket tartalmaz az üzleti terv marketing terv fejezete? 7. feladat Mit kell meghatározni az üzleti terv pénzügyi, gazdasági terv fejezetében? 10

8. feladat Melyek az üzleti terv függelékei és mellékletei? 11

MEGOLDÁSOK 1. feladat A piackutatás a vállalati tervezés információs alapja. Olyan sokrétű közgazdasági vizsgálat, amelynek célja, hogy a bevezetni tervezett termékre vagy szolgáltatásokra vonatkozóan bemutassa az alábbi témaköröket: - Az általános piaci helyzet (a piac főbb jellemzői, tendenciái, múltja, jelene, jövője, piacpotenciál, piaci részesedés) - A keresleti helyzet (szükséglet, motiváció, igények felmérése, fogyasztói magatartás kutatás) - A beszerzési lehetőségek, termékek, árak, minőség - A kínálati helyzet: a kínálat teljes fogalomrendszeréhez tartozó információkat gyűjti, rendszerezi és hasonlítja össze korábbi önmagával, a szakma adataival, a konkurencia hasonló jellegű mutatóival. A piackutatást így olyan tevékenység, amelynek segítségével a piacról, annak szereplőiről, annak jelenségeiről olyan információkat tudunk gyűjteni, amelyek segítik saját helyzetünk meghatározását, lehetőségeink, a legsikeresebbnek tartható tervezett aktivitásaink kilátásait. 2. feladat A piackutatás folyamata öt fő szakaszból áll: - a piackutatást igénylő probléma megfogalmazása, pontosítása, - a kutatási terv elkészítése, - az adatok megszerzése, összegyűjtése, - az adatok ellenőrzése, kiegészítése (ha szükséges), elemzése, értékelése, - megállapítások tétele, visszatérve a kiindulásként megfogalmazott problémá(k)ra, megoldások, javaslatok bemutatása, előrejelzés készítése. 3. feladat Az üzleti terv a vállalati kockázatkezelésének az egyik legfontosabb eszköze. Az üzleti terv a vállalkozás saját tényadatai, tovább más vállalkozások közelmúltbeli és jelenlegi működésének tényadatai alapján, valamint az ismert és várható gazdasági folyamatok ismeretében a jövőbeni működésének előrejelzése, becslése. A piackutatás ennek az egyik legfontosabb megalapozó dokumentuma, az üzleti terv egy olyan lehetséges tervezési módszer, amely alapot ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának kialakításához. 12

Az üzleti terv céljai szerint készülhet egy-egy ötlet megvalósíthatóságának vizsgálatára; tulajdonostársak vagy befektetők, hitelezők meggyőzésére, ha külső pénzforráshoz kívánunk jutni, vagy a partnerek tájékoztatására. A leggyakrabban a cég alapítása, esetleg egy a meglévő cég életében jelentős változást jelentő új termék bevezetése előtt szokás elkészíteni, de gyakran készül adott időszakra, pl. állami, önkormányzati cégeknél a leggyakrabban évente, vagy a cég életében különösen fontos időszakaszra, pl. egy válságos szakaszból való kilábalásra. 4. feladat Az üzleti terv általában az alábbi fő fejezetek tartalmazza: - A vállalkozás alapadatai - Helyzetfelmérés - A vállalkozás leírása - Termelési terv - Marketing terv - Pénzügyi (gazdasági) terv - Szervezeti terv - Kockázatelemzés (bizonyos típusú üzleti terveknél) - Függelék, mellékletek 5. feladat A vállalkozás neve, címe, azonosító adatai (adószám, KSH-szám), székhely, telephely; alapítási év, a tulajdonosi viszony (társasági forma); a tulajdonosok neve, címe a számlavezető bank és számlaszám; a vállalkozás egyéb jellemző adatai; a vállalkozás működési köre. 6. feladat Az értékesítéséhez szükséges anyagok, információk, termékforgalmazási előrejelzés, a tervezett értékesítési csatornák; ellenőrzés és korrekció, forgalmi adatok, árkalkuláció; az ár és a piac kapcsolata, reklám, eladás-ösztönzés (promóció - reklám, propaganda). 7. feladat Az üzleti terv pénzügyi fejezete arról ad képet, hogy mekkora forgalma (árbevétele) kell, hogy legyen a cégnek ahhoz, hogy legalább a költségeit fedezni tudja. Ehhez alapvetően szükséges a cég pénzügyi helyzetének, adottságainak meghatározása, induló vállalkozásnál: a tulajdonosok befektetése és készpénze, ennek aránya a szükséges összeghez viszonyítva, más, igénybe venni tervezett külső forrás. Szokásos mellékletei az eredmény-kimutatás, mérleg, pénzforgalmi terv. 13

A cég vagyoni és pénzügyi helyzete, finanszírozási tervei között lényeges annak megvilágítása, hogy milyen mértékben nyereséges vagy veszteséges a cég, mikor, miből és mennyi pénz áramlik be a vállalathoz, hová áramlanak (hol kerülnek felhasználásra) ezek a pénzösszegek, mennyi szabadon elkölthető pénz áll rendelkezésre, milyen a cég vagyoni, ill. pénzügyi helyzete. A pénzügyi terv része a jövedelemterv, amely a tervezési időszak értékesítési árbevételére, forgalmára ad előrejelzést, és összességében a vállalati nyereség (vagy veszteség) kimutatására szolgál. szokásos tartalmi elem a fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése, amely megmutatja, hogy az értékesítésnek mekkora volumene az, amely éppen fedezi az összes költséget, azaz milyen árbevétel és kapacitáskihasználás felett várható a cégnél nyereség. 8. feladat - Alapító okirat, cégbírósági végzés, illetve egyéni vállalkozói igazolvány - igazolás a kamarai tagságról, - igazolás, hogy a cégnek nincs köztartozása (TB, APEH, VPOP), - vállalkozási vagyonkimutatás, vagy működési engedély, - utolsó teljes gazdasági év mérlege (új vállalkozás esetén nyitómérleg), - a fejlesztési hitel fedezetéül felajánlott biztosítékok (ha hitelfelvételhez készül az üzleti terv) - létesítmény esetén engedélyezési dokumentumok (hatósági engedély), - árajánlatok, - szállítói árajánlatok, - előszerződések, bérleti és egyéb szerződések, - levelezés (megállapodások, szándéknyilatkozatok), 14

IRODALOMJEGYZÉK FELHASZNÁLT IRODALOM Dr. Bércziné Juhos Júlia: Piac és marketingkutatás a gyakorlatban, Aula, Budapest, 2001 Jäckel Katalin - Nagy Orsolya: Üzleti terv készítése, Perfekt, Budapest, 2010 AJÁNLOTT IRODALOM http://www.vallalkozasonline.hu/index.php?option=com_content&task=view&id=109&itemid=44 (2010. 08. 11.) http://vallalkozokedv.webkatalogus.com/uzleti_terv.html (2010. 08. 11.) http://www.kkvmagazin.hu/uzleti-terv/14-uzleti-terv/27-az-uezleti-terv-felepiteseuzleti-terv-minta (2010. 08. 11.) 15

A(z) 0981-06 modul 003-as szakmai tankönyvi tartalomeleme felhasználható az alábbi szakképesítésekhez: A szakképesítés OKJ azonosító száma: A szakképesítés megnevezése 54 211 04 0100 52 01 Címfestő 54 211 04 0100 52 02 Számítógépes dekoratőr 54 211 10 0100 33 01 Kerámiakészítő 54 211 17 0100 52 01 Üvegfestő, ólmozottüveg készítő 54 215 01 0010 54 01 Hangszerkészítő és -javító (vonós) 54 215 01 0010 54 02 Hangszerkészítő és -javító (pengetős) 54 215 01 0010 54 03 Hangszerkészítő és -javító (vonókészítő) 54 215 01 0010 54 04 Hangszerkészítő és -javító (zongora) 54 215 01 0010 54 05 Hangszerkészítő és -javító (cimbalom) 54 215 01 0010 54 06 Hangszerkészítő és -javító (fafúvós) 54 215 01 0010 54 07 Hangszerkészítő és -javító (rézfúvós) 54 215 01 0010 54 08 Hangszerkészítő és -javító (ütős) 54 215 01 0010 54 09 Hangszerkészítő és -javító (orgona) 54 215 01 0100 31 01 Zongorahangoló 54 211 01 0000 00 00 Alkalmazott fotográfus 54 211 02 0000 00 00 Bőrműves 54 211 03 0000 00 00 Bútorműves 54 211 04 0000 00 00 Dekoratőr 54 211 05 0000 00 00 Díszlet- és jelmeztervező asszisztens 54 211 06 0000 00 00 Díszműkovács 54 211 07 0000 00 00 Divat- és stílustervező 54 211 08 0010 54 01 Általános festő 54 211 08 0010 54 02 Díszítő festő 54 211 09 0010 54 01 Alkalmazott grafikus 54 211 09 0010 54 02 Képgrafikus 54 211 10 0000 00 00 Keramikus 54 211 11 0000 00 00 Könyvműves 54 213 03 0000 00 00 Mozgóképi animációkészítő 54 213 03 0100 31 01 Animációs film-rajzoló 54 211 13 0010 54 01 Aranyműves 54 211 13 0010 54 02 Cizellőr 54 211 13 0010 54 03 Drágakőfoglaló 54 211 13 0010 54 04 Ezüstműves 54 211 13 0010 54 05 Fémműves 54 211 13 0010 54 06 Lánckészítő 54 211 14 0000 00 00 Porcelánfestő és -tervező asszisztens 54 211 15 0010 54 01 Bronzműves és szoboröntő 54 211 15 0010 54 02 Díszítő szobrász 54 211 15 0010 54 03 Kőszobrász 54 211 16 0010 54 01 Kézinyomó 54 211 16 0010 54 02 Kéziszövő 54 211 16 0010 54 03 Kézműves 54 211 16 0010 54 04 Textilrajzoló és modelltervező asszisztens 54 211 17 0000 00 00 Üvegműves 54 211 18 0000 00 00 Zománcműves 52 214 01 0000 00 00 Lakberendező A szakmai tankönyvi tartalomelem feldolgozásához ajánlott óraszám: 8 óra

A kiadvány az Új Magyarország Fejlesztési Terv TÁMOP 2.2.1 08/1-2008-0002 A képzés minőségének és tartalmának fejlesztése keretében készült. A projekt az Európai Unió támogatásával, az Európai Szociális Alap társfinanszírozásával valósul meg. Kiadja a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézet 1085 Budapest, Baross u. 52. Telefon: (1) 210-1065, Fax: (1) 210-1063 Felelős kiadó: Nagy László főigazgató