A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓJA 2010. MÁJUS
1. A TÁRSASÁG CÉGADATAI A Társaság cégneve: Rövidített cégnév: Kulcs-Soft Nyrt. Székhelye: 1022 Budapest, Törökvész út 30/A Honlapja: www.ks.hu Központi elektronikus cím: info@ks.hu A Társaság alapításának kelte: 1994. november 17. Bejegyző Bíróság: Fővárosi Cégbíróság Cégjegyzékszáma: 01-10-045531 Adóigazgatási azonosító száma: 13812203-2-41 A Társaság törzstőkéje: A Társaság működésének időtartama: A Társaság üzleti éve: A Társaság főtevékenysége: 60.000.000 Ft határozatlan megegyezik a naptári évvel 5829 Egyéb szoftverkiadás A Társaság Igazgatóságának tagjai: Kulcsár Tibor az Igazgatóság elnöke Turbucz Erika Igazgatósági tag Eperjesi Zsolt Igazgatósági tag A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Dr. Gyorgyevics Benedek S. Nagy Csaba Lehoczki Mihály A Társaság könyvvizsgálója: Pénzügyi kimutatás elvei: Számviteli elvek: MANTAX Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 1034 Budapest, San Marco u. 6-8. Czene Győző, MKVK: 000140 nem auditált nem konszolidált magyar A Társaság közleményeinek közzétételi helye: BÉT www.bet.hu PSZÁF www.kozzetetelek.hu Kulcs-Soft Nyrt. www.ks.hu
2. A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE 2010. JANUÁR 1. ÉS 2010. MÁRCUS 31. KÖZÖTTI IDŐSZAKBAN A Kulcs-Soft Nyrt. fő termékei a szoftverek, mely termékek disztribúciós csatornája ma már leginkább az Internet. Ezt a trendet és a vásárlói szokásokat kihasználva a Társaság a nemzetközi piacokra is fejleszti a megfelelő karakterkódolású és nyelvű szoftvereit. Elsődlegesen az angol nyelvterületeken szeretnék a szoftvereket értékesíteni, majd a hosszú távú célokban szerepel a spanyol, a német és más idegen nyelveken is a Kulcs-Soft szoftverek megjelentetése, és a termékek értékesítése világszerte. A folyamat már hosszabb ideje tart a Társaságnál, de mára stratégiailag is fontos projektté vált. Ezen célhoz igazodva a Társaság 2010. első negyedévében folytatta a programok fordítását és honosítását, első körben főként a környező országok sajátosságaihoz igazodva. A Kulcs-Soft első ütemben a már három, Magyarországon legnépszerűbb termékével lép a nemzetközi megmérettetés színterére. Ezen három szoftver Kulcs-Számla, Kulcs-Raktár és Kulcs-Készlet fordítása és lokalizációja (a helyi sajátosságok programba építése) jelenleg már hat nyelven elkészült (spanyol, cseh, szlovák, angol, német, ukrán) és folyamatban van a szoftverek román és orosz nyelvre való fordítása is. A Társaság nemzetközi piacra szánt szoftvereit kivétel nélkül Delphi 10 programnyelven fejlesztik, és minden egyes célország speciális karaktereinek megjelenítése érdekében Unicode nyelven íródnak. Jelenleg az értékesítés előkészítési fázisban tart a projekt, melynek eredményeképpen eddig összesen nyolc különböző országban készültek el a Társaság helyi weboldalai. (Spanyolország: www.key-soft.es, Szlovákia: www.kluc-soft.sk, Csehország: www.kluc-soft.cz, Németország: www.key-rechnung.de, Dubai: www.billing.ae, Anglia: www.billingmanagement.co.uk, Oroszország iphone oldal: www.nas-iphone.ru, Románia: www.softfactura.ro) A Kulcs-Soft az értékesítést megkezdeni 2010. június 10-én tervezi, az összes célországban. 2009-től kezdve megindult programok fejlesztése Macintosh asztali gépekre és iphone-ra is. A fejlesztéseknek köszönhetően az első magyar cég lett, mely bekerült az Apple Store "Free" programjainak listájában az első 25-be, míg a "Business" kategóriát sokáig vezette a Bérkalkulátor terméke. 2010 első negyedévében elindult az iphone egyedi fejlesztéses üzletága. Az egyedi fejlesztés keretén belül a különböző partnerek felől érkező egyedi program igényeket teljesítjük, fejlesztjük le. A Társaság 2010. első negyedévében minden előzetes feltételt megteremtett az Ügyfelek ilyen irányú, maximális kiszolgálásának érdekében. Ezek az erőfeszítések biztos alapot teremtettek ahhoz, hogy az
elkövetkezendő fél évben ez az üzletág is dinamikus fejlődésnek induljon, és kiugró eredményeket hozzon a Társaságnak. Ennek előszeleként kiemelhető a Társaság fejlesztése a Gazdasági Rádió számára, mely azóta már kategóriájában előkelő helyen szerepel az AppStore alkalmazásai között. Az egyik legfontosabbnak tartott fejlesztés és újdonság, a Társaság vezetése szerint, a KS-Reader fejlesztése. A KS-Reader már jelenleg is létező ebook olvasó, amely az AppStore-ból ingyenesen letölthető. A Társaság azonban ezen a platformon nem állt meg, és elkezdte a szoftver ipad-re történő fejlesztését. Ez a fejlesztés a tervek szerint a következő negyedévben befejeződik és a szoftver kikerül a piacra. Az új platform megjelenése azonban előremutató, hiszen új lehetőségeket teremt a különböző szoftverek terén, amelyet a Társaság teljes körűen ki kíván aknázni. Az újdonságok bevezetése és fejlesztése mellett a Társaság folytatta a már régi és jól bevált szoftvereinek tovább csiszolását, illetve a törvényi változásoknak megfelelően a programok aktualizálását. A 2009. évben elkezdődött információgyűjtésnek és fejlesztéseknek köszönhetően februártól már a Kulcs-Soft programjai is képesek támogatni az EDI és e-számla rendszert. Az E-számla rendszer olyan modern számlázási rendszer, ahol a számlák elektronikus úton jutnak el a vásárlóhoz. Ez egyrészről hihetetlenül takarékos, mivel a számlákat nem kell kinyomtatni és postázni, másrészről nagyon gyors megoldás, mivel a vásárlást követően egy automatikus rendszer esetén azonnal megérkezhet a számla is. Nagyon jól alkalmazható az elektronikus számlázás nagy mennyiségű, rendszeres számlázásnál is - például havidíjak esetében. Az E-számla rendszer és az internetes kereskedés új távlatokat nyithat az üzleti életben, megszűnnek a földrajzi korlátok. Az internet segítségével akár a világ másik részére is értékesíthetünk pl.: szoftvereket, szolgáltatásokat néhány másodperc alatt. Mindezt úgy, hogy az ügyviteli költségek nem magasabbak annál, mint ha a szomszédjának adott volna el valamit. A Társaság fejlesztései főkén a kis-és közép-vállalkozásoknak készülnek, ezért egy fontos lépésre szánták el magukat a döntéshozók, annak érdekében, hogy a nagyobb cégek igényeit is ki tudják elégíteni: stratégiai együttműködést kötött a Libra Szoftverrel. A megállapodás lényege, hogy a akinek a Libra túl nagy és bonyolult, azoknak a Kulcs-Soft programokat ajánlanak, akik pedig a Kulcs- Soft felhasználói közül kinövik a dobozos termékeket, és komplex, integrált rendszert keresnek,
azoknak a Kulcs-Soft a Librát ajánlja. Sok a közös vonás a hazai fejlesztésű szoftverek piacának két meghatározó szereplője, a Kulcs-Soft és a Libra között: mindkettő története a 80-as évekre nyúlik vissza és az elmúlt bő két évtized során mindkettő rendszereit több tízezer felhasználó ismerhette meg. A két cég sikertörténetében azonban ugyanennyi különbséget is találunk: amíg a Kulcs-Soft a dobozos szoftverek piacát hódította meg, addig a Libra a komplex, integrált rendszerek területére fókuszált. A Társaság márciusban ismét egy fontos elismerést kapott, elsősorban a munkavállalóitól: harmadik helyezést ért el a Legjobb Női Munkahely 2009 pályázaton. A díjat áprilisban a Társaság elnökvezérigazgatója vehette át a Parlamentben.
3. A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ELEMZÉSE Befektetett eszközök (mérleg 01. sor) 137 769 e Ft A társaság befektetett eszközeinek alakulása: Megnevezés Bruttó érték Nyitó Csökkenés Növekedés Záró Szellemi termékek 142 767-87 746 230 513 Immat. javak össz. 142 767-87 746 230 513 Ingatlanok 8 659 - - 8 659 Műszaki berendezések 17 342-9 325 26 667 Egyéb berend. járművek 53 494-7 814 61 308 Beruházások 13 647 6 147 7 500 Tárgyi eszk. összesen 93 142 6 147 17 139 104 134 Bef.pü.eszközök - - - - Összesen 235 909 6 147 104 885 334 647 Megnevezés Értékcsökkenési leírás Nettó Nyitó Csökkenés Növekedés Záró érték Szellemi termékek 81 592-65 692 147 284 83 229 Immat. javak össz. 81 592-65 692 147 284 83 229 Ingatlanok 1 332-472 1 804 6 855 Műszaki berendezések 14 954-6 947 21 901 4 767 Egyéb berend. járművek 16 247-9 643 25 890 35 417 Beruházások - - - - 7 500 Tárgyi eszk. összesen 32 533-17 062 49 595 54 539 Bef.pü.eszközök - - - - - Összesen 114 125-82 754 196 879 137 768
Követelések (mérleg 35. sor) 117 128 e Ft Vevőkövetelések Óvadék Szolgáltatások előlege Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú kölcsönök kamata Előleg rendezés Elsz. időszakos ÁFA Helyi Iparűzési Adó 50 091 e Ft 6 740 e Ft 237 e Ft 38 000 e Ft 3 640 e Ft 62 e Ft 3 968 e Ft 14 390 e Ft Pénzeszközök (mérleg 48. sor) 281 191 e Ft A társaság pénztárának egyenlege 2010. március 31-én 3 184 e Ft, bankszámláinak egyenlege pedig 278 007 e Ft volt. Saját tőke (mérleg 56. sor) 114 870 e Ft Az eredménytartalék csökkent az előző időszakhoz képest: Közgyűlési előterjesztés 120 000 e Ft kifizetendő osztalék, amely tartalmazza a 97 265 e Ft 2009. évi adózott eredményt, valamint az előző évek eredménytartalékából a kifizetésre igénybeveendő 22 735 e Ft-ot. Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 60 000 e Ft 17 385 e Ft 37 485 e Ft Hosszú lejáratú kötelezettségek (mérleg 76. sor) 2 076 e Ft A mérlegsor a 2007 évben felvett beruházási hitel éven túli fizetési kötelezettségét tartalmazza.
Rövid lejáratú kötelezettségek (mérleg 85. sor) 185 463 e Ft Társasági adó Különadó Vevőktől kapott előlegek Szállítók Rövid lejáratú hitelek Téves vevői utalások Személyi jövedelemadó ÁFA Jövedelem elszámolási számla Nyugdíjbiztosítási alap Magánnyugdíjpénztárak Szakképzési hozzájárulás Start-kártya járulék Elszámolás a részvényesekkel Környezetvédelmi termékdíj Eg.bizt és munkaerő piaci járulék 8 684 e Ft 578 e Ft 311 e Ft 20 814 e Ft 1 038 e Ft 4 736 e Ft 3 867 e Ft 7 702 e Ft 10 026 e Ft 4 610 e Ft 1 187 e Ft 1 e Ft 74 e Ft 120 000 e Ft 3 e Ft 1 832 e Ft Passzív időbeli elhatárolások (mérleg 97. sor) 233 679 e Ft Bevételek passzív időbeli elhatárolása 233 679 e Ft Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele (eredménykim. I. sor) 210 055 e Ft A belföldön realizált bevétel szoftver eladásokból, support szolgáltatásból, bérszámfejtési szolgáltatásból, rendszer karbantartási szolgáltatásból, oktatások értékesítéséből és egyedi fejlesztésekből áll össze, összesen 207 828 e Ft értékben. A Társaság hardver értékesítéséből 1 829 e Ft eredményt ért el, export bevétel 398 e Ft volt.
Aktivált saját teljesítmények értéke (eredménykim. II. sor) 0 e Ft Egyéb bevételek (eredménykim. III. sor) 0 e Ft Anyagjellegű ráfordítások (eredménykim. IV. sor) 77 579 e Ft Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Eladott szolgáltatások értéke 2 378 e Ft 69 906 e Ft 569 e Ft 1 996 e Ft 2 730 e Ft Személyi jellegű ráfordítások (eredménykim. V. sor) 66 066 e Ft Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 50 901 e Ft 1 628 e Ft 13 537 e Ft Értékcsökkenési leírás (eredménykim. VI. sor) 21 899 e Ft A beszámolási időszakban beszerzett immateriális javak és tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírását tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására a tárgyidőszakban nem került sor.
Egyéb ráfordítások (eredménykim. VII. sor) 299 e Ft Alapítványi támogatások Egyéb ráfordítások 200 e Ft 99 e Ft Pénzügyi műveletek bevételei (eredménykim. VIII. sor) 1 684 e Ft Egyéb kapott kamatok 1 684 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykim. IX.sor) 112 e Ft Fizetett kamatok 112 e Ft Adózás előtti eredmény (eredménykim. E. sor) 46 182 e Ft Mivel rendkívüli bevételek és ráfordítások elszámolására nem került sor, a szokásos vállalkozási eredmény megegyezik az adózás előtti eredménnyel. Adófizetési kötelezettség (eredménykim. XII. sor) 8 697 e Ft A tárgyidőszakban elért adózás előtti eredménye után 8 697 e Ft társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett a társaságnak.
A társasági adó levezetése: Adózás előtti eredmény 46 182 e Ft Adóalap növelő tételek Számv. tv. szerinti écs. leírás 21 899 e Ft Adott támogatások 200 e Ft Elszámolt értékvesztés - Késedelmi pótlé k - Egyéb - Összesen: 22 099 e Ft Adóalap csökkentő tételek Tao. tv. szerinti écs. leírás 21 899 e Ft Adott támogatások igazolt összege 200 e Ft Iparűzési adó 405 e Ft Értékvesztés 20%-a - Összesen: 22 504 e Ft Adóalap 45 777 e Ft Számított adó (16%) 8 697 e Ft A 2009. december 31-i mérlegbeszámolót elfogadó Közgyűlés elfogadta az osztalék kifizetésére vonatkozó határozatot. A határozat szerint a 2009. évi eredmény alapján 97 265 e Ft mérleg szerinti eredmény, plusz az előző évek eredménytartalékából 22 735 e Ft, azaz összesen 120 000 e Ft a kifizetendő osztalék összege. Az osztalék kifizetése 6-tól várható, a tulajdonosi megfeleltetések alapján.
A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Megnevezés 2009.03.31. 2010.03.31. Változás %-a Befektetett eszközök aránya 43,1 25,7 59,6 Befektetett eszközök fedezettsége 108,3 83,4 77,1 Forgóeszközök aránya 56,9 74,3 130,6 Tőkeerősség 46,6 21,4 49,8 Árbevétel arányos eredmény 13,9 17,8 128,2 Eszközarányos eredmény 11,2 6,9 61,6 Tőkearányos eredmény 24,1 32,6 135,3 Kötelezettségek aránya 16,7 34,9 208,9 Egyebek A bérköltség bemutatása Állománycsoport Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) Fizikai - - Szellemi 59 50 901 Teljes munkaidős 59 50 901 összesen Fizikai - - Szellemi 0 0 Részmunkaidős 0 0 összesen Foglalkoztatott összesen 59 50 901
Vezető tisztségviselők díjazása, kötelezettségvállalásaik A beszámolási időszakban a Társaság vezető tisztségviselői és az Igazgatóság tagjai tevékenységükért díjazásban nem részesültek. Nevükben kötelezettség vállalás nem történt. Környezetvédelem Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök nincsenek az Nyrt. tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a tevékenység végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik a Társaság. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért ilyen jellegű céltartalék sem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel 2010. I. negyedévében.
4. FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT A ezúton nyilatkozik arról, hogy az ja a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt vagy információt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt., mint kibocsátó az tartalmáért felelősséget vállal. A Társaság kijelenti, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért, mint kibocsátó felel. Budapest, 19. Kulcsár Tibor elnök-vezérigazgató az Igazgatóság elnöke