Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Polgármcstere i (J szám ú előterjesztés Előterjesztés a Képviselő-testület részére a Fővárosi Önkormányzatot és a kerületi önkormányzatokat osztottan megillető bevételek 2015. évi megosztásáról szóló rendelettervezet véleményezéséről I. Tartalmi összefoglaló Budapest Főváros főpolgármestere a Fővárosi Önkormányzatot és a kerületi önkormányzatokat osztottan megillető bevételek 2015. ev1 megosztásáról szóló rendelettervezetet- a 2. melléklet szerint - a 2015. január 8-án kelt levelében küldte meg Önkormányzatunkhoz. A főpolgármester a rendelettervezet véleményezését 15 napon belül kérte ÖnkormányzatunktóL Az előterjesztés 3. mellékletében bemutatom a fővárosi önkormányzati gazdaság egészében megosztandó bevételek 2010-2015. évek közötti alakulását, a 4. mellékletben az Önkormányzatunkat megillető bevételek 2010-2015. évek közötti alakulását. II. Hatásvizsgálat A Fővárosi Önkormányzat és a kerületi önkormányzatok közötti forrásmegosztást a 2006. évi CXXXIII. törvény (továbbiakban: Fmt.) szabályozza. A szabályozás- a 2014-től bevezetett módosítással - a fővárosi önkormányzat és a kerületi önkormányzatok közötti megosztott bevételnek tekinti nemcsak a fővárosi önkormányzat által kivetett helyi adóból származó bevételt, hanem az ezekhez kapcsolódó bírságokból és pótlékokból beszedett bevételt is. Az adóbevétel elérése a Fővárosi Önkormányzatnál kiadással jár, amely kiadást a 2014. évet megelőzően az Fmt. nem vett figyelembe. A módosításban foglaltak szerint a megosztásra kerülő bevételt csökkentik a fővárosi önkormányzatnál beszedett, a helyi adókkal kapcsolatban felmerült kiadások. A hatályos Fmt. szerint a megosztott bevételből a Fővárosi Önkormányzat részesedése 51%, míg a kerületek részesedése 49%. Az iparűzési adóbevétel vonatkozásában a 2015. évi forrásmegosztási rendelet-tervezet a 2015. évi iparűzési adóbevételi terv alapján készült. A Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat iparűzési adóbevétele 277 129 eft összegben növekszik a 2014. évhez képest. III. Döntési javaslat Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testülete meghozza az előterjesztés l. mellékletében foglalt határozatot. Budapest, 2015. január" í~'.' Tö~ rntból ellenjegyzem: Dr.. ~ztlán jegyzó l
l. melléklet az előterjesztéshez Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testületének.../2015. (... )határozata a Fővárosi Önkormányzatot és a kerületi önkormányzatokat osztottan megillető bevételek 2015. évi megosztásáról szóló rendelettervezet véleményezéséről l. Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testülete a Fővárosi Önkormányzatot és a kerületi Önkormányzatokat osztottan megillető bevételek 2015. évi megosztásáról szóló rendelettervezetben foglaltakat elfogadja. 2. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy a döntésről Budapest Főváros főpolgármesterét írásban tájékoztassa. Határidő: 2015. január 25. Feladatkörében érintett: a Gazdasági és Pénzügyi Főosztály vezetője 2
Kimutatás a megosztandó bevételek 2010-2015. évek közölti változásáról a fővárosi önkormányzati gazdaság egészében 3 me/lék/et az előler:jeszléshez MFt-han Megnevezés Település-üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatokhoz kapcsolódó normatív hozzá"árulás Települési ónk. üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatok normatív hozzá" árulása 3 300 2 2010 Változás% (tervezett) 20 l 0/2009 terv 2011 2012 Változás Változás% 2013 Változás (tervezett) (tervezett) összege 2012/2011 terv (tervezett) összege 4 693.3 6 905,0 2 211,7!47% -6 905 o Index 2014 Változás 2013/2012 (tervezett) összege 0,0 Index 2014/2013 2015 (tervezett) Változás Index összege 2015/2014 0,0 Települési sportfeledatokhoz Üdülőhel i feladatokhoz kapcsolódó normatív hozzá. árulás l 400 o 47% 225 o 45 o -180 o 20% 22 5-22 5 50% 33,5 11,0!49% 0,0-33,5 O% Átengedett sz a (hel ben maradó) 40 475,9 103% le. adóerő-képessé_g miatti csokkenés -27 711,9 104% 37 895 o 33 993,5-3 901,5 90% -33 993,5-23 437,7-23 223,5 214,2 99% 23 223,5 00-500 o -500,0-500 o 0,0 00 Átengedett sz a csökkentés után!2 763 9 102% 14 457 3 10 770,0-3 687 3 74% -10 770,0 0,0 0,0 Kiizponti forrámk ön zesen 17-164,1 113% 19 375,6 17 720,0-1655,6 91% 22,5-17697,5 O% 33,5 11,11 149% 33,5 11,11 10fJ% Idegenforgalmi adó l 400 o 93% 150 o 30 o -!200 20% 15,0-15 o 50% 8,0-7,0 53% 70 -l o 88% Számításba bevont ioarűzési adó 197 700,0 101% 193 OOO O 184 000,0-9 OOO O 95% 189 OOO O 5 000,0 103% 195 000,0 6 OOO, O 103% 207 000,0 12 000,0 106% Luxusadó 00 Hely_1_ adóhoz kapcsolódóan kiszabott pótlék és bírságbevétel l 000,0 l 000,0 l 000,0 0,0 Mimlö~ ~ zesen 216 564,1 J(J(J% 212 525,6 201 750,0-10 775,6 95% 1891137,5-12 712,5 94% 195 541,5 6 5114,11 103% 207 507,11 11965,5 106%
Budapest Főváros X. ker. Kőbányai Önkormányzatot osztottan megillető bevételek 2010-2015. évek közötti alakulása.j. me/lék/et az előtet:jesztéshez eft-ban 2010 Változás% Megnevezés 201012009 terv l (tervezett) 2011 (tervezett) Változás'% 2012 Változás O;;, Változás 2011/2010 2012/2011 bázisévhez terv (tervezett) terv viszonyítva 2013 (tervezett) Változás 'Vo Változás 2013/2012 bázisévhez terv viszonyítva 2014 (tervezett) Változás% Változás 2014/2013 bázisévhez terv viszonyítva 2015 (tervezett) j Valtozás% l Változás 1 2015/2014 ~ázisév~ez terv v szony tva Megosztott bevételek jogcímei Települési önk. Uzemclt.. igazg sport és kult. fa.* l 815261 123%1 118 3861 145%1 172 5381 146%1 541521 ol -172 538 Települési sportfeladatok Átengedett SZJ A 315 311 101%1 Jövedelemdiff. mérsékléséhez kapcs korrekció 134 577 1149%1 Idegenforgalmi adó 34 585 92%1 Üdülőhelvi feladatok 34 585 46% ltoarűzési adó 4 883 830 woo/j Luxusadó Korrekció a forrásmegosztás fóvárosnál végzett ÁSZ vizsgálat miatt -67 -l% 364 6781 116%1 269 1141 74%1-95 5641 549961 41':-:.1 4146ü 75'YJ_ -13 53 J_ ol o o/j_ 4 868 311 l OOo/J 4 597 65tl 94o/J -270 65 cl_ 25 538-38116% -781-3% -26 319 4 364 nu 95'YJ_ ol l -269 114 ol l -41 465-232 88 ll 4 503 34ll -1 016 130'Y., -235 o 103"/J 138 5641 O% l 016 4 780 47 J 106o/J 277 12~ Pótlék bírság 23 094 23 094 23 094 Egyszeri levonás -ll 547 -ll 547 -ll 547 Összesen 5 484 347 101% 5 431915 99 /o 5 079 995 94% -351 920 4 363 762 86''/o -716 233 4 514 889 1030;;. 151127 4 792 0181 106%1 277129 * 20 l O. és 20 ll. évben egy soron szerepel a települési sportfeladatokra biztosított normatív támogatás