Magyar Tudományos Akadémia Világgazdasági Kutatóintézet Gazdasági beszámoló 2004. ÉV
Szervezeti változások bemutatása Intézetünk szervezeti felépítésében ebben az évben sem történt változás. A kutatómunka team-rendszerben folyik, ami a 2001. évben pályázott Oktatási Minisztériumnál elnyert projekteknél, valamint a MEH-től kapott pályázat esetében konzorciumi szerkezetben több intézetre kiterjed. Ezt a kutatói munkát segíti az Egyesített Társadalomtudományi Könyvtár, melynek munkájában a Világgazdasági Kutató Intézet változatlanul jelentősen kiveszi a részét, valamint a Gazdasági Osztály a Gondnoksággal és a Titkárságokkal együtt. A fiatal kutatói álláshelyeken a három éves pályázati idő leteltével véglegesítésre került l fiatal munkatárs, valamint plusz 1 fő új fiatal felvételével összesen 32 kutató munkatárs, a gazdasági osztály 3 főállású dolgozóval, l fő megbízási szerződéssel, l fő belső ellenőr alkalmazásával és 1 fő szaktanácsadóval dolgozik. A gondnokságon 2 munkatársunk, és még l informatikus rendszergazda, míg összesen 3 teljes munkaidős titkárnő, l nemzetközi főelőadó, l fő kiadványfelelős, valamint az ügyvezető igazgató látja el a teendőket az igazgató irányításával. 2
Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások A tárgyév első felében a korábbi évekhez hasonlóan az előző évről áthúzódó feladatok elvégzésével voltak elfoglalva kutatóink, közben számos új pályázatot beadva, melyek nagy részét sikeresen meg is nyerték. Ezek közül 2004-ben realizálódtak az alábbiak: OTKA kutatás 1 témakörben 602 eft működési támogatás MEH kutatás 1 témakörben 5000 eft OM NKFP kutatás 3 témakörben 30430 eft Külföldi projektek 12 témakörben 23623 eft Egyéb 6 témakörben 70436 eft Az Egyesült Társadalomtudományi Könyvtár idén is magas színvonalon állt rendelkezésre a kutatói munkához.. Intézetünk változatlanul nagy súlyt fektet a nemzetközi és hazai csereállomány frissítésére, az új beszerzésekre, ebben az évben is 1613 példánnyal gyarapodott az állomány, ebből 51 új vásárlás, 1001 db csere és 561 db ajándék formájában. A 2004. évi folyóirat gyarapodás 281 db-t tesz ki, míg archívum anyagunk 278 db-t tesz ki. Saját rendezésben 11 konferenciát tartottunk, részben MTA támogatásból, részben külső, ill. saját forrásból. Ezen kívül részt vettünk számos egyéb rendezvényen. Intézetünknek vállalkozási tevékenysége nincs. A havi illetményeket az előírások szerint a munkatársak folyószámlájára utaljuk, a készpénzforgalmat igyekszünk kímélni. 3
Kiadási és bevételi előirányzatok alakulása Előirányzatmódosítás okai: Kormányzati hatáskörben: 5193 eft Elvonás: 3157 eft Felügyeleti hatáskörben: Bevételek: - személyi 42005 eft - munkaadókat terhelő járulékok 11186 eft - dologi kiadások 26857 eft - intézményi beruh.kiadások 1100 eft - központi beruh.kiadások 1108 eft - OM pályázati NKFP - beruh.kiadások 1021 eft - egyéb mük.célú 3055 eft Intézményi hatáskörben: - személyi 18899 eft - munkaadókat terhelő jár. 1102 eft - dologi kiadások 48199 eft - pénzmaradvány igénybevét. 28198 eft A tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés részletes indoklása: a) Az előirányzat módosítás okai (ezen belül kiemelve a személyi juttatásokat): Ebben az évben Kormányzati és Felügyeleti szervi hatáskörben történt módosítások, beemelések és elvonás mutatható ki a beszámolóban. Az intézményi kezdeményezésre végrehajtott módosítások többletbevétel következtében, természetesen a pénzmaradványt illetően és a kiemelt előirányzatok közötti 4
átcsoportosításokkal történtek. A szerzői jogos tevékenység pályázatokra végzett munkái miatt 18899 eft-t emeltünk be a személyi juttatások előirányzatába, ugyanakkor a szellemi tevékenységek számla ellenében történő kifizetése miatt, a személyi kiadások előirányzatából jelentős nagyságrendű átcsoportosítást is kellett végrehajtanunk. Ezek a projektek többségében az elmúlt évről áthúzódó szerződések tekintettel arra, hogy az OM és GM kb. negyedéves késéssel utalta át a még 2003. novemberében kiküldött számlákat. Így a költségterv csak részben tartalmazta ezt a nagyságrendű kifizetést, külön kalkuláció természetesen készült, mely a szerződések részét képezi. b) A tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés részletes indoklása: Eredeti előirányzat Tényleges teljesítés Eltérés eft-ban Személyi 137696 164736 27040 M.ad.jár. 46264 53969 7705 Dologi 38115 113171 75056 Egyéb.mük. 0 3051 3051 Mük.ktg.v.össz. 222075 334927 112852 Int.ber.kiad. 200 1185 985 Központi ber. 0 1108 1108 Felh.kiad.össz. 200 2293 209 Ktg.v.kiad.össz. 222275 337220 114945 Mük.ktg.bev. 44524 144097 99573 Felh.bev. 0 1021 1021 Ktgv.tám. 177751 188894 11143 P.forg.n.bev. 0 28198 28198 Ktgv.bev.össz. 222275 362210 139935 3 5
Részletes indoklás: - Személyi juttatás soron 27040 eft eltérés mutatkozik, mely az egy havi bértöbbletből, a fiatal kutatói pályázatok bérfedezetéből, valamint a belföldi és külföldi projektek személyi kiadásaiból tevődik össze. Ehhez kapcsolódik a járulékok változása, mely - 7705 eft. - Dologi kiadások soron az intézeti fenntartási kiadások, karbantartások, valamint a projektekkel kapcsolatos szellemi tevékenység számlás kifizetései mutatkoznak, ami 75056 eft-t tesz ki. - Egyéb mük.célú p.eszköz átadás, meghiúsult konferencia költségeit kellett visszautalni, 3051 eft-os nagyságrendben. - Intézeti beruházási kiadások a projektek költségvetéseibe betervezett számítógép beszerzések miatt 985 eft. - Központi beruházásként kaptunk 1108 ef-t, melyet számítógépek minőségi cseréjére fordítottuk. Bevétel oldalon: - Működési költségvetés bevétele: A 2003-as OM, GM kiszámlázott tételek ez év első negyedévében folytak be, valamint a külföldi pályázatok bevételeiből 99573 eft többlet. - Felhalmozási bevétel az OM NKFP pályázatból ez évre áthúzódott tétel 1021 eft. - Költségvetési támogatás 11143 eft. - Pénzmaradvány 28198 eft 6
Vagyoni helyzet alakulása Befektetett eszközökkel való gazdálkodás 2004. évben sem kértünk külön felújítási keretet, fel is ajánlottunk a társintézetek rendbehozatalára. Mivel a Várgondnokság központilag kezeli és dönti el, hogy a korábbi időszak óta várban elhelyezkedő intézetek melyek irodái nem kerültek felújításra kerüljenek sorra hiszen intézetünk 2001 évben szépen rendbe hozott irodákba költözhetett. Ugyan, mint már korábban is jeleztük, változatlanul nem megoldott az intézet szeparáltsága, mivel csapóajtós folyosók vannak az Országház utca felőli részen, így a lépcsőházakba való bejutás csak rajtunk keresztül lehetséges. Gép-műszer beszerzésre MTA támogatásként 866 eft-t kaptunk, saját bevételeinkből 948 eft-t, melyen 7 db számítógép, valamint software, 1 db nyomtató közülük l db spamfilt vírusírtó beszerzésére fordítottunk. A beszerzéseknél a Közbeszerzési Törvény előírásai szerint jártunk el. Előirányzat-maradvány alakulása 1. Kutatási programok maradványa 24979 eft - OTKA 1000 eft - NKFP 10900 eft - Külföldi programok 13079 eft 2. Bevételek utáni bef.köt. 5 % 11 eft Összesen: 24990 eft Vállalkozási tevékenység Intézetünknél nincs. 7
Létszámváltozás okai Összesen 32 kutató és 17 fő nem kutató munkatársunk van. 1 fő akadémikus három nagydoktor ebben az évben l fő végezte el 15 kandidátus, illetve Ph.D. fokozattal rendelkező főmunkatárs, 9 tudományos munkatárs, 3 fő tudományos segédmunkatárs dolgozik intézetünknél. Az igazgató mellett 1 fő ügyvezető igazgató, 1 fő nemzetkőzi csoportvezető, a gazdasági osztály 3 fővel, valamint 1 fő megbízási szerződéssel és 1 fő belső ellenőr, 1 fő szaktanácsadó a gondnokság 2 teljes munkaidős munkatárssal, és 1 fő informatikus szakemberrel, l fő takarító vállalkozóval dolgozik. A könyvtárban 5 fő teljes munkaidős munkatársunk dolgozik, 2 nyugdíjas kolléganő segítségével akik szintén vállalkozói szerződéssel teljesítik az adott feladatokat. Az ő megbízatásuk 2004. december 31-vel megszűnt. Az igazgatói titkárnő mellett 2 fő látja el az adminisztratív teendőket l fő nyugdíjas hivatalsegéd dolgozik, mint kézbesítő. Átlagkeresetek alakulása 2004-ben a decemberi l havi emeléssel szinten tartottuk a korábbi év bérszínvonalát. A folyósítás átutalással történik Egyéb az előzőekben nem ismertetett témakörök, kiegészítő mellékletek Az intézet saját bevételei oly módon alakultak, hogy a pénzügyi teljesítések ütemtelensége miatt időnként likviditási nehézségek merültek fel, de szerencsére megoldódtak. A következő évben várhatóan ez a probléma ismét fel fog merülni. A többletbevétellel beemelhető előirányzatmódosításokkal év végén gondjaink voltak, mivel a december 27. után befolyt bevételeket már nem volt módunkban előirányzatosítani, a kiadásokat azonban folyosítanunk kellett. A számviteli törvény szerint a szabályzatokat állandóan karbantartjuk, a FEUVE szerint a munkafolyamatba épített ellenőrzés szabályzata és a belső ellenőri kézikönyv is elkészült. 8
Az intézet külső szakembert alkalmaz a belső ellenőri feladatok ellátásra. A karbantartási terv és annak kiértékelése is megtörtént. Az intézet külföldi bevételei is jelentős nagyságrendet tettek ki, ezek egyéb támogatási programok EU-5-ös és EU-6-os projektek, melyek a szerződéseknek megfelelően érkeznek és kerülnek elszámolásra. Köszönettel vettük az MTA által biztosított könyvvizsgáló lehetőségét, melyet szeretnénk is igénybe venni. Alapítványok által ellátott feladataink, valamint részesedések nem voltak 2004-ben sem. Ebben az évben számtalan pályázatot adott be intézetünk a különböző minisztériumok által meghirdetett felhívásokra, melyek közül néhányat meg is nyertünk. Ez különösen az és EU-5-ös, EU-6-os pályázatoknál érvényesül, de a projektek nagyságára való tekintettel igen komoly adminisztratív munkát követel a pályázatok kezelése. A projektek pénzügyi folyósítása olyan rendszerű, hogy az intézetnek igen komoly gondot okoz a likviditási helyzet megoldása, mivel az előleg folyósítások elhúzódnak és számos esetben az utolsó részlet átutalása, csak a teljes projekt lezárás után következik be, tehát meg kell hitelezni az arra az időszakra eső kiadásokat. Ezek a projektek áthúzódtak a 2005 évre így ennek az évnek a teljesítési adatai között fognak szerepelni. * 9