KÖZZÉTÉTEL - éves kockázatkezelési jelentés - A GlobalFX Investment Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1113 Budapest, Nagyszőlős utca 11-15., cégjegyzékszám: 01-10-046511; továbbiakban: Társaság) a befektetési vállalkozás kockázatvállalására és kockázatkezelésére vonatkozó információk nyilvánosságra hozataláról szóló 164/2008. (VI. 27.) Korm. rendelet alapján, az alábbi közleményt teszi közzé honlapján: 1. A Társaság működési köre A Társaság kizárólag portfoliókezelési, valamint befektetési elemzés és pénzügyi elemzés tevékenységet végez azzal, hogy ügyfél-, illetve értékpapír számla vezetésére nem jogosult, így ügyfelei pénzeszközét, pénzügyi eszközét nem kezeli, ilyen eszközöket az ügyfelektől nem vesz át. 2. Kockázatkezelési tevékenység szervezeti oldala A Társaság kockázatkezelésre vonatkozóan a jogszabályban, valamint belső szabályzataiban meghatározott kötelezettségeinek való megfelelés érdekében az alábbi belső szervezeti felépítést honosította meg: - belső ellenőrzés - megfelelési vezető által végzett ellenőrzés - kockázatkezelésért felelős személy által végzett ellenőrzés Belső ellenőr feladata: - a Társaság eszközeinek és a tulajdonosok érdekeinek védelme, a Társaság jogszabályoknak megfelelő működésének elősegítése és ellenőrzése, - elősegíti a felügyeleti határozatokban és a Társaság szabályzataiban foglaltak betartását, a tevékenység végzésére jogosító engedélyben meghatározott tevékenység hatékony végzését, - biztosítja a felügyeleti határozatokban és a Társaság szabályzataiban foglaltak betartásának ellenőrzését, az esetleges eltérések, hiányosságok feltárását, és - elősegíti a felügyeleti határozatokban és a Társaság szabályzataiban foglaltaktól való eltérés megakadályozását, valamint eltérés esetén lehetővé teszi a jogszerű állapot helyreállítását. - biztosítja a Társaság vezetéséhez szükséges információk elérhetőségét. A belső ellenőr közvetlen a Felügyelő Bizottságnak alá rendelve végzi munkáját, jelentéseit elküldi a Társaság vezérigazgatója és Felügyelő Bizottsága számára. Megfelelési vezető feladata: - a Társaság compliance kockázatának azonosítása és annak naprakész követése, - a compliance kockázatot csökkentő munkafolyamatok közvetlen ellátása, valamint - a Társaság valamennyi területén az ilyen folyamatok kezdeményezése, felügyelete és ellenőrzése.
A compliance tevékenységet a Társaság munkavállalója látja el a vezérigazgató felügyelete mellett. Kockázatkezelés feladata: - A Társaság Kockázatkezelési szabályzata figyelembevételével megvizsgálja a kockázat kezelésének lehetséges módjait, eszközeit, (összeveti a kockázatokat és a kockázatcsökkentő tényezőket) - feltárja és nevesíti a kockázatban bekövetkezett változás okát (különös tekintettel a kockázat természetére, a változás nagyságrendjére, az adott nagyságrendű változás jelentőségére az adott portfoliót tekintve, és a piaci reakciókra), - meghatározza a kockázat mértékét (a kockázat és fedezeti tényezők számszerűsítésével), - meghatározza a kockázat kezelésének optimális módját, - megteszi a kockázat kezelése érdekében szükséges megfelelő lépéseket, és - monitoring rendszerével ellenőrzi a kockázatkezelés hatását. A kockázatkezelési feladatokat a Társaság munkavállalója látja el a vezérigazgató felügyelete mellett. Back-office vonatkozó feladata a portfoliókezelési tevékenység során: - kiemelt figyelemmel kíséri a szerződésekben egyedileg rögzített befektetési irányelvek betartását; - kiemelt figyelmet fordít a portfoliókezelt ügyfelek eszközértékelésének elkészítésére, az értékelési szabályok pontos betartására; - az ügyfelek portfoliójának alakulásával kapcsolatban folyamatos és dokumentálható tájékoztatási kötelezettsége áll fenn az ügyfelek és a Társaság vezetői felé. A back-office feladatokat a Társaság munkavállalója látja el a vezérigazgató felügyelete mellett. 3. Kereskedési könyvi pozíciók kockázata Tevékenységi körére tekintettel a Társaság kereskedési szándékkal vagy a kereskedési könyv elemeinek fedezése céljából nem tarthat és nem is kíván tartani pénzügyi eszközből vagy áruból álló pozíciót, ezért a Társaság a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciók, kockázatvállalások, a devizaárfolyam kockázat és nagykockázatok fedezetéhez szükséges tőkekövetelmény megállapításának szabályairól és a kereskedési könyv vezetésének részletes szabályairól a 244/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet alapján a kereskedési könyvbe tartozó pozícióval működése során nem rendelkezhet. A Társaság konszolidált tőkekövetelmény számítást nem végez, ennek megfelelően ilyen címen külön felelőst nem nevez ki, illetve szabályokat nem készít. A Társaság a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyéhez kötött belső modelleket a kereskedési könyvi kockázatainak kiszámítására nem alkalmaz. 4. Működési kockázat A működési kockázat számítása a befektetési vállalkozás működési kockázatának tőkekövetelményéről szóló 169/2008. (VI. 28.) Korm. rendelet 2. (1) bekezdés a) pontja szerinti alapvető mutató módszer szerint történik.
5. Belső tőkemegfelelés értékelési folyamata A belső tőkemegfelelés értékelési folyamat (ICAAP) célja, hogy a Társaság a vonatkozó kockázatok fedezéséhez szükséges tőke összegét meghatározza és biztosítsa. Az ICAAP kockázattípusonként értékeli és határozza meg az adott kockázattípus fedezéséhez szükséges szavatoló tőke mértékét. Alapelvek az ICAAP során: - az ICAAP célja a tőkeszükséglet jelenbeli és tervezett jövőbeli értékének számszerűsítése. - annak biztosítása, hogy az ICAAP eredményeit a Társaság ügyvezetése megismerje és annak alapján a tőkemegfelelés biztosításához szükséges döntéseket meghozhassa - a tőkeszükséglet számítást a Társaság általános és kockázati stratégiájához illeszkedően kell elvégezni - a tőkeszükséglet elemzésének minden lényeges és a Társaság működése során felmerülő kockázattípusra ki kell térnie. - az értékelési folyamatnak mind az aktuális mind a jövőben várható adottságokhoz kell alkalmazkodnia. 6. Szavatoló tőkére vonatkozó adatok A 164/2008 (VI.27.) Korm. Rendelet 8. -ának megfelelően közzétett szavatoló tőke bemutatása Az alábbi adatok Forintban, a 2013.12.31-i állapotot mutatják TŐKEKÖVETELMÉNY- MINIMÁLIS SZINTJE 5877499,8 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A HITELEZÉSI, PARTNER, FELHÍGULÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOKRA 791749,8 Sztenderd módszer (továbbiakban SA) tőkekövetelménye 791749,8 SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) 791749,8 Késedelmes tételek 791749,8 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A MŰKÖDÉSI KOCKÁZATRA 5085750 Alapmutató módszer szerinti tőkekövetelmény (BIA módszer) 5085750 Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt 13172877,2 Tőkemegfelelési mutató (továbbiakban TMM) egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt 25,92990577 Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után 13172877,2 TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után 25,92990577
FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐEN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐ TŐKEKÖVETELMÉNY 15354018,75 Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 3696358,25 Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 124,074207 TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 9,925936557 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN ALAPVETŐ TŐKE ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK 24562666 Befizetett jegyzett tőke 16000000 Tőketartalék 8562666 Egyéb tőketartalék 8562666 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK -3756355 Tartalékok 5478278 Eredménytartalék 5478278 (-) Évközi eredmény, ha negatív -9234633 (-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL -1755934 (-) Immateriális javak -1755934 Kiegészítő információ: KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE INDULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY 14622875
7. Javadalmazási politika A Társaság Javadalmazási politikát készített a Társaság vezérigazgatójának, cégvezetőjének, és Felügyelő Bizottságának tagjainak, kockázatkezelési vezetőnek, megfelelési vezetőnek, belső ellenőrnek ( Tisztségviselők ) az eredmények elérésében nyújtott teljesítményének elismerésére és ösztönzési oldalról történő alátámasztására. A díjazás fix összegű, havonta esedékes. A Tisztségviselők díjazását úgy kell megállapítani, hogy annak mértéke igazodjon a Tisztségviselő által vállalt felelősség mértékéhez, arányban álljon a Tisztségviselők munkavégzésével, a Társaság előző éves gazdasági eredményével, megfeleljen az adott tisztség szerepének. A Társaság az egyes Tisztségviselők részére, külön feladat ellátása mellett, a mindenkor hatályos belső szabályzatnak és adójogszabályoknak megfelelően egyéb juttatásokat is biztosíthat. A Társaság ellenőrzési feladatokat végző munkavállalóinak adíjazása független az általuk felügyelt szervezeti egységek teljesítményétől. A Tisztségviselők javadalmazása 2013-ben 3 000 000,- Ft volt. A Társaság jelen nyilvánosságra hozatal során nyilatkozik arról, hogy információ nyilvánosságra hozatali kötelezettségéknek a fentiekkel teljeskörűen eleget tett. Budapest, 2014. május 30. GlobalFX Investment Zrt.