FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Elvégeztem a PRO VITA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár (1075 Budapest, Károly krt. 3/A.) küldöttgyűlése számára a mellékelt 2007. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2007. december 31-ei fordulónapra elkészített mérlegből amelyben az eszközök és források egyező végösszege 261.240 eft, a mérleg szerinti eredmény 13.157 eft, veszteség. Vállalkozói tevékenységet nem folytat. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért Az éves beszámolónak a számviteli törvényben a 252/2000. (XII.24.) Korm. sz. r. és módosításaiban foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítését és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felelőssége A felelősségem az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fentiek megkövetelik, a megfelelést az előírt etikai követelményeknek, valamint a könyvvizsgálat olyan tervezését és elvégzését, amely kellő bizonyosságot nyújt arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Pénztár belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó bemutatatásának értékelését is, a számviteli politikája szerint. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújtanak könyvvizsgálói záradékom (vélemény) megadásához. Záradék (vélemény) A könyvvizsgálat során a PRO VITA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár (1075 Budapest, Károly krt. 3/A.) éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a magyar számviteli törvényben, az általános számviteli elvek és a számviteli politikájában foglaltak szerint készítették el. Véleményem szerint az éves beszámoló a Pénztár 2007. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. A könyvvizsgálat alapján korlátozás nélkül záradékolom a 2007. évi december 31-i fordulónappal készített mérleget, az éves beszámolót. Budapest, 2008. április 29. Csík László 4431 Nyíregyháza-Sóstófürdő, Vénusz u. 16. bejegyzett könyvvizsgáló MKVK 001938

PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES INDOKLÁSA ÉS ÜZLETI JELENTÉSE A 2007. ÉVRŐL Készült : Budapest, 2008. április 29.

PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES INDOKLÁSA ÉS ÜZLETI JELENTÉSE A 2007. ÉVRŐL Alapadatok: A pénztár neve: Rövidítése: Székhelye: Weblap cím: Email cím: Működési területe: Engedélyszáma: PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár PRO V1TA Egészségpénztár 1075 Budapest, Károly krt. 3/a. www.prov1ta.hu prov1ta@prov1ta.hu Magyarország teljes területe E/15/11/1994. Cégbírósági bejegyzés száma: 60459/94. Adószáma: 18059913-2-42 Előzmények: A PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár 1994. március 28-án tartotta alakuló közgyűlését. Az induló évben elkészített éves, ill. hosszú távú pénzügyi terv alapvetően statisztikai adatokon és az alapító tagok körében felmért igényszint gyűjtéseken alapult. A pénztár tevékenységi engedélyét - másodfokon - 1994. december 23-án kapta meg. 2

Az éves beszámoló adatainak vizsgálata Ismerve az előző évek tervezett, s tényleges állapotokat, amelyek a tagszervezéssel kapcsolódó megállapodásokon nyugodott, a Pénztár 2007. év végére 3890 fő tagdíjfizetővel számolt, amelynek megbontása 390 fő egyéni, 3500 fő munkáltatói hozzájárulással fizetendő tag. A szolgáltatások - ezen belül az alapszolgáltatások - számának tervezése is a Szolgáltatási Szabályzatban megfogalmazottakhoz igazodott. BEVÉTELEK ALAKULÁSA Terv Tény Index eft eft % 1. Egyéni tagdíjbevételek 21.300 65.548 318,690 2. Munkáltatói hozzájárulás 270.230 301.190 102,597 3. Befektetések hozama 10.300 21.133 125,946 4. Támogatói adomány 2.000 3.221 64,580 5. Egyéb bevételek 0 2.587 458,000 6. Belépő tagok által hozott 0 200 1. A tagdíjbevételek tervezése az előzőekben bemutatott 3.890 fő tagdíjfizetésére alapult. Az év végi tényleges létszámadatok ismeretében a tagi létszám, csökkent a tervadatokhoz viszonyítva. A csökkenés oka nagyrészt a legalább hat havi tagdíjelmaradás miatt 2007. IV. negyedévében kiléptetett tagok. A meglévő tagok befizetései a vártnál nagyobb mértékben növekedtek. Az egyéni tagdíjbevételek tekintetében a tényadatok arról tanúskodnak, hogy az egyéni tagok felismerték az egészségügyi megtakarítások fontosságát, s ezáltal nagyobb hányadban fizettek be vállalt tagdíjat a pénztári egyéni számlájukra. 2. Munkáltatói hozzájárulások befolyt összege a tervezetthez képest kis mértékben, de növekedett. Ennek oka, egyrészt a munkáltatói tagoknál a cafeteria rendszer választása a dolgozók részéről. A Pénztár egyéni tagjainak többsége rendben teljesítette a tagdíjfizetési kötelezettségét. A munkáltatók tagdíj átvállalási hozzájárulásuknak - az éves befizetéseket tapasztalva - majdnem minden esetben eleget tettek. 3.A befektetések hozamát tekintve a tervezetthez képest magasabb volt a befolyt befektetések kamata. A növekedés oka, hogy magasabb összeg került lekötésre, így a kapott kamat ennek megfelelően nőtt. 3

A pénztár még nem merészkedett ki a kockázatosabbnak ítélt, más portfoliós összetételű befektetések piacára, amely a pénztár tevékenységéből adódóan sem lenne szerencsés döntés, ekkora szabad kapacitású pénztári eszközök adatainak valamint a jogszabályi előírások ismeretében A pénztár befektetési politikája óvatosnak mondható, mivel az évben nem történt értékpapír vásárlás, az I. portfolió osztályba tartozó pénzösszegeket a bankszámlán, illetve rövid lejáratú bankbetétben tartotta. Ennek főbb oka, hogy a tagok a pénztárban elhelyezett pénzösszegeiket nem közép-, vagy hosszú távú megtakarításban vélik megtartani, hanem viszonylag rövid és közép távon szolgáltatásokat igényelnek, így a pénztár a jelenlegi pénzeszköz mennyiségét ismerve nem kockáztat befektetés típusú értékpapír vásárlást. 4. Támogatások között a pénztár a tervezett működési alapba várható összeggel szemben kevesebb támogatást kapott. Munkáltatói tagok által mind fedezeti, illetve működési alapba történt támogatás/adomány a pénztártagok javára megtörtént. 5. Egyéb bevételek rovaton többlet mutatkozik a pénzügyi tervben kimutatott összeghez képest. Egyéb bevétel azon szolgáltatások összegéből adódott, amelyek értéke limitálva van a pénztárnál. Azon tagok akik elérték, ill. meg is haladták ezen limitösszeget, azok egyéb bevételként fizették be a számla összegét, hogy majd a pénztár a szolgáltatás teljesítésével a szolgáltatónak a limitösszegen felüli részt egyéb ráfordításként utalja el, ill. teljesítse készpénzben. /számviteli elnevezésben: költségtérítés/ A Pénztárnál azon tagok, akik az évi 4 bónfüzeten túl igényelnek újabb bónfüzetet, azok 2000 Ft/db költségtérítésre kötelezettek csekkfüzetenként. Egyéb bevételként jelenik meg a kilépő ill. átlépő tagok elszámolásánál az Alapszabályban/szabályzatban rögzítetett max. 4.000 Ft kilépési költség. 2006. évben a Pénztár bevezette a kártyarendszert, melyre tagjaink nagyobb többsége átállt. A 2006. 01. 01-től belépő,- valamint a több kártyát igénylő - tagjaink a kártya használati díjáért 1.200,- Ft/kártya költségtérítéssel járulnak hozzá, melyet egyéb bevételként tartunk nyilván a fedezeti közös alap számlán, melyet a kártyaprogram projektben 2006 és 2007 évben működtet a Pénztár. Ezt követően a jogszabályok egyértelművé tették a kártyarendszer feltételeit. 6. A belépő tagok által hozott egyéni fedezet bevételére 2007. évre nem történt tervezés. A Pénztár a más pénztárból átlépő tagok egyéni számláján felhalmozott összeget mutatja ki bevételként. 4

Alapok alakulása A PRO V1TA Egészségpénztár 2004. évi II. rendes Közgyűlésén elfogadta, hogy a tagdíjak a következőképpen oszlanak meg az alapok között: A minimális egységes tagdíjbevételek 91 %-a a Fedezeti Alapba, melyből 1 % közös 8,5 %-a a Működési Alapba, 0,5 %-a pedig a Likviditási Alapba kerül elszámolásra. A Pénztár létrehozott 1997-ben egy ún. Közös Alapot, amely a Fedezeti Alapon belül került elkülönítésre. A minimális egységes tagdíjak 1 %-a kerül elszámolásra ebbe az alapba. Ezen tagdíj arányosítást 2005. január 1-től kezdődően kellett alkalmazni. Lehetőség nyílt az egységes tagdíjon felül vállalt tagdíj befizetésére, amely összegnek a közgyűlés határozata szerint: 93 %-a a Fedezeti Alapba, 7 %-a pedig a Működési alapba került elszámolásra. Fedezeti alap évközi forgalmának alakulása A fedezeti alapban kerültek elszámolásra a befizetett egységes minimális tagdíjak 91 %-a, s ezen belül egy úgynevezett Közös Alapba jóváírt a pénztár 1 %- ot. 1997. április 1-től a vállalt tagdíjak 93 %-a került jóváírásra az egyéni számlákon. Ezen vállalt tagdíjfelosztásra vonatkozó százalék 2007. évben sem változott. A fedezeti alap bevételei között az egyéni tagok tagdíjának, illetve a munkáltatói hozzájárulások alapszabályban meghatározott összege került elszámolásra. Továbbá itt kerültek elszámolásra a fedezeti alap szabad pénzeszközeinek hozama, ill. az alapot érintő munkáltatói támogatások összege is. Kiadásként kerültek elszámolásra: - a szolgáltatási számlákon az év közbeni szolgáltatásnyújtás ellenértékeként kifizetett díjak 386.911 e Ft összegben, A fedezeti portfolió összegét terhelő banki negyedéves költség a tagok egyéni számláját érintette, ezen egyéni számlák kerültek megterhelésre a Pénztár Hozam elszámolási Szabályzatában foglaltaknak megfelelően, az adott egyenlegek arányában. 5

Fedezeti alap Az egyéni számlák szabad tartaléka együttesen: nyitó egyenleg 240.198 e Ft forgalom: bevétel 381.264 e Ft kiadás 393.666 e Ft záró egyenleg 227.796 e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. Ebből külön nyilvántartva: fedezeti alapon belüli Közös Alap Az egységes minimális tagdíj, ill. munkáltatói hozzájárulás befizetésének a fedezeti alap alapszabály szerinti megoszlásán belül 1% kerül itt jóváírásra: Nyitó egyenleg Forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 670 e Ft 2.087 e Ft 1.978 e Ft 779 e Ft Egyéni számlák befektetett tartaléka együttesen: Nyitóegyenleg: Forgalom: bevétel Kiadás Záró egyenleg: 1.741 e Ft 630 e Ft 891 e Ft 1.480 e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. 2004. január 1-től lehetőség nyílt a pénztártagok részére, hogy az egyéni egészségszámla egyenlegükből, egy általuk megadott időponttól kezdve egy adott értéket 2 évre lekössenek külön adókedvezményi jóváírás céljából. Ezen nyilatkozott összegeket a Pénztár külön kezeli, s külön nyilvántartásban vezeti a számlakeret meghatározott számláján. Fedezeti alapon belüli szolgáltatási számlák szabad tartalékának alakulása: Nyitó egyenleg Tárgyévi változás: Záró egyenlege: 16.985 e Ft 1.653 e Ft 15.332 e Ft A szolgáltatási számlák záró egyenlege a Pénztárhoz 2007. december 31-ig beérkezett szolgáltatói követeléseket, illetve a kártyatranzakcióval kiegyenlített szolgáltatásokat tartalmazza. Ezen követelések számlái 2008. évben érkeznek meg a szolgáltatóktól a Pénztárhoz, így a kötelezettségek teljesítése is áthúzódik a következő évre. 6

Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. Fedezeti alapon belüli szolgáltatási számlák befektetett tartaléka: Nyitóegyenleg Tárgyévi változás: Záró egyenleg: 207 e Ft -114 e Ft 93 e Ft Azon pénztártagok esetében, akik tagsági jogviszonyukat úgy szüntették meg, hogy nyitott, ki nem fizetett szolgáltatási számlájuk keletkezett, azon összegeket vezeti át a Pénztár a számlakeret meghatározott számlájára. Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. Működési alap évközi forgalmának alakulása A működési alapban kerültek elszámolásra az alapot érintő bevételek: - a minimális egységes tagdíj alapszabályban meghatározott százaléka, - tagok által fizetett első havi tagdíjak, - a munkáltatók, ill. a pályázati adott támogatások, - az alapot érintő kamatjóváírások, - a kilépő tagok kilépési költsége, - a más egészségpénztárba átlépő tagok átlépési költsége, - egyéb működési átfutó bevételek (költségtérítések), - a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele, - az esetlegesen feleslegessé vált tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel. A kiadások között a Pénztár működéséhez kapcsolódó kiadások kerültek elszámolásra. Ezen belül megoszlott a bér- és bérjellegű kiadások, a személyi jellegű kiadások, készletbeszerzések, a bérhez kapcsolódó társadalombiztosítási járulék kiadásai, egyéb kiadások, s külön kerül kimutatásra a Pénztár által teljesített felügyeleti díj összege. Működési alap nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 4.031 e Ft 30.614 e Ft 31.533 e Ft 3.112 e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. 7

Likviditási alap évközi forgalmának alakulása Az alapszabályban meghatározott egységes minimális tagdíjak 1 %-a kerül elszámolásra a likviditási alap bevételei között. További bevétel még a likviditási alap pénzeszközeire jutó negyedéves folyószámla kamat. A kiadások között a likviditási alapra jutó befektetéskori bankköltség került elszámolásra. Likviditási alap nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 395 e Ft 499 e Ft 4 e Ft 890 e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelő mérlegsorában. 8

KIADÁSOK ALAKULÁSA 2007. évre került tervezésre mind az alapszolgáltatásra jogosultak, mind a folyamatos szolgáltatásra jogosultak létszáma. A tényleges szolgáltatások valamivel kisebb arányt képviseltek, mint a tervezett, ennek oka főként a taglétszám alakulása, illetve a csökkent mértékű szolgáltatásvételi igény, a nagyobb öngondoskodásra, megtakarításra való hajlandóság. Fedezeti alap kiadásai A tagok egészségpénztári szolgáltatást összesen 24917 alkalommal vettek igénybe, de ebben egy tag többféle szolgáltatásra is jogosult lehetett, s az igénybevételi taglétszámba annyiszor került beszámításra, ahány alkalommal szolgáltatónál volt. A szolgáltatások közül a következő szolgáltatások kerültek igénybevételre a tagok által: Szolgáltatások megnevezése Érték (e Ft) Sportszolgáltatás 10.485 Közfürdő által nyújtott gyógyk. 1.606 Gyógyterápiás kez. és eü. sz. 3.979 Otthoni gondozás támogatása 12 Vizitdíj, napidíj 551 Sporteszköz 16.844 Gyógyüdülés, eü. üdülés 8.791 Optika, szemészet 37.350 Fogászat 27.123 Természetgyógyászat 146 Tb.által nem fin. Ellátás 12.479 A Pénztár egészségügyi célú önsegélyező szolgáltatások közül: Táppénz kieg. 52.194 Gyógyszer és gyógyhat. 162.824 Gyógyászati segédeszk. 49.475 Hátramaradottak tám. 1.081 A Pénztár 2007. évben a Közös Alap terhére a - minden pénztártagot alanyi jogon illető -szolgáltatáscsomagok finanszírozását folytatta az előző évhez képest. Ebben a következő típusú szolgáltatások finanszírozása történt meg: - nőgyógyászati szűrőprogram 724 e Ft értékben, - OP röntgen szolgáltatás 28 e Ft értékben, - szemészeti szűrővizsgálat 6 e Ft értékben, - Egészségterv és orvosi javaslat 104 e Ft értékben, - dohányzás elleni leszoktatás 18 e Ft értékben 9

- egészségkártya program 1093 e Ft értékben. A közös alap terhére történő, minden pénztártagot megillető szolgáltatások értéke 2007. évben 1.973 e Ft-ot tett ki, amely szintén a fedezeti alap kiadásai között jelenik meg. Terv eft Tény eft Index % 1. Szolgáltatások kiadása 384.480 386.911 101,63 % A pénztári szolgáltatások kiadása a tervezetthez képest csekély mértékben emelkedett. Működési kiadások: A működési alapban felmerült kiadások elmaradtak a tervezetthez képest. Terv eft Tény eft Index % 2. Folyó kiadások 30.762 30.510 99,18 A kiadási rovatokon - a tervezetthez képest 0,82 % költségcsökkenés mutatkozik. Ez siker mivel a pénztárnál a folyamatos jogszabályváltozásokhoz történő alkalmazkodás kényszere többletköltséget kellett volna, hogy okozzon a működési alap terhére (APEH visszatérítés 18 MFt). A személyi jellegű kiadások tényleges összege 6.505 eft, amely a következő tételekből tevődik össze: - alkalmazott bér 2.919 eft, - tisztségviselők díja 1.150 eft, - személyi jellegű kifizetések 748 eft, - bérjárulékok 1.688 eft. A 2000. évi rendes Közgyűlésen határozat született (KGY 10/2000.) arról, hogy a Pénztár tisztségviselői /az Igazgatótanács tagjai, illetve az Ellenőrző Bizottság tagjai a 2500 fő tagi létszám eléréséig lemondanak tisztségviselői juttatásukról, a megbízásokat társadalmi munkában végzik. Ezen határozat alapján 2003. évben a pénztári taglétszám meghaladta a 2500 főt, így a pénztári tisztségviselők ezen időponttól 10.000,- Ft/hó/fő díjazásban részesültek. Közgyűlési határozat alapján 2004. 01.01-től a tisztségviselők díjazása az alábbiak szerint alakult: IT és EB elnök 20.000.- Ft/hó/fő Tagok 15.000.- Ft/hó/fő 10

Befektetett eszközökben való változások: 2007.december 31-én meglévő immateriális javak, s tárgyi eszközökben történt változások: A Pénztár 1995. évben beruházásba kezdett. Egy szoftverfejlesztő vállalkozással együtt egészségpénztári program elkészítését indították el, s ezen számítógépes program aktiválása 1997. évben megtörtént. 1995. évben kifizetett beruházási összeg: 300.000,- Ft, amely összegen a Pénztár aktivált az immateriális javak között. 2000. évben teljesen elszámolta a Pénztár az értékcsökkenést a szoftver után. A 0,- értékre leíródott FLEX-NET egészségpénztári program jelenleg már nincs állandó alkalmazásban, értékének kivezetése azonban nem történik meg a törvényi előírások betartása végett (későbbiekben adatok lekérése felügyeleti szervek részére ellenőrzés céljából). Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1112. fkv.) 300.000,- x 0.33 % 99.000,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 1997. 300.000,- 99.000,- 201.000,- 1998. 300.000,- 198.000,- 102.000,- 1999. 300.000,- 297.000,- 3.000,- 2000. 300.000,- 300.000,- 0 Az 1995. évben vásárolt 486 CPU számítógép nettó értéke: 0,- Ft. 2002. december 30- án értékesítésre került bruttó 5.000,- Ft, azaz Ötezer forint értékben. A számítógép addigi bruttó értéke, illetve értékcsökkenése számvitelileg rendeződött, s a gép a tárgyi eszközökből kivezetésre került. 2000. évben új számítógép vásárlása történt, amely a működési alap terhére történt. A Kormány rendeletben meghatározott amortizációs kulcs /33%/ szerint év végén elszámolásra került a terv szerinti értékcsökkenés lineáris módszerrel. Az évben aktivált érték: 297.125,- Ft. Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: 297.125,- x 0,33 % 98.051,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2000. 297.125,- 83.317,- 213.808,- 2001. 297.125,- 181.368,- 115.757,- 2002. 297.125,- 279.419,- 17.706,- 2003. 297.125,- 297.125,- 0 11

2001. április 3-án aktiválásra került az előző évben még beruházásként nyilvántartott EPIKUR egészségpénztári programrendszer /4.3 verziószám/, aktiválási értéke: 650.000,- Ft. Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1111. fkv.) 650.000,- x 0.33 % 214.000,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 650.000,- 158.670,- 491.330,- 2002. 650.000,- 370.230,- 279.770,- 2003. 650.000,- 581.790,- 68.210,- 2004. 650.000,- 650.000,- 0 2003. évben vásárolt felhasználói szoftvert beszerzési értéke: 64.875,- Ft. A felhasználói szoftverrendszer megnevezése: MS WINDOWS 2000 PROF. szoftver. Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: 64.875,- x 0,33 % 21.409,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 64.875,- 0,- 64.875,- 2002. 64.875,- 21.408,- 43.467,- 2003. 64.875,- 42.816,- 22.059,- 2004. 64.875,- 64.224,- 651,- 2005. 64.875,- 64.875,- 0 Az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása minden esetben megtörtént a 252/2000. Kormányrendelet 27. paragrafus előírásainak megfelelően. 2001. évben a következő tárgyi eszközbeszerzések történtek meg: 1./ PENTIUM III. 800 MHz számítógép, beszerzési értéke: 275.125,- Ft, február 16-án aktivált érték: 275.125,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1312. fkv.) 275.125,- x 0,33 % 90.791,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 275.125,- 68.093,- 207.032,- 2002. 275.125,- 158.885,- 116.240,- 2003. 275.125,- 275.125,-** 0 12

** A termékre 2003. II. negyedév végén terven felüli értékcsökkenés került elszámolásra, mivel 2003. 05. 28-án egy kiégett vezeték miatt túláram keletkezett, s a gép meghibásodott. A gép szakértői szakvéleményezése után selejtezésre került. 2./ SAMSUNG 550 S monitor, beszerzési értéke: 52.375,- Ft, február 16-án aktivált érték: 52.375,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1313. fkv.) 52.375,- x 0,33 % 17.284,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 52.375,- 12.963,- 39.412,- 2002. 52.375,- 30.247,- 22.128,- 2003. 52.375,- 47.531,- 4.844,- 2004. 52.375,- 52.375,- 0 3./ HP Laserjet 3200 multifunkcionális eszköz, beszerzési értéke: 242.500,- Ft, május 11-én aktivált érték: 242.500,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1314. fkv.) 242.500,- x 0,33 % 80.025,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 242.500,- 40.012,- 202.488,- 2002. 242.500,- 120.036,- 122.464,- 2003. 242.500,- 200.060,- 42.440,- 2004. 242.500,- 242.500,- 0 4./ Notebook Millenium 340 hordozható számítógép, beszerzési értéke: 499.875,- Ft, október 19-én aktivált értéke: 499.875,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1315. fkv.) 499.875,- x 0,33 % 164.960,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2001. 499.875,- 0,- 499.875,- 2002. 499.875,- 164.960,- 334.915,- 2003. 499.875,- 329.920,- 169.955,- 2004. 499.875,- 499.875,- 0 13

2002. évben történt beszerzések: 1./ AQUASTELLA vízadagoló berendezés, beszerzési értéke: 74.988,- Ft, Aktiválás: 2002. augusztus 1., aktivált értéke: 74.988,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1316. fkv.) 74.988,- x 0,145 10. 873,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2002. 74.988,- 2.718,- 72.270,- 2003. 74.988,- 13.590,- 61.389,- 2004. 74.988,- 24.462,- 50.526,- 2005. 74.988,- 35.334.- 39.654.- 2006. 74.988.- 46.206.- 28.782.- 2007. 74.988.- 57.078.- 17.910.- 2./ SONY SDM-881 TFT SVGA monitor 18, mennyisége: 2 db, bekerülési értéke: 273.750,- Ft/db, aktiválása 2002. december 18. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1317. fkv.) 547.500,- x 0,33 180.676- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2002. 547.500,- 0,- 547.500,- 2003. 547.500,- 180.676,- 366.824,- 2004. 547.500,- 361.352,- 186.148,- 2005. 547.500.- 542.028,- 5.472,- 2006. 547.500.- 5.472.- 0.- 2003. évben történt beszerzések: 1./ PANASONIC ISDN KXFD 612 telefonközpont alközponttal Mennyisége: 1 db, bekerülési értéke: 283.750,- Ft, aktiválása: 2003. 06. 04. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1318. fkv.) 283.750,- x 0,33 93.638- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2003. 283.750,- 46.818,- 236.932,- 2004. 283.750,- 140.454,- 143.296,- 2005. 283.750,- 234.090.- 49.660.- 2006. 283.750,- 283.750.- 0.- 14

2./ PENTIUM IV. számítógépkonfiguráció, mennyisége: 1 db. Beszerzési értéke: 86.250,- Ft, aktiválása: 2003. 06. 11. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1319. fkv.) 86.250,- x 0,33 28.463,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2003. 86.250,- 14.232,- 72.018,- 2004. 86.250,- 42.696,- 43.554,- 2005. 86.250.- 71.160,- 15.090.- 2006. 86.250.- 15.090,- 0.- A tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása minden esetben megtörtént a 252/2000. Kormányrendelet 27. paragrafus előírásainak megfelelően. 2004. évben történt beszerzés: A pénztár a korábbi nyilvántartási programrendszer leváltásának eredményeképpen 2004. 04. 06-án beruházásba kezdett, egy új részben saját tapasztalatára épülő - egészségpénztári nyilvántartási rendszer megvásárlásába. (Nyilvántartás- 2005/5 eszköz: CAIRO-Sanitas Clavis) 2005. évben történt beszerzés: 1./ NORTON internet security mennyisége 1 db, bekerülési értéke: 18.125.-Ft. Aktiválása: 2005. február 11. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1133. fkv.) 18.125 x 0,33 5.980,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 18.125,- 4.485,- 13.640,- 2006. 18.125.- 10.465,- 7.660,- 2007. 18.125.- 16.445.- 1.680.- 2./ LEO P4 2,9GHZ számítógép mennyisége 1 db, bekerülési értéke: 150.000,-Ft Aktiválása: 2005. április 11. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1332. fkv.) 150.000 x 0,33 49.500.- Ft értékcsökkenés/év 15

Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 150.000,- 24.954,- 125.046,- 2006. 150.000.- 74.454,- 75.546,- 2007. 150.000.- 123.954.- 26.046.- 3./ MONITOR Relisys TFT 19 mennyisége 2 db bekerülési értéke: 144.975,-/2 db Aktiválása: 2005. április 12. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1333. fkv.) 144.975 x 0,33 47.840- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 144.975,- 24.116,- 120.859,- 2006. 144.975,- 71.956,- 73.019,- 2007. 144.975.- 119.796.- 25.179.- 4./ PENTIUM 4 3.0GHZ számítógép mennyisége 1 db bekerülési értéke: 83.125,- Ft Aktiválása: 2005. november 2. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1332 fkv.) 83.125 x 0,33 27.432- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 83.125,- 0 83.125,- 2006. 83.125.- 27.432,- 55.693,- 2007. 83.125.- 54.864.- 28.261.- 5./ CAIRO-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrendszer 2004. évi folyamatos beruházás rész aktiválása: 2005. szeptember 1. 1.150.000,- Ft Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1115. fkv.) 1.150.000,- x 0,33 379.500- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 1.150.000,- 95.655,- 1.054.345,- 6./ CAIRO-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrendszer rész aktiválása: 2005. december 1. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevételével: (1115. fkv.) 16

1.250.000,- x 0,33 412.500- Ft értékcsökkenés/év 5-6./ CAIRO-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrendszer összevont elszámolása: 2.400.000,- x 0,33 792.000,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték 2005. 1.250.000,- 0,- 1.250.000,- 2005. 1.150.000,- 95.655,- 1.054.345,- 2006. 2.400.000,- 792.000,- 1.512.345,- 2007. 2.400.000.- 1.679.655.- 720.345.- I. A pénztári taglétszám alakulása az alapszabály szerinti feladatokkal összefüggésben 2007. december 31-én a záró taglétszám: 3.998 ebből 7 fő szünetelteti a tagsági jogviszonyát. II. Befektetések alakulása A pénztár az évben nem vásárolt befektetés céljából értékpapírt, viszont három havi futamidejű betétszámlákat vezet 3 különböző bankcsoportnál, melynél az egyik egy hat havi futamidejű betétszámla, melyek összege 2007. december 31-én 230.844.932.- Ft. A bankok év végén megküldték hivatalos egyenlegértesítőjüket. A bankszámlán szereplő lekötés nélküli kiemelt kamatozású szabad pénztári eszközök negyedévenkénti hozama, az alapok arányában került jóváírásra a bankbizonylat alapján a negyedévet követő hó első banki munkanapján. III. Kiegészítő vállalkozási tevékenység Az 2007. évi pénzügyi tervben nem került sor kiegészítő vállalkozási tevékenység tervezésére, s nem is folyt be pénzeszköz ilyen címen a Pénztárba. IV. Az alkalmazotti állomány bemutatása és létszámváltozás elemzése A Pénztár 2007. évben 1fő teljes munkaidős alkalmazotti, illetve 2 fő részmunkaidős alkalmazotti létszámmal üzemelt. Továbbá vállalkozási szerződéssel 1 fő /mérlegképes könyvelő, adótanácsadó/ és 1 fő /adatfeldolgozó/ vesz részt a Pénztár ügyviteli működésében. 17

V. Könnyvvizsgáló A pénztár 2007. január 1-től új könyvvizsgálóval dolgozik, akit a közgyűlés 2007. 2008. évre egyhangúlag megválasztott. Új könyvvizsgáló: Csík László könyvvizsgálói kamarai bejegyzési szám: 001938 4431. Sóstófürdő, Vénusz u.16. könyvizsgálói díj: 375.000.- + Áfa Összességében megállapítható, hogy a PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár taglétszámát tekintve - ha nem is nagy -, de biztos alapokon nyugvó pénztár, ahol a kisebb és nagyobb méretű munkáltató tagok teszik ki a pénztár létszámának számottevő hányadát. A jelenleg hatályos törvények, ill. a piaci kedvező változások segítségével a Pénztár reménykedik a létszámgyarapodásban, s a Pénztár vezetősége bízik a jövőbeni pozitív változásokban. Budapest, 2008. április 29. Réti Csaba Árpád IT elnök Kátainé Vagovics Erzsébet Gazdasági vezető A beszámolót összeállította: Vagovics Jánosné Adótanácsadó PM reg.sz. 146795 18

PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR ÜZLETI JELENTÉSE A 2007. ÉVRŐL A 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet 34. -a alapján a pénztár tartalékai az alábbiak szerint emelhetők ki, melynek mélyebb elemzése a kiegészítő mellékletben található: Fedezeti tartalék nyitó egyenleg 240.198 e Ft forgalom: bevétel 381.264 e Ft kiadás 393.666 e Ft záró egyenleg 227.796 e Ft A szolgáltatási kiadások viszonylag azonos szinten arányban állnak a fedezeti tartalék állományával, amely az előző évi fedezeti tartalék 97 %-a, a taglétszám csökkenésével egyidejűleg. A fedezeti alap bevétele az előző évihez képest 2,4 %-kal csökkent, de a szolgáltatások kiadása 10,7 %-kal nőtt a tagokat folyamatosan bizonytalanságban tartó jogszabályi előírás változtatások (szja mentes szolgáltatások előírásai) miatt. Fedezeti tartalékon belüli Közös Alap Az egységes minimális tagdíj, ill. munkáltatói hozzájárulás befizetésének a fedezeti alap alapszabály szerinti megoszlásán belül 2005. január 1-től 1 % kerül itt jóváírásra. Nyitó egyenleg Forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 670 e Ft 2.087 e Ft 1.978 e Ft 779 e Ft A közös alap fedezetével biztosított szolgáltatói szerződések megkötődtek és 2006.- ben ebből szolgáltatói kifizetések történtek. A közös alap bevétele az előző évinek 180.6 %-a, míg a szolgáltatások kiadása 26 %-a csökkent. Ennek a legfőbb oka a 2 évre tervezhető kártyadíj program és a 2007-ban továbbvitt prevenciós programok. A közös alap kiadási oldala a bevételeihez igazodik. Működési tartalék nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 4.031 e Ft 30.614 e Ft 31.533 e Ft 3.112 e Ft

A Pénztár létszámalakulása miatt nagyobb a működési tartalék bevétele az előző évihez képest 12 %-kal és kiadása 13 %-kal csökkent. A jelenlegi költségszint a jelenlegi ismereteink alapján a folyamatos pénztárüzemet jellemzi, de ezt jelentősen befolyásolja a jogszabályok által kötelezően fizetendő tételek nagyságrendje valamint a 263/2003. (XII. 24) kormányrendelet megfogalmazott, Pénztárra vonatkozó előírások szerinti alacsony kockázatú rendszer folyamatos szinten tartása. A működési alap a pénztár jelenlegi normális pénztárüzeméhez megnyugtató, de a Pénztár a nagyobb stabilitás érdekében belső szabályozással a működési alap növeléséhez likviditási alapból történő átcsoportosítással illetve a tagdíj konstrukciójával 2005. Január 1-től hozzájárult. Likviditási tartalék nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 395 e Ft 499 e Ft 4 e Ft 890 e Ft A likviditási tartalékból a Küldött Közgyűlés határozata alapján 2007. évben a Pénztár átcsoportosított : 800 eft-ot a működési alapba 2008. Január 1-én. A mérleg fordulónapja után a Pénztár a 2008. Január 1-től az Öpt. és a kormányrendeletek módosítása miatt a Pénztár szabályzatainak módosítására kényszerül és a megváltozott körülmények szerint a MediSmart Kft-keresztül üzemelteti az egészségkártya rendszerét, ahol az elsődleges szolgáltatási ellenőrző pont a kártyaközpont (e-számla kísérleti projekt). A versenytársak száma nem változott, de a jelentősebb cégeknél különösen érezhető a pénzügyi csoportok megjelenése a piacon és ezek fúzionálása/összeolvadása és a piaci erőfölényük agresszív kihasználása. Jelentősen befolyásolja a Pénztár lehetőségeit a 2008. január 1-től módosult Öpt. változása és az adókedvezmény konstrukció módosítása. A PRO V1TA Egészségpénztár működési tartalékait figyelembe véve látható, hogy további működése megalapozott. A fenti körülményekre való tekintettel a PRO V1TA Egészségpénztár 2007. évben szolid fejlődési pályán, az évi záró taglétszámának stabilizálását és a folyamatos növelését kívánja elérni. Budapest, 2008. április 28. Réti Csaba Árpád Igazgatótanács Elnök 20

73E PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE - ÉVES BESZÁMOLÓ (Önkéntes kölcsönös egészség pénztár) Vonatkozási idő : 2 7 0 1 0 1 -tól (év / hónap / nap) 2 7 1 2 3 1 -ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: 2 8 0 4 2 9 (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) (óra:perc) Végelszámolás, beolvadás, összeolvadás esetén benyújtott éves beszámoló Beszámolási időszak kezdete Beszámolási időszak vége végelszámoláshoz kapcsolódó beolvadáshoz kapcsoódó összeolvadáshoz kapcsolódó Az önkéntes kölcsönös egészség pénztár neve: PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár Az önkéntes kölcsönös egészség pénztár törzsszáma: 1 8 0 5 9 9 1 3 A kitöltésért felelős személy neve: Réti Csaba Árpád, Igazgatótanács Elnöke A kitöltésért felelős személy telefonszáma: 0 6. 1. 4 8 4 3 0 8 0 Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! 1 2 3 4 5 6 Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS EGÉSZSÉG- ÉS ÖNSEGÉLYEZŐ PÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓKÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVVEZETÉSI SAJÁTOSSÁGAIRÓL szóló 252/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 8. - ának (1) bekezdése alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös egészségpénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös egészségpénztári szolgáltatási tevékenység végzésére működési engedélyt kaptak. A beszámolót a tárgyévre vonatkozóan kell kitölteni. A beszámolót a tárgyévet követő év május 31.-ig, mint beérkezési időpontig, kell megküldeni a FELÜGYELET részére. Az éves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát a könyvvizsgálói záradékkal együtt, az elektronikus adatszolgáltatással egyidejűleg meg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

Ered Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c d 001 73EA01 Tagok által fizetett tagdíj 6414 002 73EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 330883 0 003 73EA03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) 395023 0 004 73EA04 Tagok egyéb befizetései 005 73EA05 Támogatóktól befolyó összeg 1378 0 006 73EA06 Pénztári befizetések összesen (03+04+05) 396401 0 007 73EA07 Belépő tagok áthozott egyéni fedezet 392 0 008 73EA08 Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által 0 átutalt összeg 0 009 73EA09 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 010 73EA10 Pénzügyi műveletek bevétele 13914 0 011 73EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból 012 73EA12 Átcsoportosítás működési alapból 013 73EA13 Különféle bevételek (07+...+12) 14306 0 014 73EA14 Fedzeti alap bevételei összesen (06+13) 410707 0 015 73EA15 Szolgáltatások kiadásai 390728 0 016 73EA16 Tagoknak visszatérítet összeg 12537 0 017 73EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai 33 0 018 73EA18 Fedetei alapot terhelő jogosulatlan kifizetések 019 73EA19 Tagdíjat nem fizető tag egéyni számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg 020 73EA20 Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg 021 73EA21 Fedezeti alap kiadásai (15+...+20) 403298 0 022 73EA22 Fedezeti alap tárgyévi eredménye (14-21) 7409 0 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

73EA dménykimutatás - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód 3 4 5 6 7 e f g h 64140 60684 0 60684 330883 276926 0 276926 395023 33761 337610 1378 2905 0 2905 396401 340515 0 340515 392 20 200 0 18061 0 18061 13914 21133 0 21133 14306 39394 0 39394 410707 379909 0 379909 390728 386911 0 386911 12537 6749 0 6749 33 6 0 6 403298 393666 0 393666 7409-13757 0-13757

Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 7 c d e f g h 001 73EB01 Tagok által fizetett tagdíj 5112 0 5112 4805 0 4805 002 73EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás 27435 0 27435 23828 0 23828 003 73EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) 32547 0 32547 28633 0 28633 004 73EB04 Tagok egyéb befizetései 005 73EB05 Támogatóktól befolyó összeg 159 0 159 316 0 316 006 73EB06 Pénztári befizetések összesen (03+04+05) 32706 0 32706 28949 0 28949 007 73EB07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 008 73EB08 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 009 73EB09 Egyéb bevétel 2007 0 2007 1643 0 1643 010 73EB10 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 011 73EB11 Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújtott szolgáltatások ellenértéke 012 73EB12 Pénzügyi műveletek bevétele 118 0 118 22 0 22 013 73EB13 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 014 73EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból 80 80 015 73EB15 Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról 016 73EB16 Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei 2925 0 2925 1665 0 1665 017 73EB17 Működési alap bevételei összesen (06+16) 35631 0 35631 30614 0 30614 018 73EB18 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele (08+10+11+13) 019 73EB19 Anyagjellegű kiadások 28146 0 28146 22917 0 22917 020 73EB20 Személyi jellegű kiadások 7378 0 7378 6505 0 6505 021 73EB21 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 022 73EB22 Egyéb kiadások 16 0 16 36 0 36 023 73EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai 82 0 82 78 0 78 024 73EB24 Felügyeleti díj 1059 0 1059 973 0 973 025 73EB25 Beruházások, felújítások 1004 0 1004 0 026 73EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba 027 73EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba 028 73EB28 Működési alap kiadásai (19+...+27) 37685 0 37685 30509 0 30509 029 73EB29 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai 030 73EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) -2054 0-2054 105 0 105 031 73EB31 Adófizetési kötelezettség 032 73EB32 Működési alap tárgyévi adózott eredménye -2054 (30-31) 0-2054 105 0 105 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz 73EB Eredménykimutatás - Működési alap Nagyságrend: ezer forint

73EC Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 73EC1 002 73EC2 003 73EC3 Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (1-2) Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai 1 2 3 c d e 0 0 0 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód 4 5 6 7 f g h 0 0 0

73ED Eredménykimutatás - Likviditási alap Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d e 001 73ED01 Tagok által fizetett tagdíj 63 0 63 002 73ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 412 0 412 003 73ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) 475 0 475 004 73ED04 Tagok egyéb befizetései 0 005 73ED05 Támogatóktól befolyó összeg 0 006 73ED06 Pénztári befizetések összesen (03+04+05) 475 0 475 007 73ED07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 0 008 73ED08 Egyéb bevételek 0 009 73ED09 Pénzügyi műveletek bevétele 12 0 12 010 73ED10 Átcsoportosítás működési alapból 0 011 73ED11 Visszapótlás fedezeti alapból 0 012 73ED12 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról 0 013 73ED13 Különféle bevételek (07+08+09+10+11+12) 12 0 12 014 73ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) 487 0 487 015 73ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai 4 0 4 016 73ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba 0 017 73ED17 Átcsoportosítás működési alapba 80 800 018 73ED18 Likviditási alap kiadásai (15+16+17) 804 0 804 019 73ED19 Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18) -317 0-317 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód 4 5 6 7 f g h 59 0 59 436 0 436 495 0 495 0 0 495 0 495 0 0 4 0 4 0 0 0 4 0 4 499 0 499 4 0 4 0 0 4 0 4 495 0 495

73EE Eredménykimutatás - Alapok együttesen Előző évi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d e 001 73EE1 Tagdíjbevételek (A/03+B/03+D/03) 428045 0 428045 002 73EE2 Különféle bevételek (A/4+A/5+A/13+B/4+B/5+B/16+D/4+D/5 1878 18780 +D/13) 003 73EE3 I. Alapok bevételei (01+02) 446825 0 446825 004 73EE4 II. Alapok kiadásai (A/21+B/28+D/18) 441787 0 441787 005 73EE5 III. Alapok tárgyévi eredménye (I-II) 5038 0 5038 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

Tárgyévi beszámoló záró adatai Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Mód 4 5 6 7 f g h 366738 0 366738 44284 0 44284 411022 0 411022 424179 0 424179-13157 0-13157 Nagyságrend: ezer forint

73EFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFA1 I. Egyéni számlák 0 002 73EFA101 Induló tőke nyitó állománya 0 003 73EFA102 Induló tőke tárgyévi változása 0 004 73EFA103 Induló tőke záró állománya 0 005 73EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya 9330 006 73EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 1788 007 73EFA106 Tőkeváltozások záró állománya 11118 008 73EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya 1741 009 73EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása -261 010 73EFA109 Befektetett tartalék záró állománya 1480 011 73EFA110 Likviditási tartalék nyitó állománya 240198 012 73EFA111 Likviditási tartalék tárgyévi változása -12402 013 73EFA112 Likviditási tartalék záró állománya 227796 014 73EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya (01+04+07+10) 251269 015 73EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása (02+05+08+11) -10875 016 73EFA115 Egyéni számlák záró állománya (03+06+09+12) 240394 017 73EFA2 II. Szolgáltatási számlák 0 018 73EFA216 Induló tőke nyitó állománya 0 019 73EFA217 Induló tőke tárgyévi változása 0 020 73EFA218 Induló tőke záró állománya 0 021 73EFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 022 73EFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 023 73EFA221 Tőkeváltozások záró állománya 0 024 73EFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya 207 025 73EFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása -114 026 73EFA224 Befektetett tartalék záró állománya 93 027 73EFA225 Likviditási tartalék nyitó állománya 16985 028 73EFA226 Likviditási tartalék tárgyévi változása -1653 029 73EFA227 Likviditási tartalék záró állománya 15332 030 73EFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya (16+19+22+25) 17192 031 73EFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (17+20+23+26) -1767 032 73EFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya (18+21+24+27) 15425 033 73EFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 268461 034 73EFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) -12642 035 73EFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30) 255819 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

73EFB Működési alap Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFB101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFB102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFB103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya 872 005 73EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 167 006 73EFB106 Tőkeváltozások záró állománya 1039 007 73EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFB109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya 4031 011 73EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása -919 012 73EFB112 Likvid tartalék záró állománya 3112 013 73EFB113 Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) 4903 014 73EFB114 Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) -752 015 73EFB115 Működési alap záró állománya (03+06+09+12) 4151 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Nagyságrend: ezer forint

73EFC Likviditási alap Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFC101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFC102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFC103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya 51 005 73EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 10 006 73EFC106 Tőkeváltozások záró állománya 61 007 73EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFC109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya 395 011 73EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása 495 012 73EFC112 Likvid tartalék záró állománya 890 013 73EFC113 Likviditási alap nyitó állománya (01+04+07+10) 446 014 73EFC114 Likviditási alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 505 015 73EFC115 Likviditási alap záró állománya (03+06+09+12) 951 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Nagyságrend: ezer forint

73EFD Pénztári alapok együttesen Nagyságrend: ezer forint Nyitó egyenleg Záró egyenleg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73EFD1 Fedezeti alap 268461 255819 002 73EFD2 Működési alap 4903 4151 003 73EFD3 Likviditási alap 448 951 004 73EFD4 Összesen 273812 260921 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

szolgáltatási kiadás (eft) szolgáltatás esetszáma (db) Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 a b 001 73EG001 egészségügyi szolgáltatások 17448 641 002 73EG002 otthoni gondozás 003 73EG003 természetgyógyászati szolgáltatások 004 73EG004 gyógytorna, gyógymasszázs, fizioterápiás kezelések 3523 222 005 73EG005 gyógyfürdő, mozgásszervi betegeket ellátó nappali kórház, gyógyfürdőkórház, szanatórium, éghajlati gyógyint., klímagyógyintézet, gyógyvíz-ivócsarnok és 132 14 gyógybarlang (barlangterápiás intézet) e.ügyi szolgáltatásainak, gyógyellátásainak igénybevétele 006 73EG006 rekreációs üdülés, gyógyüdülés és egészségügyi üdülés 3960 64 007 73EG007 közfürdők fürdőgyógyászati részlege által nyújtott gyógykezelések 008 73EG008 sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások (pl. pálya-, uszoda-, terem-, foglalkozáson részvételre jogosító 5017 364 stb. bérlet) 009 73EG009 aktív testmozgást segítő sporteszköz vásárlásának támogatása 11791 510 010 73EG010 braille írással készült könyvek, magazinok árának a támogatása 011 73EG011 012 73EG012 013 73EG013 73EG Az egészségpénztár 2007.05.31-ig érvényes szabályok szerint nyújtott szolgáltatási adatai mozgáskorlátozott, megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának támogatása, lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása e.ügyi szolgáltató, vagy természetgyógyász által nyújtott (1. szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések, 2. méregtelenítő kúra, 3. léböjt kúra, 4. preventív kúra mozgásszervi panaszok megelőzésére, 5. fogyókúra program.) szolg.ok 014 73EG014 gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása 015 73EG0141 gyógyszer árának támogatása 66116 11166 016 73EG0142 gyógyászati segédeszköz árának támogatása 34967 2042 017 73EG0151 pénztártag betegség miatt keresőképtelensége esetén a kieső jövedelmének eseti, teljes vagy részbeni 22918 490 pótlása 018 73EG0152 pénztártag betegség miatt keresőképtelensége esetén a kieső jövedelmének rendszeres (járadékjellegű), teljes vagy részbeni pótlása 019 73EG0161 a pénztártag vagy közeli hozzátartozója halála esetén a hátramaradottak eseti segélyezése 651 3 a pénztártag vagy közeli hozzátartozója 020 73EG0162 halála esetén a hátramaradottak rendszeres (járadékjellegű) segélyezése Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Nagyságrend: ezer forint