Aquapalace Kft. cím: 2000. Szentendre, Kálvária út 16/c Cégjegyzék szám: 1309108616 KSH szám: 13753069-4725-113-13 2010. december 31. BESZÁMOLÓ Kiegészítı melléklete
A vállalkozás bemutatása A társaság neve: Aquapalace Kft. címe: 2000. Szentendre, Kálvária út 16/c cégjegyzék száma: 1309108616 KSH száma: 13753069-4725-113-13 Internetes honlap címe: www.v-8.hu Tevékenységi kör TEÁOR kód Tevékenység megnevezés 4725 sportlétesítmény üzemeltetése Alapítás (megalakulás), tulajdonosok, cégtörténet Alakulás idıpontja: 2006-06-21 Tevékenység megkezdése: 2008-05-01 Induló tıke: 21000 ezer forint Mérlegforduló napi jegyzett tıke értéke 181 000 E Ft Mérlegkészítéskori jegyzett tıke értéke: 208 000 E Ft Egyéb információk Tulajdonos, tulajdoni rész Szentendre Város Önkormányzata 100,00% Felügyelı Bizottság tagjai: név címe jogviszony kezdete Panyi Zsolt Légrádi Tibor Takács Dániel Gyenes András 2000. Szentendre, Nap utca 52. 2000. Szentendre, Deli Antal utca 48. 2000. Szentendre, Szentlászlói út 26. 2000. Szendre, dr. Grimaldi Alkotmány utca Zsuzsanna 14. 2000. Szentendre, Jobbágy utca 1. 2010-10-21 2010-10-21 2010-11-12 2010-10-22 2010-11-11 Könyvvizsgálat: Könyvvizsgáló: A társaság beszámolója könyvvizsgálatra kötelezett. Verko-Full Kft, Veres Olga (cím: 1038 Budapest, Ráby Mátyás u. 42., MKK szám: 004227). A szerzıdés szerinti szolgáltatás: könyvvizsgálat könyvelı: név Consulting Center Kft. / Szabó Gábor Lajos PM regszám: 114 999
A vállalkozás leányvállalatai: Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye: A vállalkozás közös vezetéső vállalkozásai: Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye: A vállalkozás egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozásai: Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye: Jelentıs befolyással, minısített többséget biztosító befolyással rendelkezı tag: Székhely: Szavazati aránya: A vállalkozás befolyásai (jelentıs befolyást, többségi irányítást, illetve közvetlen irányítást biztosító befolyás): Gazdasági társaság neve: székhelye: jegyzett tıkéje: szavazatok aránya: Piaci pozíciók, befektetési, értékesítési tervek A vállalkozás tevékenységi körei a szabadidı hasznos, és egészséges eltöltése érdekében kerültek kialakításra, figyelembe véve a fogyasztók elızetesen felmért igényeit. A vállalkozás piaci pozíciója földrajzi területét tekintve egyedülálló, tekintettel arra, hogy 20km-es körzetben ilyen komplexitással bíró szabadidı eltöltésére alkalmas komplexum nincs. Másrészt nagyobb vonzáskörzetben van alternatívája az intézménynek, így annak nyereségességét a konkurensek közvetetten befolyásolják. A vállalkozás értékesítési tervei két területre koncentrálódik. Az egyik terület az uszodai rész maximális kihasználtságának elérése, továbbá a bérbeadható helyiségek optimális bérbeadásának megvalósítása.
Számviteli politika fıbb vonásai, elemei A Számviteli politika több ponton módosításra került a 2010-es évre. Minısítési irányelvek Lényegesség meghatározása A társaság lényegesnek tekint a Számviteli törvényt szem elıtt tartva- a beszámoló szempontjából minden olyan információt, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, illetve annak felhasználójának döntéseit. Jelentıs összegő hiba A társaság jelentıs összegő hibának azt tekinti, amely a hiba feltárásának évében, a különbözõ ellenõrzések során, egy adott üzleti évet érintõen (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tõkét növelõ-csökkentõ értékének együttes (elõjeltõl független) összege meghaladja a 500 millió forintot. Minden esetben jelentõs összegûnek tekintett a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenõrzések során ugyanazon évet érintõen megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tõkét növelõ-csökkentõ értékének együttes (elõjeltõl független) összege meghaladja az ellenõrzött üzleti év mérlegfõösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfõösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forintot. Meghatározó és valós képet lényegesen befolyásoló hiba A társaság megbízhatóságot és valós képet befolyásoló hibának tekinti azon összegő hibák és hibahatások összevont értékét, amely a saját tõke értékét legalább 20% mértékben megváltoztatja, és ezért a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztõek. Alkalmazott értékcsökkenési eljárások, elszámolási szabályok számviteli politika szerint, illetve azok elszámolásának gyakorisága: A társaság immateriális és materiális eszközei kapcsolatban folytatott eljárások Az eszközök bekerülésekor annak bekerülési értékének meghatározása az általános, Számviteli törvény szerint szabályok szerint történik. Bekerüléskor meghatározásra kerül adott eszköz számviteli törvény és társasági adó szerinti értékcsökkenési üteme, mértéke, hasznos élettartama, továbbá maradványértéke. A társaság az eszköz hasznos élettartamának azt az idıszakot tekinti, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó a várható fizikai elhasználódás (mûszakok száma, tevékenységre jellemzõ körülmények, az eszköz fizikai jellemzõi), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezõk figyelembevételével várhatóan használni fogja. Azon tárgyi eszközök esetében, amelyeknél várható, hogy az eszköz értékcsökkenésének végén, hogy annak piaci értéke a bekerülési bruttó érték 10%-át meghaladja, illetve az 500 E Ft feletti, maradványérték képzésére kerül sor. A képzett maradványérték az adott eszköz egyévi teljes értékcsökkenés összegével azonos. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a társaság nem képez maradványértéket. A társaság a eszközök értékcsökkenését lineáris módon számítja ki, amelynek alapja a bruttó
A társaság a eszközök értékcsökkenését lineáris módon számítja ki, amelynek alapja a bruttó bekerülési érték csökkentve adott maradványértékkel. Azon eszközök esetében, amely a társasági adótörvény az egyösszegő értékcsökkenés elszámolását elismeri, a társaság számviteli elszámolásai ezt követik. Az értékcsökkenés elszámolásának kezdı dátuma az aktiválás napja, záró dátuma a kivezetés napja. Az eszközökkel kapcsolatos nyilvántartások vezetése analitikus módon történik, amelynek egyezıségének vizsgálata a fıkönyvvel negyedévente történik meg. Az eszközök kapcsán kiszámított értékcsökkenést abszolút értéken, negyedévente számolja el könyveiben a társaság. Azon eszközök esetében, amelyeknél a könyvszerinti érték tartósan (egy évet meghaladóan), jelentıs mértékben (20%) eltér a mérlegkészítéskori tényleges piaci értéktıl negatív irányba, terven felüli értékcsökkenés kerül elszámolásra. Azon esetben, ha a mérlegkészítéskori piaci érték meghaladja a könyvszerinti értéket a még várhatóan felmerülı költségekkel csökkentve, várható támogatásokkal növelten eladási áron kell kimutatni. A társaság követi az eszköz piaci értékét, s ha annak értéke a könyvszerinti értéktıl jelentısen (20%-ot meghaladóan eltér) értékhelyesbítést hajt végre. A társaság tárgyévben az értékhelyesítéssel nem élt, értékelési tartalékot nem képzett. Készletértékelés módszere Készleteit év közben, beszerzéskor elszámolja költségként, amelyet év végén korrigál a december 31-i leltárra. Az értékelés legutolsó beszerzési áron történt. Az értékelés FIFO módszerrel történik, azaz az elsõként bevételezett eszköz elsõként kiadva; az elsõként megvásárolt eszköz kerül elõször értékesítésre, következésképpen az idõszak végén az eszközök között maradt tételek a legutóbb megvásárolt tételek. Követelések értékelése, arra képzett értékvesztés A vevı, az adós minısítése alapján az üzleti év mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél (ideértve a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az elılegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív idıbeli elhatárolása között lévı követelés jellegő tételeket is) értékvesztést kell elszámolni - a mérlegkészítés idıpontjában rendelkezésre álló információk alapján- a követelés könyv szerint értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege közötti -veszteségjellegő- különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik (1 éven túli), és jelentıs értékő (100 E Ft). A vevınként, az adósonként kisösszegő követeléseknél - a vevık, az adósok együttes minısítése alapján- az értékvesztés összegét ezen követelések nyilvántartásba vételi értékének 50 százalékában határozza meg a társaság. A társaság kisösszegő követelésnek tekint minden olyan követelést, amelynek értéke nem haladja meg az 50 ezer forintot. A társaság azon követeléseket, amelyre az adós ellen vezetett végrehajtás során nincs fedezet, vagy a talált fedezet a követelést csak részben fedezi, vagy amelyet a hitelezõ a csõdeljárás, a felszámolási eljárás, az önkormányzatok adósságrendezési eljárása során egyezségi megállapodás keretében elengedett, vagy amelyre a felszámoló által adott írásbeli igazolás (nyilatkozat) szerint nincs fedezet, vagy amelyre a felszámolás, az adósságrendezési eljárás befejezésekor a vagyonfelosztási javaslat szerinti értékben átvett eszköz nem nyújt fedezetet, vagy amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, vagy amelynél a végrehajtással kapcsolatos költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével (a végrehajtás veszteséget eredményez vagy növeli a veszteséget, illetve a követelés értékét elérik), vagy amelynél az adós nem lelhetõ fel, mert a megadott címen nem található és a felkutatása igazoltan nem járt eredménnyel, vagy amelyet bíróság elõtt érvényesíteni nem lehet, vagy amely a hatályos jogszabályok alapján elévült.
A valuta- és deviza tételek értékelése A társaság a külföldi pénzeszközre szóló eszközeivel (valutakészlet, deviza számlán lévı deviza, külföldi pénzértékre szóló követelés, befektetett pénzügyi eszköz, értékpapír), illetve azok forintértékének meghatározásával kapcsolatosan év végi értékelést hajt végre. A társaság valuta és deviza értékeit MNB közép árfolyamon értékeli. Abban az esetben, ha olyan valuta- vagy devizaösszeget kell értékelni, amelyet nem jegyez az MNB, a társaság valuta szabadpiaci árfolyamot használ. Céltartalékok képzése A társaság a várható kötelezettségekre, és jövıbeni költségekre céltartalékot képezhet, amelyet az adózás elıtti eredmény terhére számol el. A vállalkozás elızı évben nem képzett céltartalékot. A tárgyévben a várható munkaügyi per értékének megfelelıen, továbbá a devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének elhatárolásával kapcsolatosan céltartalék képzésére került sor. Rendkívüli tételek jelentıs eredményhatásának küszöbérteke A társaság a rendkívüli tételek esetében jelentısnek tekint minden olyan hatást, amelynek értéke a saját tıke értékének 20 %-át eléri. Eredménykimutatás módszere A társaság eredménykimutatása összköltséges eljárás alapján készül. A Számviteli törvényben meghatározott A stuktúrát követi. Használt beszámoló formastruktúra A társaság, tekintettel arra, hogy a Számviteli törvény által meghatározott határértékeket nem lépi túl, egyszerősített éves beszámolót készít, a Számviteli törvényben rögzített A struktúrát követve. Beszámolási idıszak: kezdete: 2010. január 01. vége: 2010. december 31. mérlegforduló napja: 2010. december 31. naptári évhez való viszony: azonos mérlegkészítés idıpontja: 2011. március 31. A mérlegkészítési idıpontja a korábbi évtıl eltérıen nem tárgyévet követı április 28, hanem március 31, ezzel is elısegítve a hatékony és gyors tulajdonosi döntést.
A beszámoló elemei, és azok változásainak bemutatása Eszközök alakulása Elozo ev Tárgyév Változás % A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 2 867 239 2 832 267-1,22% I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 2 169 1 411-34,95% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 2 865 070 2 830 856-1,19% III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 0 0 0,00% B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 17 471 47 778 173,47% I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 1 358 1 118-17,67% II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 14 776 34 412 132,89% III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 0 0 n.e. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1 337 12 248 816,08% C. Aktív idobeli elhatárolások 0 40 101 100,00% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 2 884 710 2 920 146 1,23% Források alakulása D. Saját toke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) Elozo ev -127 731 Tárgyév -100 446 Változás % -21,36% I. JEGYZETT TOKE 21 000 181 000 761,90% Ebbol: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 0,00% II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TOKE (-) 0 0 0,00% III.TOKETARTALÉK 0 0 0,00% IV.EREDMÉNYTARTALÉK -2 185-184 952 8364,62% V.LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 36 222 100,00% VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0,00% VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -146 546-132 716-9,44% E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 0 3 266 100,00% F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 3 002 963 3 016 979 0,47% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 0 0 0,00% II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 2 823 808 2 765 712-2,06% III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 179 155 251 267 40,25% G. Passzív idobeli elhatárolások 9 478 347-96,34% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 2 884 710 2 920 146 1,23% Eredménytényezık alakulása Elozo ev Tárgyév Változás % Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 214 836 160 829-25,14% Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) 0 0 0,00% Egyéb bevételek 196 2 217 1031,12% Ebbol: visszaírt értékvesztés Anyagjellegu ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Személyi jellegu ráfordítások (10.+11.+12.) 0 200 336 93 583 945 186 172 89 490 100,00% -7,07% -4,37% Értékcsökkenési leírás 44 227 38 183-13,67% Egyéb ráfordítások 4 299 17 198 300,05% Ebbol: értékvesztés 945 3 780 300,00% ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -127 413-167 997-31,85% Pénzügyi muveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Pénzügyi muveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) 85 18 803 272 119 154 220,00% 533,70%
PÉNZÜGYI MUVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -18 718-118 882-535,12% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) -146 131-286 879-96,32% Rendkívüli bevételek 0 154 207 100,00% Rendkívüli ráfordítások 0 44 100,00% RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 154 163 100,00% ADÓZÁS ELOTTI EREDMÉNY (±C.±D.) -146 131-132 716 9,18% Adófizetési kötelezettség 415 0-100,00% ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) -146 546-132 716 9,44% Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0,00% Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0,00% 0 0 0,00% MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.) -146 546-132 716 9,44% Immateriális és materiális eszközök változásának bemutatása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban Immateriális javak 2 169 0,08% 1 411 0,05% -758-34,95% Tárgyi eszközök 2 865 070 99,92% 2 830 856 99,95% -34 214-1,19% Értékcsökkenés bemutatása a mérlegtételek szerinti bontásban: érték eftban I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) Éves számviteli törvény szerinti értékcsökkenés 1 025 37 158 38 183 38 183 Terv szerinti leírás összevontan: Lineáris leírású: Degresszív leírású: Teljesítményarányos leírású: Egyéb leírású: Éves számviteli törvény szerinti értékcsökkenés 38 183 38 183 Terven felüli leírás és okai: Visszaírt terven felüli leírás és okai:
Befektetett pénzügyi eszközök bemutatása A bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értékének a valós értéket jelentısen meghaladó összege esetén, azok könyv szerinti értékének és valós értékének bemutatása, értékvesztés el nem számolásának indoklása A tárgyévben lezárt határidıs, opciós ügyletek, valamint swap ügyletek eredményét és cash-flowra gyakorolt hatását ügyletfajtánként Készletek alakulása elızı év tárgyév Változás érték érték értékben százalékban Összesen 1 358 1 118-240 -17,67% Értékvesztés bemutatása A vállalkozás a nyitó vevıi értékvesztését 2010-es év folyamán megszüntette 945 E Ft értékben,mert az adós fizetett. 2010. december 31-i fordulónappal a vevıi követelésre 3780 E Ft értékben értékvesztés került megállapításra 100%-os mértékkel. Követelések bemutatása elızı év tárgy év Változás Változás érték érték értékben százalékban Összesen 14 776 34 412 19 636 132,89% Pénzeszközök alakulása, és összetétele elızı év tárgyév Változás
érték arányok érték arányok értékben százalékban PÉNZESZKÖZÖK 1 337 100,00% 12 248 100,00% 10 911 816,08% Pénztár, csekkek 1 220 91,25% 5 628 45,95% 4 408 361,31% Bankbetétek 117 8,75% 6 620 54,05% 6 503 5558,12% Elhatárolások bemutatása Bevételek aktív idıbeli elhatárolása elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 0 0 0 0,00% Költségek és ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 0 1 805 1 805 100,00% Halasztott ráfordítások elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 0 38 296 38 296 100,00% Bevételek passzív idıbeli elhatárolása elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 0 309 309 100,00% A költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 9 478 38-9 440-99,60% Halasztott bevételek elızı év tárgyév Változás értékben Változás százalékban Változás 0 0 0 0,00% Saját tıke változásainak bemutatása, okai Jegyzett tıke változásainak bemutatása, okai, tulajdoni viszonyok arányainak változásának bemutatása: A vállalkozás vesztesége miatt a saját tıke értéke 2009.12.31-re olyan értéket ért el, amely szükségessé tette a jegyzett tıkemeléssel történı rendezést. A tıkeemelés 160 mft értékben ment végbe, így az induló 2010. január 01-i jegyzett tıke érték 21 mft-ról 181 mft-ra nıtt. Tekintettel arra, hogy a 2010. december 31-i fordulónapi saját tıke egyenlege negatív, várhatóan 2011-es év folyamán tıkefeltöltés lesz szükséges.
Saját tıke elemeinek változása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban SAJÁT TİKE -127 731 100,00% -100 446 100,00% 27 285 21,36% JEGYZETT TOKE 21 000-16,44% 181 000-180,20% 160 000 761,90% BE NEM FIZ.TOKE 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% TOKETARTALÉK 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% EREDMÉNYTART. -2 185 1,71% -184 952 184,13% -182 767 8364,62% LEKÖTÖTT TART. 0 0,00% 36 222-36,06% 36 222 0,00% ÉRTÉKELÉSI TART. 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% MÉRLEG SZ. ERED. -146 546 114,73% -132 716 132,13% 13 830 9,44% Visszavásárolt saját részvények, saját üzletrészek megszerzésére vonatkozó adatok A lekötött tartalékok jogcím szerint megbontva: Lekötött tartalék tárgyévi összege 36 222 ebbıl fejlesztési tartalék 0 Fejlesztési tartalék alkulása Elızı év Tárgyév Változás százalékban 0 0 0,00% Lekötött tartalék összege a nem realizált árfolyamveszteség és a Szvt.41. (4) bekezdése szerinti céltartalék különbözetének értékébıl áll. A céltartalék, annak felhasználásának jogcím szerinti bemutatása, és indoklása Céltartalék Elızı év Tárgyév Változás százalékban 0 3 266 100,00% A vállalkozás elızı évben nem képzett céltartalékot. A tárgyévben a várható munkaügyi per értékének megfelelıen, továbbá a devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének elhatárolásával kapcsolatosan céltartalék képzésére került sor. Kötelezettségek bemutatása Kötelezettségek összetételének változása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban Kötelezettségek 3 002 963 100,00% 3 016 979 100,00% 14 016 0,47% Hátrasorolt 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% Hosszú lejáratú 2 823 808 94,03% 2 765 712 91,67% -58 096 0,00% Rövid lejáratú 179 155 5,97% 251 267 8,33% 72 112 40,25%
A vállalkozás 2010-12-31én értékelt, forintban kifejezett teljes lízingkötelezettsége 2.861.917 eft, amelybıl egy éven belül esedékes (rövid lejáratú) rész 96205 eft, hosszú lejáratú rész 2.765.712 eft. Értékesítési, bevételi adatok bemutatása Bevételek összetételének változása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban Értékesítési 214 836 99,87% 160 829 50,65% -54 007-25,14% Egyéb 196 0,09% 2 217 0,70% 2 021 1031,12% Pénzügyi 85 0,04% 272 0,09% 187 220,00% Rendkívüli 0 0,00% 154 207 48,57% 154 207 100,00% Összesen 215 117 100,00% 317 525 100,00% 102 408 47,61% Export-támogatásokhoz kapcsolódó közvetlen költségek összege: A társaság nem vett igénybe export támogatást. Költségek nemenkénti változása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban Anyagköltség 6 255 2,48% 12 124 3,92% 5 869 93,83% Igénybe vett szolg. 106 439 42,14% 167 475 54,19% 61 036 57,34% Egyéb szolg. 2 105 0,83% 1 804 0,58% -301-14,30% Bérköltség 65 116 25,78% 64 347 20,82% -769-1,18% Személyi jellegu e.kif. 7 923 3,14% 4 579 1,48% -3 344-42,21% Bérjárulékok 20 544 8,13% 20 564 6,65% 20 0,10% Értékcsökkenési leírás 44 227 17,51% 38 183 12,35% -6 044-13,67% Összesen 252 609 100,00% 309 076 100,00% 56 467 22,35% Ráfordítások bemutatása elızı év tárgyév Változás érték arányok érték arányok értékben százalékban Anyagjellegő 200 336 63,19% 186 172 32,88% -14 164-7,07% Személyi jellegő 93 583 29,52% 89 490 15,80% -4 093-4,37% Egyéb 4 299 1,36% 17 198 3,04% 12 899 300,05%
Pénzügyi 18 803 5,93% 119 154 21,04% 100 351 533,70% Rendkívüli 0 0,00% 154 207 27,23% 154 207 100,00% Összesen 317 021 100,00% 566 221 100,00% 249 200 78,61% Kapcsolt vállalkozással kapcsolatos ügyletek bemutatása Tartósan adott kölcsön: Követelések: Hátrasorolt kötelezettségek: Tartós kötelezettségek: Rövid lejáratú kötelezettségek: Lényeges és nem szokásos piaci feltételek mellett megvalósult ügyletek: Amennyiben a vállalkozás leányvállalat, és konszolidált beszámolóba bevont: Értékesítés nettó árbevételében, illetve az egyéb bevételben, a rendkívüli bevételekben lévı halasztott bevételekben szereplı anya-, vagy leányvállalathoz kapcsolódó tételek: Juttatásokhoz, bérekhez, járandóságokhoz kapcsolódó adatok bemutatása Vezetı tisztségviselık, igazgatók, FEB tagok tevékenységükért kapott az üzleti év után járó járandóság összegét, csoportonként összevontan: Vezetı tisztvégviselık Igazgatók 5 439 FEB tagok 0 Összesen 5 439
Gazdasági társaságnál a vezetı tisztségviselık, az igazgatóság, a FEB tagjainak folyósított elılegek és kölcsönök, a nevükben vállalt garanciák, csoportonként összevontan, a kamat, a lényeges egyéb feltételek, a visszafizetett elılegek és a visszafizetés feltételei egyidejő közlésével: nincs Gazdasági társaságnál a vezetı tisztségviselık, az igazgatóság, a FEB tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség teljes összege, csoportonként összevontan: nincs A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók fı bérköltségük -átlagos statisztikai létszáma összesen: 30 -ebbıl szellemi: 12 -ebbıl fizikai: 18 64 347 27 326 37 021 Társasági adó megállapítására ható értékelések Általános elvektıl eltérı, társasági adóalap korrekciót eredményezı értékelés a vállalkozás társasági adóbevallásban, beszámolójában nem szerepel. Rendkívüli események társasági adóra gyakorolt számszerősített hatása Rendkívüli bevételek 154 207 Rendkívüli ráfordítások 44 Rendkívüli eredmény 154 163 A vállalkozás rendkívüli bevétele, a tulajdonos Önkormányzat kezességvállalásához kapcsolódó végleges pénzeszközátadásból ered. Az ellenırzés során feltárt jelentıs összegő hibák és azok hatása A kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévi adatainak bemutatása A társaság 2010. évi mőködése során nem merült fel kutatással, vagy kísérleti fejlesztéssel kapcsolatos gazdasági esemény.
Környezetvédelmi adatok bemutatása Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök bemutatása Veszélyes hulladékok készlet bemutatása: Környezetvédelmi kötelezettségek, céltartalékok, költségek bemutatása: Egyéb kimutatandó adatok Mérlegen kívüli egyéb tételek: Függı és biztos kötelezettségvállalások fajtánként (opciós, swap ügyletek): Hátrasorolt eszközök értéke jogcím szerinti részletezésben: A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összeg támogatásonkénti bemutatása, illetve annak felhasználása jogcímenként és összegenként: Beszámoló internetes közzététele elérési cím: nincs Likviditás, fizetıképesség, jövedelmezıség alakulásának bemutatása Kiegészítı melléklethez csatolva. Beszámoló kötelezı aláírói név: Bacsa Csaba (ügyvezetı) cím: 2000. Szélkerék utca 60. Budapest 2011. március 31. Bacsa Csaba (ügyvezetı) PH.
Aquapalace Kft. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZOSÉG ALAKULÁSA 2010. december 31. AZ EREDMÉNY FOBB ÖSSZETEVOI ELİZİ ÉV adatok eft-ban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye -127 413-167 997-18 718-118 882 Rendkívüli eredmény 0 154 163 Adózás elotti eredmény összesen -146 131-132 716 Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény -146 546-132 716-146 546-132 716 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A 0,00% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. -59,31% -104,46% Tıkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 114,73% 132,13% Saját tıke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F -5,08% -4,54% Teljes eszközállomány A+B+C
Aquapalace Kft. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2010. december 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELOZO ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,10 0,19 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap. +követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,09 0,19 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,01 0,05 Nettó muködo toke Rövid lejáratú köt. Forgóeszk. F.III. B F.III. -161 684 eft -203 489 eft Rövid lejáratú köt. Vevokintlevoség napokban Záró vevoállomány Átlagos napi árbevétel B.II.1. 25,10 35,05 Er.I./365
Aquapalace Kft. A VAGYONI HELYZET ÉS A TOKESZERKEZET MUTATÓI 2010. december 31. MÉRLEG MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA ELOZO ÉV TÁRGY ÉV HIVATKOZÁS Tokeszerkezeti mutató Saját toke - jegyzett toke aránya Saját toke Kötelezettségek Saját toke Jegyzett t?ke D -4,25% -3,33% F D -608,24% -55,50% D.I. Befektetett eszközök Saját toke D -4,45% -3,55% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 16411,42% 5927,97% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 99,39% 96,99% Teljes eszközállomány A+B+C