A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 3/2009. (II. 26.) számú önkormányzati rendelete a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. paragrafusában foglalt felhatalmazás alapján az államháztartásról szóló, többszörösen módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.), a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetésérıl szóló 2008. évi CII. törvény (továbbiakban: Kvt. ) elıírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel a Komárom- Esztergom Megyei Önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl és végrehajtási feladatairól az alábbi rendeletet alkotja: A RENDELET HATÁLYA 1. A rendelet hatálya kiterjed a megyei közgyőlésre és annak bizottságaira (a továbbiakban: Közgyőlés), a Közgyőlés elnökére, alelnökeire, a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal), a megyei önkormányzat által irányított, feladatai ellátásában közremőködı önállóan, illetve részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézményekre (a továbbiakban: Intézmények), a Német Területi Kisebbségi Önkormányzatra, a Cigány Területi Kisebbségi Önkormányzatra, a Szlovák Területi Kisebbségi Önkormányzatra, a Komárom-Esztergom Megyei Szakképzés szervezési Társulásra, a Komárom-Esztergom Megyei Védelmi Irodára (a továbbiakban: Védelmi Iroda), és a Komárom-Esztergom Megyei Területi Választási Irodára (a továbbiakban: Területi Választási Iroda).
A KÖLTSÉGVETÉS SZERKEZETI RENDJE 2. (1) A költségvetési elıirányzatok címekre tagolódnak. (2) A Hivatal, a 23 Intézmény, a Német Területi Kisebbségi Önkormányzat, a Cigány Területi Kisebbségi Önkormányzat, a Szlovák Területi Kisebbségi Önkormányzat, és a Komárom-Esztergom Megyei Szakképzés szervezési Társulás alkotnak egy-egy költségvetési címet. A Védelmi Iroda és a Területi Választási Iroda kiadásai és bevételei a Hivatal költségvetésében kerülnek megtervezésre. (3) A jelen rendeletben meghatározott valamennyi elıirányzat kiemelt elıirányzatnak, a kiemelt elıirányzaton belüli minden további részletezés részelıirányzatnak minısül. A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3. (1) A megyei önkormányzat költségvetésének - bevételi fıösszege a költségvetési címeket alkotó, a jelen rendelet 2. (2) bekezdésében felsorolt költségvetési szervezetek bevételi elıirányzatainak, - kiadási fıösszege a jelen rendelet 2. (2) bekezdésében felsorolt költségvetési címeket alkotó költségvetési szervezetek kiadási elıirányzatainak összege. (2) A bevételi fıösszeg: 13.177.270 E Ft - mőködési bevétel: 11.820.837 E Ft - felhalmozási bevétel: 1.356.433 E Ft (3) A kiadási fıösszeg: 13.334.849 E Ft - mőködési kiadás: 12.578.416 E Ft - felhalmozási kiadás: 756.433 E Ft (4) A bevételi és a kiadási fıösszegek egyenlege (hiány): - 157.579 E Ft - mőködési egyenleg: -757.579 E Ft - felhalmozási egyenleg: 600.000 E Ft 2
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSA 4. Felhatalmazást kap a Közgyőlés elnöke - a 157.579 E Ft hiány finanszírozására 157.579 E Ft mőködési hitelkeret, - az esedékes fizetési kötelezettségek határidıre történı teljesítéséhez szükséges pénzfedezet (likvid tıke) biztosítására - a meglévı folyószámla hitelkerettel egybeszámítva - összesen 1.200.000 E Ft folyószámla hitelkeret megnyitására. A KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGSZERŐ RÉSZLETEZÉSE 5. A tárgyévi összes mőködési és felhalmozási célú kiadást és bevételt, valamint a hiányt finanszírozó hitel összegét tartalmazó összesített mérleget az 1. sz. melléklet, a tárgyévi összes mőködési célú kiadást és bevételt tartalmazó mőködési mérleget az 1/a. sz. melléklet, a tárgyévi összes felhalmozási célú kiadást és bevételt tartalmazó felhalmozási mérleget az 1/b. sz. melléklet tartalmazza. A HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE 6. (1) A Hivatal 2009. évi tervezett bevételeinek összege: 6.392.554 E Ft kiadásainak összege: 6.550.133 E Ft (2) A Hivatal, mint önállóan gazdálkodó, teljes jogkörő költségvetési szerv mőködési és felhalmozási kiadásokat és bevételeket részletezı költségvetését a 2. sz. melléklet, a mőködési és felhalmozási kiadások részletezését a 2/a. sz. melléklet tartalmazza. (3) A Hivatal költségvetésében kell megtervezni az alábbi szervezetek 2009. évi mőködési és felhalmozási célú kiadásait és bevételeit: - a Hivatal, - a Közgyőlés, - a Védelmi Iroda, - a Területi Választási Iroda. 3
(4) A Hivatal költségvetése tartalmazza az Intézmények centralizált kiadásainak és fenntartói (állami, önkormányzati) támogatásának elıirányzatait. (5) A Hivatal önkormányzati igazgatási feladataihoz rendelt kiemelt elıirányzatokon belüli részelıirányzatok közötti átcsoportosításra a Közgyőlés elnöke jogosult. A Közgyőlés elnökének jogszerő részelıirányzat-módosítási intézkedése legfeljebb a tárgyévre érvényes kötelezettségvállalást keletkeztethet. A Hivatal vezetıje a Hivatal önkormányzati igazgatási kiemelt elıirányzatain belül kezdeményezheti a Közgyőlés elnökénél egyes igazgatási részelıirányzatok módosítását. (6) A Hivatal munkavállalóit érintı személyi és dologi jellegő önkormányzati igazgatási részelıirányzatok megállapítására, és a részelıirányzatok közötti átcsoportosításra a Hivatal vezetıjének és a Hivatalban mőködı szakszervezeti szerv véleményének megismerése után kerülhet sor. (7) A megyei elismerı díjakhoz rendelt pénzjutalmak összege: - Komárom-Esztergom Megyéért kitüntetı díj: 300.000 Ft/ fı - Komárom-Esztergom Megyéért Szakmai Díj : 200.000 Ft/fı ADÓSSÁGSZOLGÁLAT 7. (1) A 2009. évi teljes adósságszolgálat (kamat, tıke) összege: 690.072 E Ft, - a tárgyévet megelızıen vállalt adósság törlesztése: 640.272 E Ft, - a tárgyévben keletkezı adósságtörlesztése: 49.800 E Ft. (2) Biztosítani kell az önkormányzat likviditásának fenntartását, az adósságszolgálati kötelezettségek határidıben történı teljesítését. A közgyőlés vállalja, hogy a költségvetés évközi egyensúlyának biztosítására felvett hitelek idıtartamára a tıke és járulék törlesztésére szolgáló fedezetet a többi mőködési és felhalmozási célú kiadást megelızıen teljesíti. (3) Az adósságszolgálat részletezését a 2/b. sz. melléklet tartalmazza. A KÖLTSÉGVETÉSI TARTALÉKOK 8. (1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására a jogcím kötöttség nélkül felhasználható általános tartalék összege: 50.000 E Ft 4
(2) A költségvetésben nevesített kiadási elıirányzattal nem, vagy csak részben rendelkezı célok teljesítését, feladatok végrehajtását elsısorban a felhasználási célhoz és feladattípushoz rendelt mőködési és felhalmozási céltartalékok felhasználásával kell finanszírozni. (3): A céltartalékokba helyezett kiadási elıirányzatok összege: 622.692 E Ft, - mőködési céltartalékok: 442.692 E Ft, - felhalmozási céltartalékok: 180.000 E Ft. (4) A céltartalékok kiadási elıirányzatait 2/c. sz. melléklet tartalmazza. AZ INTÉZMÉNYEK KÖLTSÉGVETÉSE, ÉS A KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁS EGYES SZABÁLYAI 9. (1) Az Intézmények saját bevételeikbıl, és a fenntartó által biztosított támogatásból (állami és önkormányzati) gazdálkodnak. (2) Az Intézmények tárgyévi finanszírozásának szerkezete: - összes bevétel: 10.603.221 E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház:6.010.463 E Ft) - saját bevétel: 6.709.959 E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház: 6.010.463 E Ft) - fenntartói támogatás: 3.893.262 E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház: 0 Ft) - állami támogatás: 2.460.355 E Ft - önkormányzati támogatás: 1.432.907 E Ft (3) Az Intézmények összesített költségvetését a 3. sz. melléklet, az egyes Intézményi költségvetéseket a 3/a. sz. mellékletek tartalmazzák. (4) Az Intézmények finanszírozása kiskincstári rendszerben történik. (5) Az Intézmények az év közben keletkezı többletbevételeibıl, illetve kiadási megtakarításaiból felhalmozási kiadás teljesítését a Közgyőlés elnöke akkor engedélyezhet, ha a bevétel, illetve a megtakarítás is felhalmozási célú. (6) Az Intézmények szabad kapacitásuk hasznosítását térítési díj ellenében végezhetik. A térítési díj mértéke legalább az adott tevékenység, termék igazolt önköltsége. A vállalkozási tevékenységbıl származó bevételeket a tárgyévben, vagy az azt követı évben az alaptevékenység színvonalának emelésére kell fordítani. 5
(7) Az Intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak részére a jogszabályokban meghatározott garantált illetményt meghaladó illetményt, illetve pótlékot kizárólag a Közgyőlés elnöke engedélyezhet. (8) A Közgyőlés az Intézményeiben foglalkoztatott közalkalmazottaknak étkeztetési támogatást (hideg készétel vásárlására jogosító utalványt, illetve természetben nyújtott munkahelyi étkeztetés pénzügyi fedezetét) csak a szükséges fedezet megléte esetén tud biztosítani. A fenntartó a jelen rendelet hatályba lépésének idıpontjában a szükséges fedezettel nem rendelkezik. (9) Az Intézmény vezetıje kezdeményezheti a Közgyőlés elnökénél a rendelkezésére álló egyes kiadási elıirányzatoknál keletkezett megtakarítás, illetve a számára elıírt egyes bevételi elıirányzatok túlteljesítése esetén étkeztetési támogatás, vagy egyéb béren felüli, legfeljebb a tárgyévre érvényes juttatás biztosítását. (10) Felhatalmazást kap a Szent Borbála Kórháza fıigazgatója, hogy az általános szabályoktól eltérve saját bevételeinek terhére étkeztetési támogatást, vagy egyéb béren felüli juttatást biztosítson munkavállalói részére. (11) Az Intézményt megilletı, éves szinten nettó összegben egybeszámított behajthatatlan követelés elengedését - 1.000 E Ft ot meghaladó követelés esetén a Közgyőlés, - 1.000 E Ft ot meg nem haladó követelés esetén a Közgyőlés elnöke, - 100 E Ft alatti követelés esetén az Intézmény, illetve a Hivatal vezetıje engedélyezheti. A követelések behajthatatlanságát az elengedés kezdeményezıjének bizonyítania kell. Az önkéntes teljesítésre történı felhíváson kívül az éves szinten egybeszámított 100 E Ft értékhatárt el nem érı kis összegő követelést behajtásra elıírni nem kötelezı. (12) Az Intézmények a jelen rendelet mellékleteiben meghatározott költségvetéseik kiemelt elıirányzatai között saját hatáskörben elıirányzat módosítást nem hajthatnak végre. (13) A kiemelt elıirányzatokon belüli részelıirányzatok módosítására az Intézmény vezetıje fenntartói engedély nélkül jogosult. Az Intézmény vezetıjének jogszerő részelıirányzatmódosítási intézkedése legfeljebb a tárgyévre érvényes kötelezettségvállalást keletkeztethet. 10. A megyei önkormányzat vagy intézménye javára szóló vagyonjuttatás elfogadásáról a megyei közgyőlés dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke eléri az 1.000 E Ft-ot, az 6
intézmény vezetıje dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke nem éri el az 1.000 E Ftot. 11. (1) A nem kötelezı többletfeladatok 2009. évi vállalásának közgyőlési engedélyezésére csak kivételesen, a prognosztizált mőködési kiadások ismerete, és a szükséges finanszírozási fedezet rendelkezésre állása esetén kerülhet sor. (2) A közbeszerzési eljárásban a jogszabályban elıírtaknak megfelelıen kell a nyertes ajánlattevıt kiválasztani. INTÉZMÉNYI LÉTSZÁMKERETEK 12. (1) A Hivatal és az Intézmények munkavállalói létszámkereteit a 4. sz. melléklet határozza meg. A munkavállalói létszámkeretekbe tartoznak a Hivatal és az Intézmények - alapító okiratban meghatározott - alapfeladatait ellátó megbízási (polgári jogi) jogviszonyban állók is (alapfeladatos megbízások). Az alapfeladatot ellátók részére számla nélkül kifizetett megbízási díjakat a személyi juttatások között kell elszámolni. Alapfeladat ellátására megbízási jogviszony létesítése nem ütközhet a Hivatalra, illetve Intézményekre vonatkozó munkajogi és ágazati jogszabályok rendelkezéseivel, és a színlelt szerzıdés kötésének tilalmába. A Prémium Évek Programban résztvevı volt közalkalmazottakat és volt köztisztviselıket nem kell figyelembe venni a létszámkeretek meghatározásakor, az érintett álláshelyeket nem lehet betölteni. (2) A közalkalmazott, illetve köztisztviselı távolléte esetén a munkáltató a munkaköri feladatok folyamatos és szakszerő ellátása érdekében a munkaköri feladatok ideiglenes szétosztására, a belsı helyettesítés megszervezésére köteles. A 3 hónapot - elnöki engedéllyel az 1 hónapot - meghaladó tartós távollét esetén a munkáltató határozott idejő helyettesítı alkalmazására jogosult. (3) A 2009. január 1-jén be nem töltött, de korábban engedélyezett álláshelyek illetményfedezete nem az Intézmények költségvetésében, hanem a Hivatal költségvetésében, mőködési céltartalékba helyezve került megtervezésre. (4) A Hivatal és az Intézmények a nem alapfeladataik körébe tartozó, elsısorban üzemeltetési feladataik költségcsökkentı, illetve hatékonyabb ellátása érdekében a Közgyőlés 7
elnökének egyetértésével vállalkozási, illetve szolgáltatási szerzıdést köthetnek (egyéb megbízások. A kiszervezett feladatokat ellátók nem tartoznak az engedélyezett létszámkeretekbe, és a megrendelıt terhelı, leszámlázott vállalkozói - szolgáltatói díjakat a dologi költségek között kell elszámolni. (5) A Prémium Évek Programban résztvevı közalkalmazottakat és köztisztviselıket (ügykezelıket) - eltérı jogszabályi rendelkezés hiányában - megilletik a vonatkozó munkajogi szabályokban meghatározott kedvezmények és juttatások. (6) A köztisztviselıi jogviszony keretében foglalkoztatottak illetményalapja: 38.650 Ft. BANKSZÁMLA VEZETÉS 13. (1) A Hivatal és az Intézmények bankszámla-vezetı pénzintézete az ERSTE Bank Hungary Nyrt. (2) A bankszámlák felsorolását az 5. sz. melléklet tartalmazza. PÓTLÓLAGOS FORRÁSOK BEVONÁSÁNAK, ÉS A TAKARÉKOS GAZDÁLKODÁS KÖVETELMÉNYE 14. (1) A Közgyőlés a finanszírozási források gyarapítása céljából elrendeli a költségvetési bevételek pályázati úton történı növelését, különösen a következı célokra: - a megyei könyvtár állománygyarapításának, a közmővelıdési infrastruktúra technikai, mőszaki fejlesztésének támogatására, valamint a múzeumok szakmai fejlesztésére (Kvt. 5. sz. melléklet 7. pont), - a létszámcsökkentéssel kapcsolatos kiadásokhoz történı hozzájárulásra (Kvt. 5. sz. melléklet 9. pont), - az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatására (Kvt. 5. sz. melléklet 15. pont), - közoktatási intézmények szakmai és informatikai fejlesztési feladatainak támogatására (Kvt. 5. sz. melléklet 17. a) pont), - minıségbiztosítási mérési, értékelési, ellenırzési feladatokra (Kvt. 5. sz. melléklet 17. b) pont), 8
- a közoktatási intézményekben közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott pedagógusok differenciált anyagi ösztönzésére (Új Tudás - Mőveltség Program) (Kvt. 5. sz. melléklet 24. pont), - a mőködésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatására (Kvt. 6. sz. melléklet 3. pont), - megyei területfejlesztési terv aktuális felülvizsgálatára. (2) A hivatali és intézményi kiadási elıirányzatokat csak a feladat ellátásához feltétlenül szükséges mértékben lehet felhasználni. A kiadási elıirányzatok felhasználását finanszírozási ütemterv szerint, a bevételek teljesüléséhez kell igazítani. A KÖZGYŐLÉS ELNÖKÉNEK JOGOSÍTVÁNYAI 15. (1) A Közgyőlés elnöke felhatalmazást kap: a) az engedélyezett mőködési és folyószámlahitel szerzıdések megkötésére, és a hitelek szükséges mértékő igénybevételére, b) az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére, c) a 2009. évi központi céljellegő mérlegelést nem igénylı pótelıirányzatok saját hatáskörben történı felosztására, d) pótlólagos mőködési vagy fejlesztési források elérését célzó pályázatok benyújtásának elrendelésére, e) a Hivatal költségvetésében megtervezett bevételi elıirányzatok teljesítésének elıírására, a Hivatal költségvetésében megtervezett kiadási elıirányzatok rendeltetésszerő, illetve jogcím szerinti felhasználására, az általános tartalék, és a céltartalékba helyezett kötvényértékesítési bevétel, a zárolt kiadási elıirányzatok, valamint a bizottsági keretek kivételével, f) a céltartalékba helyezett kötvényértékesítési bevétel államilag garantált, illetve a bank által 100 %-ban szavatolt befektetésére, g) a 2009. január 1-jén be nem töltött hivatali és intézményi álláshelyek betöltésének engedélyezésére, illetve a szükséges illetményfedezetnek a mőködési céltartalék terhére történı biztosítására. (2) A költségvetési bevételi elıirányzatok idıarányos nem teljesülése, vagy a teljesülés végleges meghiúsulása esetén a Közgyőlés elnöke jogosult a hatáskörébe nem tartozó kiadási elıirányzat(ok) felhasználásának ideiglenes, legfeljebb 3 hónapos felfüggesztésére. 9
A felfüggesztett elıirányzatok zárolásáról, törlésérıl vagy csökkentésérıl a Közgyőlés elnökének elıterjesztése alapján a Közgyőlés a költségvetési rendelet módosításával dönt. (3) A Közgyőlés elnöke felhatalmazást kap az integráció a szakképzési potenciál növeléséért a Közép-dunántúli Régióban TISZK létrehozásán keresztül elnevezéső projekt elıfinanszírozásához a minimálisan szükséges, de legfeljebb 20.000 E Ft összegő visszatérítendı támogatás - megfelelı visszafizetési garanciával történı - biztosítására a KEM Szakképzés-szervezési Társulás részére, az elıleg beérkezését követı nap visszafizetési határidıvel. (4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztetı elemi csapás, illetıleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a Közgyőlés elnöke az Áht. 78. -nak felhatalmazása alapján a Hivatal és Intézmények költségvetési elıirányzatai körében átmeneti - az Áht. és a jelen rendelet szabályaitól eltérı - intézkedéseket hozhat, amelyekrıl a Közgyőlés legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ezen jogkörében eljárva a Közgyőlés elnöke a kiemelt elıirányzatok között is átcsoportosítást hajthat végre, kiadási elıirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplı kiadásokat is teljesíthet. A BIZOTTSÁGOK RÉSZÉRE ÁTRUHÁZOTT DÖNTÉSI HATÁSKÖRÖK 16. A közgyőlés bizottságai - átruházott hatáskörben - a következı költségvetési keretek felhasználásáról döntenek: a) Egészségügyi és Szociális Bizottság - Egészségügyi és Szociális Keret b) Környezetvédelmi Bizottság - Környezetvédelmi Keret c) Mővelıdési Oktatási és Sport Bizottság: - Sportkeret - Tudományos és Kulturális Keret d) Nemzetközi Kapcsolatok és Idegenforgalmi Bizottság - Idegenforgalmi Keret - Nemzetközi Kapcsolatok Kerete e) Térség- és Gazdaságfejlesztési Bizottság - Kistelepülési Pályázati Keret 10
FELÚJÍTÁSOK, BERUHÁZÁSOK, BERUHÁZÁSI CÉLÚ FORRÁSÁTADÁSOK 17. (1) A megyei önkormányzat tárgyévi felújítási feladatainak finanszírozására 107.800 E Ft, a folyamatban lévı, és a tárgyévben induló beruházások beruházót terhelı kiadások finanszírozására 323.834 E Ft elıirányzat vehetı igénybe. A tárgyévre elıirányzott felhalmozási kiadásokból 180.000 E Ft-ot a 2008. évben kibocsátott kötvény bevételének terhére kell biztosítani. (2) A rendkívüli helyzetek kezelésére szolgáló vis major keret összege 3.000 E Ft. A vis major keretet felhasználása esetén az eredeti 3.000 E Ft-os szintre kell feltölteni. A keretbıl kizárólag a rendkívüli helyzetek azonnali megszüntetéséhez szükséges ideiglenes intézkedések finanszírozhatók. (3) 2009. évben új felújítási, illetve beruházási projekt elıkészítését, illetve megkezdését a Közgyőlés csak akkor engedélyezi, ha az elıkészítés és kivitelezés, valamint az üzemeltetés finanszírozási igénye nem növeli a költségvetési hiány összegét. (4) Beruházási (felújítási) célú forrásátadásra megtérítési kötelezettséggel, vagy az adott beruházás (felújítás) eredményeként létrejött vagyonból (értéknövekedésbıl) legalább az átadott forrás mértékéig történı tulajdonszerzési jog kikötésével kerülhet sor. E rendelkezéssel ellentétes kötelezettség vállalására csak kivételesen, és csak önkormányzati vagy állami (kincstári) tulajdonban lévı, vagy tulajdonba kerülı ingó vagy ingatlan esetén kerülhet sor. (4) Amennyiben a 2349 és 2350/1. hrsz-ú, jelenleg a Katasztrófavédelmi Igazgatóság használatában lévı baji ingatlanunkat 2009. év során sikerül értékesíteni, akkor a befolyt bevételt a tatai Múzeumok Igazgatósága 2008-2010. évre elfogadott fejlesztési tervének 2009. évi ütemére kell fordítani. 18. (1) A megyei önkormányzat költségvetésébıl támogatott szervezetek, illetve személyek számára számadási kötelezettséget kell elıírni a részükre juttatott támogatás rendeltetésszerő felhasználásáról. A számadási kötelezettség nem teljesítése esetén a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni és gondoskodni a korábban nyújtott összeg behajtásáról. A közgyőlés Pénzügyi Bizottsága jogosult, a Hivatal függetlenített 11
belsı ellenıre köteles ellenırizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettséget. (2) A támogatási szerzıdéseket a megyei önkormányzat hivatalos honlapján közzé kell tenni. A támogatási összeg utalványozásának feltétele a honlapos közzététel igazolása. 19. A Közgyőlés a 2010. évi költségvetési rendelet megalkotásáig felhatalmazza a Közgyőlés Elnökét, hogy a Közgyőlés, az Intézmények, és a Hivatal folyamatos és szakszerő mőködése érdekében az elfogadásra kerülı 2010. évi költségvetés terhére a 2009. évi költségvetési rendeletben eredetileg meghatározott - intézményenkénti fenntartói támogatási elıirányzat egyhavi átlagának megfelelı elıleget utaljon az Intézmények részére, - az önkormányzati igazgatási elıirányzat egyhavi átlagának megfelelı elıleget, és a 2010. januárjában esedékes Magyar Kultúra Napja rendezvényi költségeit a Hivatal részére biztosítsa. A KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI SZAKKÉPZÉS SZERVEZÉSI TÁRSULÁS ÉS A TERÜLETI KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSE 20. (1) A Komárom-Esztergom Megyei Szakképzés szervezési Társulás - 2009. évre tervezett összes bevétele: 68.919 E Ft - 2009. évre tervezett összes kiadása: 68.919 E Ft (2) A területi kisebbségi önkormányzatok - 2009. évre tervezett összes bevétele: 5.838 E Ft - 2009. évre tervezett összes kiadása: 5.838 E Ft (3) A Komárom-Esztergom Megyei Szakképzés szervezési Társulás és a területi kisebbségi önkormányzatok (a továbbiakban: Egyéb Költségvetési Szervezetek) költségvetéseit a 6-9. sz. mellékletek tartalmazzák. (4) Az Egyéb Költségvetési Szervezetek által elkészített és általuk elfogadott költségvetések változtatás nélkül beépültek a megyei önkormányzat 2009. évi költségvetésébe. Ezen költségvetések módosítására kizárólag az eredeti költségvetés elfogadására felhatalmazott Társulási Tanács, illetve az érintett kisebbségi önkormányzat képviselıtestülete jogosult. 12
(5) Az Egyéb Költségvetési Szervezetek pénzügyi-gazdálkodási feladatait külön megállapodások alapján a Hivatal látja el. A megállapodásokban vállalt többlet feladatok szakszerő és határidıre történı teljesítéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételek biztosításáról a Hivatal vezetıje, a többletfeladatok finanszírozásához szükséges pénzügyi fedezetrıl a közgyőlés, illetve annak elnöke gondoskodik. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 21. (1) A Hivatal és az Intézmények közbeszerzései esetén a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetésérıl szóló 2008. évi CII. törvényben meghatározott értékhatárokat kell alkalmazni. A Közgyőlés elnöke elrendelheti a törvényi értékhatárokat el nem érı becsült beszerzési érték esetén is a közbeszerzési törvény szerinti eljárás lefolytatását. (2) A Hivatalban 2009. évben pályázati eljárás lefolytatása nélkül az egészségügyi és intézményüzemeltetési referensi álláshely tölthetı be (1992. évi XXIII. törvény 10. ). (3) A rendelet 10. sz. melléklete az Intézmények beruházási-felújítási elıirányzatainak részletezését, 11. sz. melléklete a Hivatali felújítási elıirányzatok részletezését; 12. sz. melléklete a bevételek PM által meghatározott jogcímek szerinti részletezését, 13. sz. melléklete a több éves kihatással járó feladatok forrásszükségletét, 14. sz. melléklete a bevételek és kiadások 2010-2011. évi prognosztizált alakulását, 15. sz. melléklete a likviditási (elıirányzat felhasználási) ütemtervet, 16. sz. melléklete az uniós támogatásból magvalósuló beruházások ismertetését, 17. sz. melléklete a közvetett támogatásokat tartalmazza. 22. E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2009. január 1-jétıl kell alkalmazni. Tatabánya, 2009. február 19. Dr. Péntek Péter megyei fıjegyzı Dr. Völner Pál a megyei közgyőlés elnöke 13