2012. február 23. napján tartandó évi költségvetés elfogadása (II. forduló)

Átírás

1 Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 8630 Balatonboglár, Erzsébet u. 11. Ügyiratszám: 1-2/2012. Sorszám: 3. E LİTERJESZTÉS Balatonboglár Városi Önkormányzat Képviselı-testülete február 23. napján tartandó ü l é s é r e Tárgy: évi költségvetés elfogadása (II. forduló) Elıterjesztést készítette: Csonka Ágota Pénzügyi és Költségvetési Iroda vezetıje Elıadó: Mészáros Miklós polgármester Látta: Feikusné Horváth Erzsébet jegyzı Elızetesen tárgyalja: valamennyi bizottság Melléklet:

2 2

3 3 Tisztelt Képviselı-testület! A évi költségvetés tervezet elsı fordulójának módosítását az alábbi elıirányzatok kerületek átvezetésre, valamint a Varga Béla Városi Kulturális Központ kért a fenntartótól elıirányzatot, mivel az elsı fordulóban a személyi juttatásoknál az átsorolást nem hajtott végre a garantált bér minimumot illetıen. Ingatlanértékesítés ÁFA-ja e/ft Polgármesteri Hivatal eszköz beszerzés Bruttó 500 e/ft Útkarbantartás e/ft Közvilágítás e/ft Árfolyam (260.-Ft-ról 255.-Ft-ra) kamat 850 e/ft Tıketörlesztésnél e/ft e/ft A polgármesteri Hivatalnál csökkentettük a kiadásokat e/ft az irodaszereket 500 e/ft kis értékő tárgyi eszközöket 400 e/ft tagdíjakat 700 e/ft e/ft Elıirányzat Szılıskislaki ravatalozó Bruttó e/ft Fogorvosi szék áthelyzés 100 e/ft Bevétel: Kiadás Ordacsehi Önkormányzat mőködési költség hozzájárulása e/ft Varga Béla Kulturális központ elıirányzat 370 e/ft Általános tartalék csökkentése e/ft Céltartalék (pályázat) e/ft Varga Béla Kulturális központ elıirányzat 376 e/ft Hirdetés RTL Klub e/ft Bruttó Polgármesteri hivatal ÁFA 6 e/ft Balatonboglár,2012.február 09. Csonka Ágota Pénzügyi vezetı

4 4 Balatonboglár Város Önkormányzat Képviselı-testületének../2012. (..) önkormányzati rendelet-tervezet az Önkormányzat évi költségvetésérıl Balatonboglár Város Önkormányzat Képviselı-testülete az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV.törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következıket rendeli el: 1. Általános rendelkezések 1. (1) A rendelet hatálya a Képviselı-testületre, annak szerveire és költségvetési szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre (a továbbiakban együtt: költségvetési szerv) terjed ki. (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülıre. (3) Ahol e rendelet e/ft kifejezést használ, azon ezer forint kifejezést kell érteni. 2. (1)A címrendet, címekre, alcímekre, jogcímcsoportokra tagozódnak a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan mőködı és gazdálkodó, és önállóan mőködı költségvetési szervek különkülön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. 2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fıösszege, a hiány mértéke 3. (1) 1 A Képviselı-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervei együttes évi költségvetését ezer Ft költségvetési bevétellel, ezer Ft költségvetési kiadással, ezer Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg. Ezen belül: Mőködési bevételek ezer Ft Önkormányzatok költségvetési támogatása ezer Ft Felhalmozási és tıke jellegő bevételek ezer Ft Támogatásértékő bevételek ezer Ft Véglegesen átvett pénzeszközök ezer Ft Támogatási kölcsönök visszatérülése ezer Ft Mőködési kiadások Felhalmozási kiadások Ezen belül Beruházási kiadások Felújítási kiadások Támogatásértékő kiadások ezer Ft ezer Ft ezer Ft - ezer Ft ezer Ft 1 Szövegét megállapította a 37/2011. (XII. 15.) rendelet 1. -a. Hatályos tól.

5 5 Véglegesen átadott pénzeszközök ezer Ft Tartalékok ezer Ft Ezen belül Mőködési célra ezer Ft Felhalmozási célra ezer Ft. (2) A költségvetés pénzügyi mérlegét az 2. számú melléklet tartalmazza. 3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 4. (1) A 3. -ban megállapított költségvetési bevétel forrásonkénti megbontását az 1. számú melléklet tartalmazza. (2) A költségvetési szervek mőködési kiadásait jogcímek szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza. (3) a képviselı-testület a évi költségvetés önállóan mőködı és gazdálkodó, valamint az önállóan mőködı költségvetési szervenkénti kiadási, bevételi elıirányzatait 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (4) A Képviselı-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplı felhalmozási jellegő feladatok kiadásait a 11. számú melléklet szerint állapítja meg. (5) A képviselı-testület a költségvetési rendeletében felújításokra elıirányzatokat nem határozott meg. A jóváhagyott új induló célok a forrás megjelölésével valósíthatók meg. (6) A képviselı-testület Európai Uniós pályázaton elnyert pályázatokat és azok összegének lebontását a.. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (7) Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza. (8) Az önkormányzatot a központi költségvetésbıl megilletı hozzájárulásokról szóló kimutatást a 14.számú melléklet tartalmazza. (9) A Képviselı-testület az önkormányzat éves létszám-elıirányzatát összesen, valamint önállóan mőködı és gazdálkodó, valamint az önállóan mőködı költségvetési szervenként e rendelet 13. számú melléklete szerint állapítja meg. (10) A képviselı-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-elıirányzatát a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 5. (1) A képviselı-testület a lekötött betét terhére kifizetést csak fejlesztésre, valamint pályázati úton elnyert pénzeszköz megelılegezésére engedélyezi. (2) A lekötött betétbıl pályázati feladatra felhasznált összeget a pályázati elszámolás után vissza kell pótolni a költségvetési elszámolási számlára történt jóváírást követı 5 napon belül. 4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelmőveletekkel kapcsolatos hatáskörök 6. (1) a képviselı-testület a költségvetési bevételek és a költségvetési kiadások egyensúly megteremtése érdekében e/ft forrás kiegészítı hitel felvételét hagyja jóvá. A költségvetési hiány különbözetét, a e/ft pénzmaradványából nyújt fedezetet, valamint ebbıl teljesíti a e/ft hiteltörlesztését..a felhalmozási célú hitel összege 0 e/ft. (2) A képviselı-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezetı bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerzıdésben rögzített évi

6 6 kondíciókkal történı aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezetı banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére. 5. A bevételi többlet kezelése 7. (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet a Képviselı-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerzıdések, illetve pénzügyi mőveletek lebonyolítását, kétmillió forintot meg nem haladó összeg esetén a képviselıtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekrıl a következı képviselı-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többletet felhasználásáról a képviselı-testület annak felmerülését követı testületi ülésén esetenként dönt. (4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételei elıirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejő tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelı összegő, saját hatáskörő elıirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselı-testület ezt az elıirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja. 6. Általános és céltartalék 8. (1) A képviselı-testület az önkormányzati céltartalékát ezer Ft összegben az e rendelet. számú mellékletében felsorolt célokra állapítja meg. (2) 2 A képviselı-testület az önkormányzat általános tartalékát ezer Ft összegben állapítja meg, amely feladattal terhelt. 7. Több éves kihatással járó feladatok 9. A képviselı-testület a többéves kihatással járó feladatok elıirányzatait e rendelet 15. számú melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a késıbbi évek elıirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 8. Elıirányzat-felhasználási ütemterv 10. (1) A évi költségvetés bevételi és kiadási elıirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselı-testület a évben az alábbi forgalomképes ingatlanait értékesítésre kijelöli, illetve meghirdeti; a) Kereskedelmi és szolgáltató övezet: aa) 272/42-45 hrsz (4 db) ab) 272/47-48 hrsz ( 2db) ac) 272/67-70 hrsz (4 db) ad) 272/73-75 hrsz ( 3db ) ae) 272/77-79 hrsz ( 3db ) 2

7 7 b) Csalogány utca mögötti üdülıterületen 2280/1-26 hrsz (11 db) c) Dózsa György u hrsz d) Berzsenyi u hrsz e) Tinódi u hrsz f) Gaál G. u 1262/17 hrsz (ÉK-i oldalon, Ny-i oldalon úszótelkes megoldással kialakítandó terület) (3) Az ingatlanértékesítésbıl származó bevétel felhasználásáról a képviselı-testület egyedileg dönt. 9. Támogatások 11. Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. számú melléklet tartalmazza. 10. A évi költségvetés végrehajtásának szabályai 12. (1) A képviselı-testület az Áht. 34 (2) bekezdése alapján a) a jóváhagyott kiadási, bevételi elıirányzatok között pályázati önrész biztosításához 5 millió forintot meg nem haladó összeg átcsoportosításáról, b) amennyiben a feladat-ellátás helye változik, a jóváhagyott létszám-elıirányzatok közötti, 5 fıt meg nem haladó átcsoportosításról való döntés jogát a polgármesterre ruházza át. (2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a késıbbi években a képviselı-testület által jóváhagyott nagyobb többletkiadásokkal nem járhatnak. (3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követı elsı képviselı-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejőleg javaslatot tesz. 13. (1) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerőségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növelésért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetıje a felelıs. (2) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezıen ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja. (3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási elıirányzatok- amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be- nem teljesíthetık. (4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegő támogatás rendeltetésszerő felhasználására vonatkozóan. (5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselı-testület elızetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel. (6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselı-testület jóváhagyásával vállalhatnak. 14.

8 8 (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselı-testület hagyja jóvá. (2) A képviselı-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megilletı pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minısül különösen az, amikor az önkormányzat mőködése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül. 11. A költségvetési szerv elıirányzat módosításának szabályai 15. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételei és kiadási elıirányzatai év közben megváltoztathatóak az elıirányzat módosításával. Az elıirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik. (2) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi elıirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történı átvezetése, annak módosítása után használhatják fel. (3) A képviselı-testület nem engedélyezi, hogy a költségvetési szervek év közben saját hatáskörő elıirányzat módosítást hajtsanak végre a kiemelt elıirányzatok között. 12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos elıírások 16. (1) A költségvetési szerv vezetıje önálló létszám-és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) -keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. (2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidıs, részmunkaidıs, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) elıirányzatot nem lépheti túl. (3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelıirányzat kérelemmel, ha elıirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben elıírt kötelezettségei teljesítését. 13. Támogatási szerzıdés 17. (1) Az 500 ezer Ft- ot meghaladó összegő támogatások átadása elıtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni. (2) A képviselı-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belsı ellenırzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetésébıl céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenırzését. (3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítı, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhetı meg. (4) Az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselı-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásnak megfelelıen, illetve részletekben kerül kiutalásra. 14. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerzıdéssel, számla ellenében történı igénybevételének szabályai

9 9 18. (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerzıdéssel, számla ellenében külsı személy vagy szervezet az e - ban meghatározott feltételekkel vehetı igénybe. (2) A szolgáltatási szerzıdést írásban kell megkötni. (3) A szerzıdéskötés feltétele, hogy a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelı szakértelemmel rendelkezı személyt nem foglalkoztat, vagy b) eseti, nem rendszeres jellegő feladat ellátása szükséges, és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelı szakértelemmel rendelkezı személy átmenetileg nem áll rendelkezésre. (4) Jogszabályban, vagy a költségvetési szerv szervezeti és mőködési szabályzatában meghatározott vezetıi feladat ellátására szolgáltatási szerzıdés nem köthetı. (5) A feladat ellátásának a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv Szervezeti és Mőködési Szabályzatban határozza meg. (6) A szerzıdésnek tartalmaznia kell különösen: a) az ellátandó feladatot, b) a díjazás mértékét, c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn, d) a szerzıdés idıtartamát, e) szervezettel kötendı szerzıdés esetén azt, hogy a szervezet részérıl személy szerint ki köteles a feladat ellátására, valamint a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését. 19. Az államháztartás pénzeszközei felhasználásával, az államháztartáshoz tartozó vagyonnal történı gazdálkodással összefüggı nettó 5 millió forintot meghaladó értékő - árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítésre, vonatkozó szerzıdések megnevezését(típusát), tárgyát, a szerzıdés létrejöttét a szerzıdés megkötését követı hatvan napon belül az önkormányzati újságban, és az önkormányzat internetes honlapján közzé kell tenni. A közzétételrıl az önkormányzati szerv nevében a szerzıdést kötı személy köteles gondoskodni. 15. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása 20. (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetési kiadási fıösszege 2,5 %-át meghaladó mértékő eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell. (2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási fıösszegének 5 %-át meghaladó mértékő eltérés esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az elıirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit. 16. Záró rendelkezések 21. (1) E rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba. (2) Az átmeneti idıszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerületek.

10 10 (3) Balatonboglár Város Önkormányzat Képviselı-testületének 1/2011. (02.14.) önkormányzati rendelete Balatonboglár Város Önkormányzatának Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról 38. (1) bekezdése a következı 31. ponttal egészül ki: [A polgármester átruházott hatáskörben dönt:] 31. a gazdálkodás során év közben létrejött, kétmillió forintot meg nem haladó összegő bevételi többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján történı hasznosításáról. (4) Hatályát veszti Balatonboglár Város Önkormányzatának 4/2010.(II.15.) KT. számú rendelete az Önkormányzat évi költségvetésérıl. Mészáros Miklós polgármester Feikusné Horváth Erzsébet jegyzı Kihirdetve: Balatonboglár, Feikusné Horváth Erzsébet jegyzı