Adószám: 14003240-2-42 Cégbíróság: Szegedi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 01-09-884194 Pendola-Szentes Ingatlanberuházó és Szállodaüzemeltetı Korlátolt Felelısségő Társaság 1085 Budapest, Baross utca 42. Egyszerősített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: 2013. december 31. Budapest, 2014. május 07. A gazdálkodó képviselıje P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Oldal: 1 Adószám: 14003240-2-42 Cégjegyzék szám: 01-09-884194 Egyszerősített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: 2013. december 31. 1000HUF Elızı év Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök (02-04. sorok) 460 835 451 531 02. I. Immateriális javak 0 0 03. II. Tárgyi eszközök 460 835 451 531 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 05. B. Forgóeszközök (06-09. sorok) 11 787 7 431 06. I. Készletek 0 0 07. II. Követelések 11 785 7 431 08. III.Értékpapírok 0 0 09. IV. Pénzeszközök 2 0 10. C. Aktív idıbeli elhatárolások 1 300 0 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (01+05+10. sor) 473 922 458 962 12. D. Saját tıke (13-19. sorok) -7 048-84 123 13. I. Jegyzett tıke 3 000 3 000 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke (-) 0 0 15. III.Tıketartalék 0 0 16. IV. Eredménytartalék -9 831-10 048 17. V. Lekötött tartalék 0 0 18. VI. Értékelési tartalék 0 0 19. VII.Mérleg szerinti eredmény - 217-77 075 20. E. Céltartalékok 0 0 21. F. Kötelezettségek (22-24. sorok) 480 970 543 085 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 480 970 543 085 25. G. Passzív idıbeli elhatárolások 0 0 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN (12+20+21+25. sor) 473 922 458 962 A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Adószám: 14003240-2-42 Cégbíróság: Szegedi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 01-09-884194 Pendola-Szentes Ingatlanberuházó és Szállodaüzemeltetı Korlátolt Felelısségő Társaság 1085 Budapest, Baross utca 42. Egyszerősített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási idıszak: 2013. január 01. - 2013. december 31. Budapest, 2014. május 07. A gazdálkodó képviselıje P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Oldal: 1 Adószám: 14003240-2-42 Cégjegyzék szám: 01-09-884194 Egyszerősített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási idıszak: 2013. január 01. - 2013. december 31. 1000HUF Elızı év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 0 0 IV. Anyagjellegő ráfordítások 217 3 895 V. Személyi jellegő ráfordítások 0 0 VI. Értékcsökkenési leírás 0 29 VII. Egyéb ráfordítások 0 72 003 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III- IV-V-VI-VII. sor) - 217-75 927 VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei 0 517 IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 1 664 B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) 0-1 147 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) - 217-77 074 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) - 217-77 074 XII. Adófizetési kötelezettség 0 1 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) - 217-77 075 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - 217-77 075 A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Fõkönyvi kivonat Költséghely: Összes Vállakozás neve: Lapszám: 1/2 Idõszak : 2013.01.01. - 2013.12.31. Nyomtatás dátuma: 2014.05.07.14:24 Számla- Tartozik Követel Tartozik Követel Megnevezés szám forgalom forgalom egyenleg egyenleg 1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 506 458 533 54 927 817 451 530 716 14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZ.,JÆRMÜVEK 612 627 612 627 141 ÜZEMI GÉPEK BERENDEZÉSEK 296 520 296 520 141001 Fúrókalapács 2 db 196 520 196 520 141002 Vésõkalapács 100 000 100 000 143 IRODAI SZOLGÁLTATÁSOK BEREN, FELSZERELÉSE 134 708 134 708 143001 Számítógép 134 708 134 708 146000 Kisértékû eszközök 181 399 181 399 149 EGYÉB BERENDEZÉSEK ÉRTÉKCSÖKKENÉSE 612 627 612 627 1491 ÜZEMI GÉPEK BERENDEZÉSEK ÉRTÉKCSÖKKENÉS 296 520 296 520 149101 Fúrókalapács 2 db értékcsökkenése 196 520 196 520 149102 Vésõkalapács értékcsökkenése 100 000 100 000 1493 IRODAI SZOLG,BER. ÉRTÉKCSÖKKENÉSE 134 708 134 708 149301 Számítógép értékcsökkenése 134 708 134 708 149600 Kisértékû eszközök értékcsökkenése 181 399 181 399 16 BERUHÆZÆSOK, FELUJITÆSOK 505 845 906 54 315 190 451 530 716 161000 Befejezetlen beruházások 460 805 716 54 315 190 406 490 526 161002 Beruházások(tervezési költségek) 45 040 190 45 040 190 3 KÖVETELÉSEK,P.ÜGYIESZK.ÉS AKT.IDB. 13 924 609 13 924 609 31 KÖVETELÉSEK ÆRUSZ-BOL ÉS SZOLG-BOL 1 300 000 1 300 000 311-13 VEVÕK 1 300 000 1 300 000 311000 Belföldi követelések (forintban) 1 300 000 1 300 000 36 EGYÉB KÖVETELÉSEK 3 816 500 3 816 500 364101 Avente Kft-nek adott kölcsön 3 816 500 3 816 500 38 PÉNZESZKÖZÖK 7 508 109 7 508 109 381000 Pénztár 4 869 060 4 869 060 384000 Elszámolási betétszámla 1 453 049 1 453 049 389100 Pénztár és betétszámla köz. átvez. 1 186 000 1 186 000 39 AKTIV IDBELI ELHATÆROLÆSOK 1 300 000 1 300 000 391000 Bevételek aktív idöbeli elhat. 1 300 000 1 300 000 4 FORRÆSOK 529 395 363 1057 999 707 528 604 344 41 SAJÁT TÖKE 10 265 246 3 216 986 7 048 260 411000 Jegyzett töke 3 000 000 3 000 000 413000 Eredménytartalék 10 048 260 10 048 260 419000 Mérleg szerinti eredmény 216 986 216 986 45 RÖVID LEJÆRATU KÖTELEZETTSÉGEK 14 292 424 482 903 301 468 610 877 451201 Tagi kölcsön Pendola Kft. 4 733 060 287 471 000 282 737 940 451203 Tagi kölcsön Szentes Város Önkormányzata 20 000 000 20 000 000 451204 Kapott kölcsön Pendola Ház Kft. 50 000 50 000 451205 Kapott kölcsön Pendola Vagyonvédelmi Kft. 125 000 125 000 451209 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 9 364 225 609 216 245 454 SZÁLLÍTÓK 9 550 000 175 031 692 165 481 692 454006 Szentes-Víz Kft. 892 375 892 375 454011 EDF Démász ZRt. 49 681 49 681 454014 Pendola Ingatlanberuházó és Szolg. Kft. 164 152 586 164 152 586 454025 Select Építõipari és Környezetvédelmi Kft. 275 000 275 000 454030 Gastroplan Konyha- és Száll.Tech. Tervezõ Kft 230 000 230 000 454032 Tervezõ Építõ Renováló Kft. 106 250 106 250 454039 Avente Kft. 9 275 000 9 275 000 454040 Dr. Stern Sándor 50 800 50 800 46 EGYÉB RÖVID LEJÆRATU KÖTELEZETTS.-K 19 168 620 11 737 707 7 430 913 461000 Társasági adó elszámolása 42 000 42 000 466-68 ÉVES ÁFA EGYENLEG 19 126 620 11 737 707 7 388 913 466-67 ELÕZETES-LEVONHAÓ ÁFA 9 568 710 9 557 910 10 800 466000 Elözetesen felszámított ÆFA 9 568 710 9 557 910 10 800 Fõkönyv 2006 Készítette: Várdai Béla
Fõkönyvi kivonat Költséghely: Összes Vállakozás neve: Lapszám: 2/2 Idõszak : 2013.01.01. - 2013.12.31. Nyomtatás dátuma: 2014.05.07.14:24 Számla- Tartozik Követel Tartozik Követel Megnevezés szám forgalom forgalom egyenleg egyenleg 468000 Æltalános forgalmi adó elsz.számla 9 557 910 2 179 797 7 378 113 47 EGYÉB RÖVID LEJÆRATU KÖTELEZETTSÉGE 74 472 640 74 472 640 479901 ARCADOM Zrt.-nek megítélt kártérítési köt. 74 472 640 74 472 640 49 ÉVI MÉRLEGSZÆMLÆK 485 669 073 485 669 073 491000 Nyitómérleg számla 485 669 073 485 669 073 5-9 5-9 ÖSSZESEN 77 620 139 546 511 77 073 628 5-8 ÖSSZES KÖLTSÉG 77 620 139 30 000 77 590 139 5 KÖLTSÉGNEMEK 3 954 270 30 000 3 924 270 52 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KTG.-EI. 40 000 40 000 527300 Ügyvédi-, közjegyzõi díj 40 000 40 000 53 EGYÉB SZOLGÆLTATÆSOK KÖLTSÉGEI 3 885 456 30 000 3 855 456 531000 Hatósági igazg., szolg.díjak, ill. 3 770 000 30 000 3 740 000 532000 Pénzügyi, befektetési szolg. díjak 115 456 115 456 57 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEIRÆS 28 814 28 814 571000 Terv szerint értékcsökkenési leírás 28 814 28 814 8 RÁFORDÍTÁSOK 73 665 869 73 665 869 86 EGYÉB RÆFORDITÆSOK 72 002 640 72 002 640 863100 ARCADOM Zrt.-nek megítélt kártérítés 70 702 640 70 702 640 863800 Téves bevétel 1 300 000 1 300 000 87 PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÆFORDITÆSAI 1 663 229 1 663 229 872000 Fizetendö kamatok és kamatjell.ráf. 3 229 3 229 872201 Tagi kölcsön kamata 1 660 000 1 660 000 9 ÉRTÉKESITÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK 516 511 516 511 97 PÉNZÜGYI MÜVELETEK BEVÉTELEI 516 511 516 511 974000 Egyéb kapott(já.)kam.és kam.jel.bev 516 511 516 511 112 739 864 112 739 864 547 212 655 547 212 655 Eredmény: -77 073 628 Fõkönyv 2006 Készítette: Várdai Béla
Adószám: 14003240-2-42 Cégbíróság: Szegedi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 01-09-884194 Pendola-Szentes Ingatlanberuházó és Szállodaüzemeltetı Korlátolt Felelısségő Társaság 1085 Budapest, Baross utca 42. 2013 Fordulónap: 2013. december 31. Beszámolási idıszak: 2013. január 01. - 2013. december 31. Budapest, 2014. május 07. P.h. A gazdálkodó képviselıje A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.3. A beszámoló közremőködıi 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa 2.2. Üzleti jelentés 2.3. Jelentıs összegő hibák értelmezése 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2.5. Leltározási szabályok 2.6. Pénzkezelési szabályok 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 3.2. Mérlegtételek megoszlása 3.3. Vagyoni helyzet 3.4. Likviditás és fizetıképesség 3.5. Jövedelmezıség 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Elızı évek módosítása 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek 4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke 4.6. Saját tıke Saját tıke változása Jegyzett tıke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tıke Jegyzett, de be nem fizetett tıke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei 4.7. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre -1-
Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendı kötelezettségek 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Elızı évek módosítása 5.2. Össze nem hasonlítható adatok 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban 5.4. Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Rendkívüli bevételek 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Rendkívüli ráfordítások 5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra 5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása 6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezetı tisztségviselık, kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegő egyéb kifizetések 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek -2-
-3-1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A a beszámolási idıszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen, fióktelepen is végzett rendszeres gazdasági tevékenységet. A telephelyek, fióktelepek fıbb adatai és jellemzıi az alábbiak: 6600 Szentes, Petıfi u. 2. 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2013. január 01. - 2013. december 31. idıszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2013. december 31. 1.3. A beszámoló közremőködıi A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelıi képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végzı szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzık nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelıs személy neve, címe, regisztrálási száma: Várdainé Antal Erika 6600 Szentes, Bercsényi u. 58. 168639 A tárgyévi beszámoló adatai - mivel arra sem a gazdálkodási forma, sem a nagyságrendek, sem más jogszabályi elıírás alapján kötelezettség nincs - könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa A a tárgyidıszakra az elızı üzleti évhez hasonlóan egyszerősített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az elızı üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A az elızı üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. 2.2. Üzleti jelentés A üzleti jelentés készítésére nem kötelezett. 2.3. Jelentıs összegő hibák értelmezése Jelentıs összegőnek minısül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tıke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfıösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelı devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, elızı évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
-4- Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a fıkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejőleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. 2.5. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelıen történik, a leltározás szabályai az elızı üzleti évhez képest nem változtak. 2.6. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban elıírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az elızı üzleti évhez képest nem változtak. 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF Elızı idıszak Tárgyidıszak Abszolút változás 01. A. Befektetett eszközök 460 835 451 531-9 304 02. I. Immateriális javak 0 0 0 03. II. Tárgyi eszközök 460 835 451 531-9 304 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 05. B. Forgóeszközök 11 787 7 431-4 356 06. I. Készletek 0 0 0 07. II. Követelések 11 785 7 431-4 354 08. III.Értékpapírok 0 0 0 09. IV. Pénzeszközök 2 0-2 10. C. Aktív idıbeli elhatárolások 1 300 0-1 300 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 473 922 458 962-14 960 12. D. Saját tıke -7 048-84 123-77 075 13. I. Jegyzett tıke 3 000 3 000 0 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke (-) 0 0 0 15. III.Tıketartalék 0 0 0 16. IV. Eredménytartalék -9 831-10 048-217 17. V. Lekötött tartalék 0 0 0 18. VI. Értékelési tartalék 0 0 0 19. VII.Mérleg szerinti eredmény - 217-77 075-76 858 20. E. Céltartalékok 0 0 0 21. F. Kötelezettségek 480 970 543 085 62 115 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0
-5-1000HUF Elızı idıszak Tárgyidıszak Abszolút változás 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 480 970 543 085 62 115 25. G. Passzív idıbeli elhatárolások 0 0 0 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 473 922 458 962-14 960 1000HUF Elızı idıszak Tárgyidıszak Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 0.00 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0.00 III. Egyéb bevételek 0 0 0.00 IV. Anyagjellegő ráfordítások 217 3 895 1 694.93 V. Személyi jellegő ráfordítások 0 0 0.00 VI. Értékcsökkenési leírás 0 29 100.00 VII. Egyéb ráfordítások 0 72 003 100.00 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE - 217-75 927-34 889.40 VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei 0 517 100.00 IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 1 664 100.00 B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE 0-1 147-100.00 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY - 217-77 074-35 417.97 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0.00 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0.00 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 0.00 E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY - 217-77 074-35 417.97 XII. Adófizetési kötelezettség 0 1 100.00 F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - 217-77 075-217 -77 075-35 418.43-35 418.43 3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz Elızı idıszak (%) Tárgyidıszak (%) Befektetett eszközök 97.24 98.38 Immateriális javak 0.00 0.00 Tárgyi eszközök 97.24 98.38 Befektetett pénzügyi eszközök 0.00 0.00 Forgóeszközök 2.49 1.62 Készletek 0.00 0.00 Követelések 2.49 1.62
-6- Eszköz Elızı idıszak (%) Tárgyidıszak (%) Értékpapírok 0.00 0.00 Pénzeszközök 0.00 0.00 Aktív idıbeli elhatárolások 0.27 0.00 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 100.00 100.00 3.3. Vagyoni helyzet A saját tıke az elızı évhez képest 77,075 EFt értékkel, 1,093.6 %-kal csökkent. A saját tıkén belül a jegyzett tıke az elızı évhez képest nem változott. A kötelezettségei az elızı évhez képest 62,115 EFt értékkel, 12.9 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott. 3.4. Likviditás és fizetıképesség A pénzeszközök állománya 2 EFt értékkel, 100.0 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást jellemzı likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az elızı évben 0.02, a tárgyévben 0.01 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelıen biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az elızı évben 2.5 %, a tárgyévben 1.6 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az elızı évben 0.02, a tárgyévben 0.01 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevıség realizálásával a kötelezettségek 1.4 %-a teljesíthetı. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 1.4 %-ban fedezték a kötelezettségeket. 3.5. Jövedelmezıség A mőködés egy naptári napjára jutó árbevétel az elızı évben 0 EFt, a tárgyévben 1 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az elızı évben -217 EFt, a tárgyévben -77,075 EFt volt. Az elızı évhez képest a mérleg szerinti eredmény 76,858 EFt értékkel csökkent. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Elızı évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenırzés, önellenırzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi idıszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az elızı üzleti év megfelelı adatával. 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az elıírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.
-7- Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetıségével a a tárgyidıszakban nem élt. 4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy elınyt jelentı - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplı további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek. 4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés változásból átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0 0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0 0 Vagyoni értékő jogok 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 0 0 0 0 0 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 Immateriális javakra adott elılegek 0 0 0 0 0 Immateriális javak összesen 0 0 0 0 0 ebbıl: közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 0 0 0 0 0 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 0 0 0 0 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 613 0 0 0 613 Tenyészállatok 0 0 0 0 0 Beruházások, felújítások 460 806 0 9 275 0 451 531 Beruházásokra adott elılegek 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök összesen 461 419 0 9 275 0 452 144 ebbıl: közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása
-8- Mérlegtétel (1000HUF) Nyitó Növekedés Csökkenés változásból átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0 0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0 0 Vagyoni értékő jogok 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 0 0 0 0 0 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 Immateriális javak összesen 0 0 0 0 0 ebbıl: közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Ingatlanok és jogok 0 0 0 0 0 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 0 0 0 0 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 613 0 0 0 613 Tenyészállatok 0 0 0 0 0 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök összesen 613 0 0 0 613 ebbıl: közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés összevontan Mérlegtétel (1000HUF) Lineáris Degresszív Telj.arány Egyéb Összesen Immateriális javak 0 0 0 0 0 ebbıl: közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök 0 0 0 29 29 ebbıl közvetlenül környezetvédelmi célú 0 0 0 0 0 Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására vagy annak visszaírására nem került sor. Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülı értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidıszakban nem került sor. Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A a fordulónapon befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezett. 4.6. Saját tıke Saját tıke változása A saját tıke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak:
-9- Saját tıke alakulása Tıkeelem 1000HUF Elızı idıszak Tárgyidıszak Változás Jegyzett tıke 3 000 3 000 Jegyzett, de be nem fizetett tıke 0 0 Tıketartalék 0 0 Eredménytartalék -9 831-10 048-217 Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény - 217-77 075-76 858 Saját tıke összesen -7 048-84 123-77 075 Jegyzett tıke alakulása A jegyzett tıke a tárgyidıszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tıke A jegyzett tıke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Jegyzett, de be nem fizetett tıke A beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tıke nem szerepel. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg. 4.7. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévı futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képezı eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendı kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendı összeg nagyobb a kapott összegnél.
-10-5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Elızı évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenırzés, önellenırzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi idıszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok A eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az elızı üzleti év megfelelı adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az elıírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetıségével a a tárgyidıszakban nem élt. 5.4. Bevételek Bevételek alakulása A bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Elızı év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel 0-0 0.0 Aktivált saját teljesítményérték 0-0 0.0 Egyéb bevételek 0-0 0.0 Pénzügyi mőveletek bevételei 0-517 100.0 Rendkívüli bevételek 0-0 0.0 Bevételek összesen 0-517 100.0 Árbevétel tevékenységenként A a beszámolási idıszakban árbevételt nem realizált. Rendkívüli bevételek A beszámolási idıszakban rendkívüli bevétel elszámolására nem került sor. 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása
-11- Ráfordítás-kategória Elızı év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegő ráfordítások 217 100.0 3 895 5.1 Személyi jellegő ráfordítások 0 0.0 0 0.0 Értékcsökkenési leírás 0 0.0 29 0.0 Egyéb ráfordítások 0 0.0 72 003 92.8 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 0.0 1 664 2.1 Rendkívüli ráfordítások 0 0.0 0 0.0 Ráfordítások összesen 217 100.0 77 591 100.0 Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Elızı év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegő ráfordítások 217 100.0 3 895 99.3 Személyi jellegő ráfordítások 0 0.0 0 0.0 Értékcsökkenési leírás 0 0.0 29 0.7 Költségnemek összesen 217 100.0 3 924 100.0 Rendkívüli ráfordítások A beszámolási idıszakban rendkívüli ráfordítás elszámolására nem került sor. 5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelıen, az általános szabályok szerint került sor. Adóalap módosító tételek A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be az alábbi adatok: Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek Módosító tétel (1000HUF) Összeg Tao. tv. szerinti tárgyévi értékcsökkenés 29 Adózás elıtti eredményt növelı tételek Módosító tétel (1000HUF) Összeg Szvt. szerint elszámolt tárgyévi értékcsökkenés 29 Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A tárgyévben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem került elszámolásra, így a társasági adó alapja ilyen címen nem tartalmaz módosító tételt.
5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról -12- A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredménybıl osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezetı tisztségviselık, kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A könyvvizsgálatra nem kötelezett, így a könyvvizsgáló által felszámított díjak bemutatása nem elıírás. 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A a tárgyévben munkavállalót nem foglalkoztatott. Béradatok A tárgyévben bérköltség nem került elszámolásra. Személyi jellegő egyéb kifizetések A tárgyévben munkavállalóknak egyéb személyi jellegő kifizetés nem történt. 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegébıl adódóan a nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkezı, környezetre káros anyagok elenyészık. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az elızı üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövıbeni költségek fedezetére sem az elızı üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.