MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

Átírás

1 MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/453-1/2013/I. Üi.: Juhászné Kérdő Edina Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ ELŐTERJESZTÉS Tárgy: Makói Fürdőfejlesztő Kft évi beszámolója Melléklet: Fürdőfejlesztő Kft beszámolója, könyvvizsgálói záradék, FEB jegyzőkönyv Tisztelt Képviselő-testület! A Kft. a fürdő projekt lebonyolítására létrehozott cég, mely a Tanuszoda október 31. napjával a Gyógyfürdő Kft-nek történő vagyonkezelésbe adásával nem látott már el jelentős tevékenységeket az év utolsó három hónapjában. A vagyonkezelés megszüntetése, a korábbi bérleti díj lecsökkentése és a követelések Gyógyfürdő Kft. által történő meg nem fizetése, écs visszapótlás hiánya eredményeként a Kft. gazdálkodása veszteségbe ment át, melynek összege ezer Ft. A cég saját tőkéje december 31-én -602 ezer Ft. A könyvvizsgáló jelezte, hogy az alapítónak a tőke rendezése céljából intézkednie kell. Tekintettel arra, hogy a képviselő-testület márciusi ülésén döntött arról, hogy a kft. egyesüléssel beolvad a Gyógyfürdő Kft-be a negatív tőke rendezésre kerül, ezért az további intézkedést nem igényel. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy a fentiek valamint a mellékletben becsatolt - ügyvezető által összeállított - beszámoló megvitatását követően az alábbi határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek! HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a Makói Fürdőfejlesztő Kft. tulajdonosa, a gazdasági társaságokról szóló évi IV. tv (2) bek. a) pontjában foglalt jogkörében eljárva a társaság évi beszámolóját megtárgyalta, figyelemmel a felügyelő bizottság és a könyvvizsgálói állásfoglalásra is és a következőről dönt: Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Makói Fürdőfejlesztő Kft évi beszámolóját eft Mérlegfőösszeggel, eft mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. Határidő: azonnal Felelős: polgármester A képviselő-testület a határozat végrehajtásáról tájékoztatást nem kér. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -1. old

2 Erről értesítést kap: - Makó város polgármestere -Makó város jegyzője -Makói Fürdőfejlesztő Kft. ügyvezetője - Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya - Irattár Makó, május 13. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -2. old

3 Dátum: Makó, április 19. Tárgy: 2012 évi beszámoló Mellékletek: Mérleg- és eredménykimutatás Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ Széchenyi tér Tisztelt Képviselő-testület! A Makói Fürdőfejlesztő Kft év I-III. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolóját a Tisztelt Képviselő-testület novemberében megtárgyalta és elfogadta. Az év utolsó 3 hónapjában a kft-nek jelentős tevékenységei már nem voltak. A Testület döntése alapján a kft. vagyonkezelésében levő Tanuszoda október 31. napjától a Makói Gyógyfürdő Kft. vagyonkezelésébe került. A vagyon átadása átvétele megtörtént. Ezzel a Makói Gyógyfürdő Kft-vel a bérleti szerződés megszűnt, a kft-nek ezen időponttól kezdve bevétele nem volt. A vagyon önkormányzatnak történő visszaadása a mérlegben a Tárgyi eszközök soron, valamint a Hosszú lejáratú kötelezettségek soron eredményezett változást, mivel a kincstári vagyon részét képező eszközök kikerültek a vagyonkezelésből. A kft év IV. negyedévében befejezte a Hagymatikum építéséhez kapcsolódó DAOP pályázat elszámolását, az utolsó támogatási összeg januárjában érkezett meg. A kft. mérleg szerinti eredménye e Ft és a saját tőke -602 e Ft. Mivel a kft. feladatai megszűntek, ezért annak beolvasztása vált célszerűvé a Makói Gyógyfürdő Kft-be. Így a negatív saját tőke további intézkedést nem igényel.

4 A mellékelt beszámoló alapján készült el a Makói Gyógyfürdő Kft-be történő beolvadás utáni jogutód beszámoló-tervezete. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a mellékelt beszámolót elfogadni szíveskedjenek! Tisztelettel: Fodor Gabriella ügyvezető

5

6

7 Adószám: Cégbíróság: Csongrád megyei Cégjegyzék szám: Makói Fürdőfejlesztő Kft 6900 Makó, Széchenyi tér 22 Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: Makó, február 28. A gazdálkodó képviselője P.h.

8 Makói Fürdőfejlesztő Kft Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: HUF Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III- IV-V-VI-VII. sor) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

9 Makói Fürdőfejlesztő Kft Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: Ellenőrző lap: Programazonosító: BKS08 Verzió:3.1 Utolsó módosítás: :30 Nyomtatás dátuma: :00 Belső ellenőrzés: futtatva Hibák száma: 0 Figyelmeztető üzenetek száma: 0 Külső ellenőrzés: Hibák száma: 0 Figyelmeztető üzenetek száma: 0

10 Adószám: Cégbíróság: Csongrád megyei Cégjegyzék szám: Makói Fürdőfejlesztő Kft 6900 Makó, Széchenyi tér 22 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: 2012.december 31. Makó, február 28. A gazdálkodó képviselője P.h.

11 Makói Fürdőfejlesztő Kft Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: HUF Előző év Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök ( sorok) I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök ( sorok) I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN ( sor) D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN ( sor)

12 Makói Fürdőfejlesztő Kft Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: Ellenőrző lap: Programazonosító: BKS08 Verzió:3.1 Utolsó módosítás: :30 Nyomtatás dátuma: :01 Belső ellenőrzés: futtatva Hibák száma: 0 Figyelmeztető üzenetek száma: 0 Külső ellenőrzés: Hibák száma: 0 Figyelmeztető üzenetek száma: 0

13 Adószám: Cégbíróság: Csongrád megyei Cégjegyzék szám: Makói Fürdőfejlesztő Kft 6900 Makó, Széchenyi tér 22 Kiegészítő melléklet Fordulónap: december 31. Beszámolási időszak: január december 31. Makó, február 28. P.h. A gazdálkodó képviselője.

14 -1-1. A gazdálkodó bemutatása 1. A gazdálkodó bemutatása A Makói Fürdőfejlesztő Kft 2007.december 19.-én alakult. Jegyzett tőke: ,- Cégjegyzék szám: Létesítő okirat: 8/ / / / A társaság alapítója: Makó Város Önkormányzati Képviselő testülete Makó, Széchenyi tér 22. Képviseli: dr. Buzás Péter polgármester A tagok adatai: a szavazati jog mértéke minősített többségű befolyást biztosít. Makó Város Önkormányzati Képviselő testülete Makó, Széchenyi tér 22. Tagság kezdete: Alakulás, célok, küldetés A Makói Fürdőfejlesztő kft főfeladata a vagyonkezelésébe rendelt eszközök kezelése, továbbá a Makó Város Önkormányzatával és a Makói Gyógyfürdő Kft.-vel közösen benyújtott pályázat útján nyert beruházás lebonyolításában való aktív részvétel, mint a konzorcium vezető partnere. A projekt megnevezése: DAOP-2.1.1/A-2F A Makói Gyógy-és termálfürdő komplex gyógy- és egészségturisztikai fejlesztése, valamint az egyedi és új szolgáltatásokhoz kapcsolódó kompetenciák, marketing tevékenységek erősítése A kft működéséhez hozzárendelt ingatlanok kizárólagos tulajdonosa Makó Város Önkormányzata december 18.-án kelt VAGYONKEZELÉSI SZERZŐDÉS alapján az ingatlanokat és a hozzátartozó ingóságokat a Fürdőfejlesztő kft megkapta, mint vagyonkezelő. Ezen ingatlanok, ingóságok nettó értéke: ,-Ft június 24.-én a kft megkapta vagyonkezelésre a Maros-parti strand néven szereplő ingatlant is szeptember 30. ezen ingatlan visszaadásra került a tulajdonos részére.a december 18-án vagyonkezelési szerződéssel átvett eszközök október 31-én visszaadásra kerültek a Tulajdonos részére. Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

15 Telephelyek, fióktelepek A Makói Fürdőfejlesztő Kft a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre A beszámoló elkészítéséért felelős A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Dávid Ilona, reg.szám: Könyvvizsgálat A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét,megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló adatai: Kis Pál László, MKVK.száma: Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - negyedévente kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A Makói Fürdőfejlesztő Kft tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Elemzések 3.1. Adatok változása Mérlegadatok változása 1000 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %- ban 01. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

16 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %- ban 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN Eredménykimutatás adatainak változása 1000 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %- ban I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

17 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %- ban XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Eszközök és források összetétele Eszközök összetétele és annak változása Eszköz Előző időszak (%) Tárgyidőszak (%) Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Vagyoni helyzet Saját tőke változása A saját tőke az előző évhez képest 3,255 EFt értékkel csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott Likviditás és fizetőképesség Pénzeszközök változása A pénzeszközök állománya 1,021 EFt értékkel, 59.8 %-kal csökkent. Likviditási gyorsráta A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 1.05, a tárgyévben 1.25 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított.. Kötelezettségek és kinnlevőség A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 20.8 %-a teljesíthető. Kötelezettségek és likvid eszközök A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 22.0 %-ban fedezték a kötelezettségeket. Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

18 Jövedelmezőség. A mérleg szerinti eredmény dinamikája A mérleg szerinti eredmény az előző évben -1,134 EFt, a tárgyévben -3,255 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 2,121 EFt értékkel csökkent. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A Makói Fürdőfejlesztő Kft mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Makói Fürdőfejlesztő Kft a tárgyidőszakban nem élt Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor Saját tőke Saját tőke változása A Makói Fürdőfejlesztő Kft saját tőkéje a tárgyidőszakban csak a tárgyévi mérleg szerinti eredmény által változott. Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

19 -6- A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg Kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Össze nem hasonlítható adatok A Makói Fürdőfejlesztő Kft eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a Makói Fürdőfejlesztő Kft a tárgyidőszakban nem élt Bevételek A Makói Fürdőfejlesztő Kft bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen Ráfordítások Ráfordítások alakulása A Makói Fürdőfejlesztő Kft ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

20 -7- Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítások összesen Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A könyvvizsgáló által felszámított díj 100% a könyvvizsgálat költsége Bér- és létszámadatok Létszámadatok A Makói Fürdőfejlesztő Kft a tárgyévben 2 fő munkavállalót foglalkoztatott. Béradatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók részére eft bérköltség került kifizetésre. Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók részére 170eFt összegű személyi jellegű kifizetés történt Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

21 -8- A tevékenység jellegéből adódóan a Makói Fürdőfejlesztő Kft nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. Makói Fürdőfejlesztő Kft Kiegészítő melléklet

22

23

24