1 Jegyzıkönyv a Pénzügyi Bizottság 2010. április 27-én 16 óra 00 perckor megtartott nyilvános és rendes, valamint zárt ülésérıl. Jelen vannak a Pénzügyi Bizottság részérıl: Varju Zoltán, a Bizottság elnöke, Bencze László bizottsági tag, Pintér Sándor bizottsági tag, Oláhné Takács Erzsébet bizottsági tag, Németh István bizottsági tag. A bizottsági ülésrıl igazolatlanul távol: -- A bizottsági ülésrıl igazoltan távol: -- Állandó tanácskozási joggal meghívottak a Polgármesteri Hivatal részérıl: Szabó Márton polgármester, Mala Ferenc alpolgármester, dr. Csiki Gábor jegyzı, Koreny Ida pénzügyi irodavezetı, Soltész Józsefné nyugalmazott pénzügyi fımunkatárs. Egyéb meghívottak: -- A jegyzıkönyvet Tóthné Menkó Zsuzsa jegyzıkönyvvezetı vezette és készítette el. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy 16 óra 10 perckor, a 8 fıs Bizottság tagjai közül 5 fı tag jelen van, a Bizottság határozatképes. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy Varju Zoltán, a Bizottság elnöke 16 óra 10 perckor, - az ülést megnyitja. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Bizottság jelenlévı 5 fı tagja, 5 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül - a nyilvános és rendes ülése megkezdése elıtt - elfogadta Varju Zoltán bizottsági elnök alábbi indítványait: - Indítványozza, hogy a Bizottság a mai nyilvános és rendes ülésének napirendjérıl (írásban elıterjesztendı, érdemben tárgyalható anyag hiányában) vegye le a kiküldött írásbeli meghívóban szereplı 8./ napirendi pont anyagát. - Indítványozza, hogy a Bizottság a mai nyilvános és rendes ülésén, az Egyebek napirendi pont keretein belül 19./, 20./, 21./ 22./,23./, 24./ napirendi pont alatt tárgyalja meg, az alábbi sürgısségi indítványokat és elıterjesztéseket (napirendi pontokat): 19./ Pilis Város Önkormányzatának a magánszemélyek kommunális adójáról szóló, a 39/2007. (XII.27.) sz. önkormányzati rendelettel, a 38/2008. (XII.23.) sz. önkormányzati rendelettel, a 40/2009. (XI.30.) önkormányzati rendelettel módosított 36/2006. (XII.22.) sz. önkormányzati rendelet módosítására irányuló vizsgálat. (sürgısségi indítvány!) (Pilis, Szabadka szılı dőlıben lévı lakossági kezdeményezés vizsgálata.)
2 20./ A Pilis, Haleszi III. dőlıben fekvı 5192 hrsz-ú, valamint 5193 hrsz-ú külterületi (volt zárkerti) ingatlan megvásárlásának vizsgálata (sürgısségi indítvány!). 21./ Javaslat Pilis Város külterületi földútjai jókarba helyezésére irányuló intézkedési terv, javaslat elfogadására (sürgısségi indítvány!). 22./ A Nagykunsági Erdészeti és Faipari Zrt. általi útlezárás miatt, a Homoki I. sz. dőlıben kialakult közlekedésrend vizsgálata (sürgısségi indítvány!). 23./ Tájékoztatás a Polgármesteri Hivatal informatikai eszközeinek beszerzésérıl (2006. évtıl 2009. évig bezárólag) (bizottsági elıterjesztés). 24./ Javaslat Pilis Város területi ellátási kötelezettséggel mőködı felnıtt háziorvosi körzetek határainak felülvizsgálatára vonatkozó 108/2010. (III.25.) sz. önkormányzati határozat visszavonására (sürgısségi indítvány!). - Indítványozza, hogy a Bizottság, a mai zárt ülésén az Egyebek napirendi pont keretein belül 1./, 2./ napirendi pont alatt tárgyalja meg, az alábbi sürgısségi indítványokat és elıterjesztéseket (napirendi pontokat): 1./ Javaslat egyes behajthatatlan követelésállományok számviteli nyilvántartásból történı leírására (kivezetésére) (sürgısségi indítvány!) (Zárt ülésen tárgyalható az Ötv. 12. (4) bekezdés b/ pontja alapján!). 2./ Rakovszkyné Gál Zsuzsanna 1215 Budapest, Árpád u. 8/C. III/87. szám alatti lakosnak, a 2721 Pilis, Liliom u. 2. szám alatti, 2334 helyrajzi számú, ¼-ed tulajdoni illetıségében álló részingatlan felajánlása, Pilis Város Önkormányzata részére. (sürgısségi indítvány!) (Zárt ülésen tárgyalható az Ötv. 12. (4) bekezdés b/ pontja alapján!). Indítványozza továbbá, hogy a Pénzügyi Bizottság - a rendes ülésére meghívott vendégekre való tekintettel - a kiküldött, eredeti meghívóban szereplı 9.1./, 9.2./ napirendi pontot 4./ napirendi pontként, valamint a 10./ napirendi pontot 5./ napirendi pontként tárgyalja meg. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság - Varju Zoltán, a Bizottság elnöke indítványára, a Bizottság jelenlévı 5 tagja által, - 5 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül a Bizottság 2010. április 27-i nyilvános és rendes, valamint zárt ülésének módosított, illetve kiegészített napirendjét elfogadta, amely az alábbi: N y i l v á n o s é s r e n d e s b i z o t t s á g i ü l é s n a p i r e n d j e :
3 1./ Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl szóló, a 18/2009. (VI.04.) sz. önkormányzati rendelettel, a 23/2009. (VIII.05.) sz. önkormányzati rendelettel, a 29/2009. (IX.02.) sz. önkormányzati rendelettel valamint a 35/2009. (XI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 6/2009. (III.04.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelete elfogadására és megalkotására. 2./ Beszámoló az Önkormányzat 2009. évi vagyongazdálkodásáról és a vagyon hasznosításáról. 3./ Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi gazdálkodása zárszámadásáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelete elfogadására és megalkotására. 4.1./ Javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola Szervezeti és Mőködési Szabályzata módosítására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı Kollmann Veronika, a FINESZ 2004. Bt. részérıl eljáró közoktatási szakértı 4.2./ Javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola Házirendje módosítására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı Kollmann Veronika, a FINESZ 2004. Bt. részérıl eljáró közoktatási szakértı 5./ Tájékoztató a 2010. évi beiratkozások helyzetérıl. Javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola keretein belül indítható I. osztályok számának meghatározására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı 6./ Tájékoztatás a 2009. évben elvégzett, azonban a Bizottság által még nem vizsgált belsı ellenırzések megállapításairól, annak hatályosulása (Intézkedési Terv(ek) realizálása) tapasztalatairól (bizottsági elıterjesztés). 7./ Javaslat a belsı ellenırzés 2009. évi munkájáról, a belsı ellenırzés 2009. évi tapasztalatairól szóló éves, összefoglaló jelentés vizsgálatára. 8./ Javaslat Pilis Város Önkormányzatának Polgármesteri Hivatala részére meghatározott 2009. évi, ún. teljesítményértékelési feladatok elvégzésének értékelésére.
4 9./ Javaslat Pilis Város Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzata felülvizsgálatára, szükség szerinti kiegészítésére. 10./ Javaslat a Móricz Zsigmond Közösségi Ház Szervezeti és Mőködési Szabályzata módosítására. Közremőködı: Puskásné Illanicz Dóra intézményvezetı Kollmann Veronika, a FINESZ 2004. Bt. részérıl eljáró közoktatási szakértı 11./ A Corporate Values Kft. által, Pilis Város Polgármesteri Hivatalánál 2010. január hónapjában elkészített Balance Score Card, valamint az eredményességi mutatószámok alapján, - Pilis Város Polgármesteri Hivatalát érintı, átfogó szervezetfejlesztési javaslatokkal kapcsolatos jegyzıi értékelés, tájékoztató. 12./ Átfogó értékelése Pilis Város Önkormányzatának 2009. évi gyermekjóléti és gyermekvédelmi feladatainak ellátására vonatkozólag. Közremőködı: Ispány János, a Kistérségi Gyermekjóléti és Családsegítı Központ vezetıje. 13./ Tájékoztatás a Monor és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás által fenntartott és mőködtetett Kistérségi Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat pilisi tagintézménye 2009. évi gazdálkodásával összefüggésben (bizottsági elıterjesztés). 14./ Javaslat Pilis Város Önkormányzatának a Pilis Város Önkormányzata Közútkezelıi Szabályzata kiadásáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelet-tervezete véleményezésére (I. fordulós anyag, bizottsági elıterjesztés) Közremőködı: Arató Balázs Sándor tervezı (ARMAUT Bt.) 15./ A Polgármesteri Hivatal jegyzıjének írásbeli tájékoztatása a kötvénykibocsátásból származó ellenérték felhasználásáról, a kötvényszáml(ák) aktuális egyenlegérıl (bizottsági elıterjesztés). 16./ A Q System Hungary Kft. (www.pafi.hu) által kiírt és közétett Wifi System.hu-Wifi (vezeték nélküli internet) hozzáférési helyszín biztosítása tárgyú pályázaton történı részvétel vizsgálata (bizottsági elıterjesztés). 17./ A Monori Rendırkapitányság Pilisi Rendırsırse (2721 Pilis, Luther tér 12.) parancsnokának gépjármő lízingelésére vonatkozó ajánlata vizsgálata. Közremőködı: Kiss Gábor r. ırnagy, a Pilisi Rendırsırs parancsnoka 18./ Pilis Város Önkormányzata által, a jelzırendszeres házi segítségnyújtás települési szinten történı mőködtetésére irányuló kezdeményezés vizsgálata.
5 19./ Pilis Város Önkormányzatának a magánszemélyek kommunális adójáról szóló, a 39/2007. (XII.27.) sz. önkormányzati rendelettel, a 38/2008. (XII.23.) sz. önkormányzati rendelettel, a 40/2009. (XI.30.) önkormányzati rendelettel módosított 36/2006. (XII.22.) sz. önkormányzati rendelet módosítására irányuló vizsgálat. (sürgısségi indítvány!) (Pilis, Szabadka szılı dőlıben lévı lakossági kezdeményezés vizsgálata.) 20./ A Pilis, Haleszi III. dőlıben fekvı 5192 hrsz-ú, valamint 5193 hrsz-ú külterületi (volt zárkerti) ingatlan megvásárlásának vizsgálata (sürgısségi indítvány!). 21./ Javaslat Pilis Város külterületi földútjai jókarba helyezésére irányuló intézkedési terv, javaslat elfogadására (sürgısségi indítvány!). 22./ A Nagykunsági Erdészeti és Faipari Zrt. általi útlezárás miatt, a Homoki I. sz. dőlıben kialakult közlekedésrend vizsgálata (sürgısségi indítvány!). 23./ Tájékoztatás a Polgármesteri Hivatal informatikai eszközeinek beszerzésérıl (2006. évtıl 2009. évig bezárólag) (bizottsági elıterjesztés). 24./ Javaslat Pilis Város területi ellátási kötelezettséggel mőködı felnıtt háziorvosi körzetek határainak felülvizsgálatára vonatkozó 108/2010. (III.25.) sz. önkormányzati határozat visszavonására (sürgısségi indítvány!). 25./ E g y e b e k. Z á r t b i z o t t s á g i ü l é s n a p i r e n d j e: 1./ Javaslat egyes behajthatatlan követelésállományok számviteli nyilvántartásból történı leírására (kivezetésére) (sürgısségi indítvány!) (Zárt ülésen tárgyalható az Ötv. 12. (4) bekezdés b/ pontja alapján!). 2./ Rakovszkyné Gál Zsuzsanna 1215 Budapest, Árpád u. 8/C. III/87. szám alatti lakosnak, a 2721 Pilis, Liliom u. 2. szám alatti, 2334 helyrajzi számú, ¼-ed tulajdoni illetıségében álló részingatlan felajánlása, Pilis Város Önkormányzata részére. (sürgısségi indítvány!) (Zárt ülésen tárgyalható az Ötv. 12. (4) bekezdés b/ pontja alapján!). 3./ E g y e b e k. A Pénzügyi Bizottság 2010. április 27-i nyilvános és rendes ülésének jegyzıkönyve: Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 1.) napirendi pontjának
6 1. / Napirendi pont: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl szóló, a 18/2009. (VI.04.) sz. önkormányzati rendelettel, a 23/2009. (VIII.05.) sz. önkormányzati rendelettel, a 29/2009. (IX.02.) sz. önkormányzati rendelettel valamint a 35/2009. (XI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 6/2009. (III.04.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelete elfogadására és megalkotására. Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri Szabó Márton polgármestert, hogy vezesse be a tárgyalandó napirendi pontot annak kidolgozásának és elıterjesztésének indokait. Szabó Márton polgármester: a napirendi ponttal kapcsolatba tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy az önkormányzati rendelet hatályba lépését követıen a Képviselı-testület négy alkalommal módosította önkormányzati rendeletét. A költségvetési rendelet utolsó módosítására 2009. évben a III. negyedéves beszámoló adatai alapján került sor. Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény lehetıséget és módot ad arra a települési önkormányzatnak, hogy a zárszámadás elıtt még egy alkalommal módosítsa a tárgyidıszaki költségvetési rendeletét, amely lehetıségre az Állami Számvevıszék illetékes munkatársai 2007. év végén is felhívták az Önkormányzat képviselıinek figyelmét. Az intézményi mőködési bevételek összességében - három jogcím kivételével, figyelemmel az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által saját bevételei gazdálkodása területén rögzített, többlet tevékenységhez kapcsolódó többlet bevételekre (étkezési térítési díj, üzemeltetési hozzájárulás, e-magyarország pont 2009. évi bevétele) - módosultak a 2009. december 15-én érvényes és hatályos elıirányzathoz (módosított elıirányzathoz) képest. Az Önkormányzat sajátos mőködési bevételei tekintetében, három jogcímhez tartozó elıirányzat módosítására került sor - az ún. 2009. október havi lemondás alapján, a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatósága által 2010. január hónapjában eszközölt, végleges tájékoztatása szerint - az Önkormányzat 2009. évi zárszámadási jelentése leadásával egyidejőleg. Ezen bevételi jogcímek az alábbiak: m.e.: eft Sorszám: Jogcím: Módosított elıirányzat Leadott elıirányzat Átengedett központi adók 1./ Személyi jövedelemadó 431.443 430.428 Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1./ Átengedett egyéb központi adók 7.150 7.009 2./ Egyéb sajátos mőködési bevételek 1.233 6.271 Összesen: 8.383 13.280 Véglegesen átvett pénzeszközök 1./ Kisebbségi önkormányzatok támogatása 1.640 1.419 2./ Központi bérkiegészítés pótelıirányzat 29.222 16.270 3./ Nyári gyermekétkeztetés (2009. évi) 1.465 1.377
7 4./ Közmőfejlesztés támogatása 582 720 5./ Munkaerı piaci Alaptól átvett pénzeszközök 2.063 2.810 6./ TEUT-2008. évi útpályázati támogatás 16.000 15.583 7./ Közoktatási informatikai fejlesztés 0 4.000 Összesen: 50.972 42.179 A normatív, kötött felhasználású támogatások tekintetében - a Magyar Állam Közép- Magyarországi Regionális Igazgatósága által 2010. január hónapjában eszközölt tájékoztatása, rendelkezı levele alapján - két jogcím (közfoglalkoztatottak 2009. évi támogatása, az ún. jövedelempótló támogatások kiegészítése) összege módosult, a tényleges teljesítési adatokra figyelemmel. Sorszám: Jogcím: Módosított elıirányzat: Leadott elıirányzat: Normatív kötött felhasználású támogatások 1.3.1./ Pedagógus szakvizsga és továbbképzés 1.135 1.135 1.3.2./ Diáksport feladatok 430 430 1.3.3./ Közfoglalkoztatás 2009. évi támogatása 31.680 32.121 1.3.4./ Jövedelempótló támogatások kiegészítése 79.085 83.042 Összesen: 112.330 116.728 A rövid lejáratú, likvidhitelek számláinak év végi zárására vonatkozó jogszabályi elıírások miatti elıirányzat módosítás 424.850 eft. Intézményi mőködést érintı kiadási elıirányzatok módosítása: a.) Az Önkormányzat által fenntartott oktatási-és nevelési intézmények 2009. évi költségvetésének elıirányzatai a Polgármesteri Hivatal gazdasági részlege (Számviteli Irodája) által a Magyar Államkincstár részére 2010. március 22-én leadott írásbeli beszámolója, zárszámadás-jelentése adatait alapul véve - nem módosultak. b.) Ugyancsak nem módosult, a 2009. év október - november - december havi gazdálkodási adatokat és jellemzıket alapul véve, a Kármán József Városi Könyvtár, Pilis mint közmővelıdési intézmény, valamint a Móricz Zsigmond Közösségi Ház, mint közmővelıdési intézmény költségvetési gazdálkodását meghatározó elıirányzat tömege. c.) A Polgármesteri Hivatal által leadott 2009. évi zárszámadás részeként, (kisebbségi, nemzetiségi önkormányzat képviselı-testületei által 2010. évi február hónapjában meghozott közgyőlési, testületi szervei, MÁK-hoz leadott ún. feladat alapú támogatás igénylésre vonatkozó határozatait alapul véve) Pilis Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata, valamint Pilis Város Szlovák Nemzetségi Önkormányzata költségvetési mőködési elıirányzatai, - az alábbiak szerint alakultak: d.) A Képviselı-testület által, legutolsó alkalommal 2009. november havi nyilvános és rendes ülésén meghozott 35/2009. (XI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 6/2009. (III. 04.) sz. önkormányzati rendelete 4. -ával módosított, az önálló gazdálkodási jogkörrel rendelkezı Polgármesteri Hivatal és az általa koordinált feladatok 2009. évi mőködési költségvetése elıirányzata 685.156 e Ft összegrıl 685.154 e Ft összegre csökkent (-2 e Ft).
8 Az elıirányzatok változásának érdekessége, hogy a Polgármesteri Hivatal által ellátott, koordinált 27 szakfeladat közül 8 (!) szakfeladat elıirányzata módosult kisebb-nagyobb mértékben, egyenlegét tekintve összességében: - 2 e Ft összegben. A módosuló szakfeladatok elıirányzatait a benyújtott rendelet-tervezet 3. számú melléklete rögzíti, - a változott (módosított) költségvetési elıirányzat mértékét vastagon szedve. (Az egyes szakfeladatok alatti részletes kimutatások a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Irodáján megtekinthetıek.) e.) Az Önkormányzat tárgyévi költségvetése kiadási oldalát érintı ún. felhalmozási célú elıirányzatok felülvizsgálata körében - a Polgármesteri Hivatal által, a tárgyidıszakra vonatkozólag leadott zárszámadási jelentés részeként - elıirányzat változás eszközlésére nem kerül sor. (Ezen indokok miatt, az önkormányzati rendelet 11. sz. melléklete adattartalma nem módosult.) f.) Végezetül, az Önkormányzat tárgyévi költségvetése kiadási oldalán rögzített tartalék(ok) elıirányzata, illetve belsı szerkezete nem módosult. g.) Az Önkormányzat 2009. évi tartalék elıirányzat összege változatlanul 1.735 e Ft. Varju Zoltán bizottsági elnök megköszönve Szabó Márton polgármester tájékoztatóját megállapítja, hogy a Bizottság tagjai egyéb kérdést, észrevételt nem tesznek. A maga részérıl elfogadja az elıterjesztésben foglaltakat. Kéri a Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja a Képviselı-testület részére kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 5 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 110/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés eszközlése nélkül - a Képviselı-testületnek elfogadásra javasolja Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi költségvetésérıl szóló, a 18/2009. (VI.04.) sz. önkormányzati rendelettel, a 23/2009. (VIII.05.) sz. önkormányzati rendelettel, a 29/2009. (IX.02.) sz. önkormányzati rendelettel valamint a 35/2009. (XI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 6/2009. (III.04.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelet-tervezetét. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 2.) napirendi pontjának 2. / Napirendi pont: Beszámoló az Önkormányzat 2009. évi vagyongazdálkodásáról és a vagyon hasznosításáról. Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri Szabó Márton polgármestert, ismertesse a tárgyalandó napirendi pontot annak kidolgozásának és elıterjesztésének indokait.
9 Szabó Márton polgármester: Tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 1990. évi LXV. törvény (a továbbiakban: Ötv.), valamint az Ötv. rendelkezéseire alapítottan készített Ör. rendelkezései szerint, az önkormányzati vagyont a törzsvagyon körébe tartozó forgalomképtelen és korlátozottan forgalomképes, valamint az egyéb vagyon körébe tartozó, teljes körően forgalomképes vagyoncsoportokban határozza meg. A forgalomképtelen ingatlanok között a helyi közutak és mőtárgyaik, a terek, a parkok kerülnek nyilvántartásra. A 2009. évben megvalósított útberuházás során jelentıs mértékben korszerősödött városunk úthálózata. A korábban kiépített, de rossz állapotú utak, a részben felújítás, részben kivitelezés (beruházás) keretében, míg a korábban kiépítetlen un. földútként nyilvántartott utak pedig útépítés (kivitelezés) keretében lettek szilárd burkolattal ellátva. Az útberuházás 2009. évben bruttó 822.408 e Ft értékben, míg a TEUT-2008. évi pályázat keretében, részben 2008. év ıszén, részben 2009. év tavaszán megvalósított, de számviteli szempontból 2009. évben nyilvántartásba vett, megvalósított útberuházás pedig bruttó 58.778 e Ft értékben aktiválva lett, valamint a Polgármesteri Hivatal számviteli nyilvántartásaiba bevezetésre került. A korlátozottan forgalomképes vagyon az önkormányzat törzsvagyonának része. Ide tartoznak a közmővek, intézmények és középületek, védett természeti területek (védett erdık), továbbá az önkormányzat által meghatározott egyéb ingatlanok. Egyéb vagyon körébe tartozó: Forgalomképes ingatlanok: Az önkormányzat törzsvagyonába nem sorolható további ingatlanok körébe tartoznak a lakások, építési telkek, belterületi beépítetlen területek, külterületi szántók, szılık stb. 2009. év folyamán 2 db külterületi zártkerti ingatlant vásárolt az önkormányzat, összesen: bruttó 700 e Ft értékben, egy külterületi zártkerti ingatlan pedig ½ tulajdoni arányban ajándékozással került önkormányzati tulajdonba. (A Képviselı-testület által meghozott önkormányzati határozat birtokában, további egy db ingatlan ajándékozása, elfogadása, a változás ingatlan-nyilvántartásba történı bejegyzése folyamatban van.) Az önkormányzati törzsvagyonba nem tartozó forgalomképes ingóságokról (különösen: számítástechnikai eszközök, nagy értékő mőszerek, jármővek, szerszámok, gépek, felszerelések) a Polgármesteri Hivatal e célra elkülönített analitikus nyilvántartást vezet, mind a Polgármesteri Hivatal, mind pedig a gazdálkodási szempontból hozzá tartozó, önállóan mőködı költségvetési szerv (Gubányi Károly Általános Iskola, Óvodai Intézmény) vonatkozásában. Az Önkormányzat 2009. december 31-i, mérleg adatai szerint, - a forgalomképes tárgyi eszközök összes nettó értéke: Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai Gubányi Károly Általános Iskola Óvodai Intézmény Összesen: 23.805 eft 3.800 eft 8.502 eft 36.107 eft A Polgármesteri Hivatal és - gazdálkodási szempontból - hozzá tartozó, önállóan mőködı költségvetési szervek tárgyi eszközeinek (forgóeszköz állományának, befektetett eszköz állományának) tételes leltározását a hatályos és érvényes Leltározási Szabályzat szerint, két
10 évente kell elvégezni, amely 2009. december 31-i leltáradatok figyelembevételével (az ún. zárási munkák idıbeli elhúzódására tekintettel) jelenleg van folyamatban. A feladat végrehajtásának póthatárideje: 2010. május 15 napja. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság nyilvános és rendes ülésére 16 óra 25 perckor megérkezett Nagyné Lehoczki Katalin bizottsági tag. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság 2010. április 27-i nyilvános és rendes ülése határozatképes, a Bizottság 6 fıvel tovább folytatja munkáját. Varju Zoltán bizottsági elnök Megköszöni Szabó Márton polgármester tájékoztatóját, megállapítja, hogy a Bizottság tagjai egyéb kérdést, észrevételt nem tesznek. A maga részérıl egyetért az elhangzottakkal kéri a Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja a Képviselı -testület részére kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 5 igen szavazattal, ellenszavazat nélkül és 1 tartózkodás mellett, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 111/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés eszközlése nélkül - a Képviselı testületnek elfogadásra javasolja Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi vagyongazdálkodásáról és az önkormányzati vagyon hasznosításáról szóló, a Polgármesteri Hivatal jegyzıje által elıterjesztett írásbeli beszámoló anyagát. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 3.) napirendi pontjának 3.) Napirendi pont: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi gazdálkodása zárszámadásáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelete elfogadására és megalkotására. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság nyilvános és rendes ülésére 16 óra 40 perckor megérkezett Molnárné Bártfai Andrea bizottsági tag. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság 2010. április 27-i nyilvános és rendes ülése határozatképes, a Bizottság 7 fıvel tovább folytatja munkáját. Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri Szabó Márton polgármestert, hogy ismertesse a tárgyalandó napirendi pontot, kidolgozásának és elıterjesztésének indokait. Szabó Márton polgármester: A napirendi ponttal kapcsolatban el kívánja mondani a Pénzügyi Bizottság számára, hogy az elfogadásra kerülı költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat módosított, lezárt költségvetési bevételi fıösszege 2.554.840 e Ft, amely a befolyt költségvetési bevételek rögzítése után 1.624.596 e Ft értékben realizálódott (64 % teljesítés). Az Önkormányzatnak az étkezési térítési díjból befolyt bevétele 32.694 e Ft, 96 % mértékő a teljesülés.
11 Az Önkormányzatnak a bérleti díjból befolyt éves bevétele 17.387 e Ft, a teljesülés e helyütt 88 %-os. Itt említjük meg, hogy a bérleti díj elıirányzata és teljesítése 15.968 e Ft értékben tartalmazza az Önkormányzat vízi közmőveit üzemeltetı Gerje-Forrás Nonprofit KFT által 2008. évi árbevétele után fizetendı (a képviselı-testület évközi döntése alapján részben visszatartott, korrigált) bérleti díjat. Az egészségügyi ágazatban a 2009. évi üzemeltetési hozzájárulás 3.042 e Ft értékben realizálódott (101 %-os teljesülés). A Polgármesteri Hivatalnak a közterület-foglalások után befolyt bevétele 366 e Ft összeget tett ki, míg a tervezett elıirányzat 1.000 e Ft. Ezen gazdálkodási rész eredmény figyelembevételével, a Polgármesteri Hivatal vezetése ismételten felhívta a közterületfelügyelet munkatársainak figyelmét a közterület-használattal járó tevékenységi formák települési szintő, fokozottabb ellenırzésére, kiemelten és figyelemmel ara, hogy a képviselıtestület a 2010. évi szolgáltatási díjak mértéke, az e tárgyú önkormányzati rendeletek vizsgálata során nem emelte meg az önkormányzati rendelet(ek) részeként szabályozott díjtételeket. Az Önkormányzatnak a kötvény lekötésébıl származó kamatbevétele a tárgyidıszakban 75.148 e Ft-ot tett ki (103 %-os teljesülés). Az Önkormányzatnak - a beszámolási idıszakban befolyt - egyéb intézményi mőködési bevételei összege 40.889 e Ft tett ki, amelynek teljesítése 135 % mértéknek felel meg. Az Önkormányzatnak a helyi adókból befolyt idıarányos bevétele összesen 123.980 e Ft összeget tesz ki, amely a módosított elıirányzat 104 %-ának felel meg. Átengedett központi adók az Önkormányzatnak ezen a jogcímen befolyt bevétele 479.894 e Ft összeget tesz ki, mely a tervezett elıirányzat 100 %-a. Az Önkormányzatnak a gépjármőadó - amelyet nem helyi adóként, hanem a fenti jogcímen rögzítünk - utáni bevétele 48.338 e Ft, a tervezett 48.000 e Ft-tal szemben (101 %). Az Önkormányzatnak járó, ún. visszaosztott személyi jövedelemadóból származó bevétele realizált összege: 430.428 e Ft, mely az elıirányzatot alapul véve 100 % mértékő teljesítésnek tekinthetı. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek az Önkormányzatnak ezen a jogcímen befolyt bevétele a tárgyidıszakban 5.633 e Ft volt, amely a módosított elıirányzat 80 %-ának felel meg. A normatív állami támogatásokból befolyt bevétel összege 397.314 e Ft volt, a teljesítés 100 %-os. Az Önkormányzat 2009. évi, módosított felhalmozási elıirányzata 1.254.223 e Ft, amelybıl a beszámolási idıszak alatt felhasznált 1.191.528 e Ft-ot (95 %-os teljesülés). Varju Zoltán bizottsági elnök: arra a kérdésre vár választ mely szerint a normatív támogatások idıben érkeznek? dr. Csiki Gábor jegyzı :a kérdésre válaszolva elıadja, hogy a tájékoztatás alapján a tárgyhónap elsı napján érkezik, mindez csak a segélyek osztásánál jelent gondot. Soltész Józsefné pénzügyi munkatárs:itt kívánja tájékoztatni a Bizottság tagjait, hogy a könyvvizsgálók kérése értelmében a fıösszeg annyiban módosulna, hogy a teljes pénzforgalommal történjen meg az elszámolás a rendeletben a kiadásokat összesen kérik megjelölni. Varju Zoltán bizottsági elnök megköszöni Szabó Márton polgármester tájékoztatóját megállapítja, hogy a Bizottság tagjai egyéb lényeges kérdést, észrevételt a tárgyalt napirendi ponttal kapcsolatban nem tesznek.a maga részérıl elfogadja az elhangzott összegeket kéri a
12 Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja a Képviselı -testület részére kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 6 igen szavazattal, ellenszavazat nélkül és 1 tartózkodás mellett, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 112/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés eszközlése nélkül - a Képviselı-testületnek elfogadásra javasolja Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2009. évi gazdálkodása zárszámadásáról szóló /2010. ( ) sz. önkormányzati rendelete-tervezetét. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 4.) napirendi pontjának 4.1/ Napirendi pont Javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola Szervezeti és Mőködési Szabályzata módosítására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı Kollmann Veronika, a FINESZ 2004. Bt. részérıl eljáró közoktatási szakértı Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri dr. Csiki Gábor jegyzıt, hogy ismertesse a napirendi pontot annak kidolgozásának és elıterjesztésének indokait. Dr. Csiki Gábor jegyzı : Tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy a 2009. év végén, valamint a 2010. év elején kiadott központi jogszabályváltozások következtében több olyan rendelkezés is módosult, amely szükségessé tette a Gubányi Károly Általános Iskola - legutóbb 2009. október hónapjában, akkor helyi kezdeményezés alapján - felülvizsgált Szervezeti és Mőködési Szabályzata és Házirendjének ismételt felülvizsgálatát. Az érvényes és hatályos Alapító Okirat rendelkezései, valamint a jogszabályi változások alapján, - Koblencz Andrea igazgató asszony és Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı elvégezte a Gubányi Károly Általános Iskola Szervezeti és Mőködési Szabályzatának és Házirendjének átfogó felülvizsgálatát, amely az elıterjesztés mellékletét képezi. A Szervezeti és Mőködési Szabályzatban az alapító okiraton történı módosításokat átvezették. A Szervezeti és Mőködési Szabályzat kiegészült a vagyonnyilatkozat-tételi munkakörök és az ezzel összefüggı eljárás meghatározásával. Az intézmény meghatározta a vezetıi munkakörökhöz tartozó feladat- és hatásköröket, a hatáskörök gyakorlásának módját, a helyettesítés rendjét, az ezekhez kapcsolódó felelısségi szabályokat, elkészítették a mőködést tükrözı szervezeti felépítést, kiegészítette a szakmai munkaközösségre vonatkozó újabb szabályokkal. A szervezeti és mőködési szabályzat hiánytalanul tartalmazza mindazt a kötelezı elemet, amelyet a vonatkozó jogszabályok szabályozási körébe utalnak, a beépített módosítások a
13 hatályos jogszabályokkal összhangban kerültek megfogalmazása, - jóváhagyásának törvényi akadálya nincs. A Pénzügyi Bizottság 7 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 113/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés eszközlése nélkül - a Képviselı-testület számára jóváhagyásra javasolja, a Gubányi Károly Általános Iskola (székhely: Pilis, Kossuth Lajos u. 30.) Szervezeti és Mőködési Szabályzata módosítására irányuló dokumentum tervezetét. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. 4.2./ Napirendi pont Javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola Házirendje módosítására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı Kollmann Veronika, a FINESZ 2004. Bt. részérıl eljáró közoktatási szakértı Az iskolai oktatási intézmény Szervezeti és Mőködési Szabályzatának felülvizsgálatával egyidejőleg, az iskolai oktatási intézmény életét, napi mőködését meghatározó Házirend dokumentuma a jelenleg kidolgozott és beterjesztett, a tantestület által elfogadott dokumentumból kivételre került, - figyelemmel arra, hogy Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı közel két év óta rögzített álláspontja a jogszabályoknak megfelelı: a közoktatási törvény ezen két szervezeti dokumentum alapító általi jóváhagyását külön rendelkezések alatt szabályozza, a Szervezeti és Mőködési Szabályzatot, mint önálló dokumentumot a közoktatási törvény 40. (3) bekezdésében, míg a Házirendet, mint önálló dokumentumot a közoktatási törvény 40. (9) bekezdésében. Varju Zoltán bizottsági elnök megköszöni dr. Csiki Gábor jegyzı tájékoztatóját megállapítja, hogy a Bizottság tagjai egyéb lényeges kérdést, észrevételt a tárgyalt napirendi ponttal kapcsolatban nem tesznek a maga részérıl elfogadja egyetért a Gubányi Károly Általános Iskola Szervezeti és Mőködési Szabályzata illetve Házirendje módosítására irányuló elıterjesztéssel. Kéri a Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja a Képviselı-testület számára az kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 7 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 114/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés eszközlése nélkül - a Képviselı-testület számára jóváhagyásra javasolja, a Gubányi Károly Általános Iskola (székhely: Pilis, Kossuth Lajos u. 30.) Házirendjét. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül.
14 Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 5.) napirendi pontjának 5./ Napirendi pont:javaslat a Gubányi Károly Általános Iskola keretein belül indítható I. osztályok számának meghatározására. Közremőködı: Koblencz Andrea igazgató Mernyei Erzsébet közoktatási szakértı Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri dr. Csiki Gábor jegyzıt, hogy terjessze elı a napirendi pontot annak kidolgozásának indokait. Dr. Csiki Gábor jegyzı: tájékoztató jelleggel közli a Bizottság tagjaival, hogy az iskola igazgatója az általa készített és összeállított anyag részeként jelezte az Önkormányzat vezetése, a Képviselı-testület, valamint a szakbizottság részére, hogy a 2010/2011. oktatási tanévben, a tanköteles korú gyermekek száma várhatóan: 145 fı, ebbıl szülıi kérésre az óvodában maradt 16 gyermek, iskolaérettségi vizsgálaton 14 gyermek vesz, illetve vett részt. A 2010. április 20-i állapot szerint, már beiratott, és beiratkozott gyermekek száma: 121 fı. Pilis Város Önkormányzatának az általános iskolai körzethatár és az óvodai körzethatár kialakításáról szóló 1/2009. (II.04.) sz. önkormányzati rendelete értelmében, az intézményben biztosan beiratkozó (2010. április 20-i állapot szerint) 121 fı iskoláskorú tanuló elosztása, - az ún, körzetelosztási-szabály, körzethatár szerint - az alábbiak szerint alakul: Szabadság tér 1. telephely, 3.sz. beiskolázási körzet 85 gyermek Széchenyi u. 28. telephely 4. számú beiskolázási körzet 36 gyermek A Gubányi Károly Általános Iskola igazgatójának álláspontja szerint a Kt. rendelkezései értelmében, valamint oktatásszakmai szempontból öt osztály indítása lenne indokolt. Mindezeken túlmenıen, az általa készített írásbeli anyagban jelezte, a tanköteles korú gyermekek törvényes képviselıi (gondviselıi) felé jelzéssel élt, hogy lehetıség van a Széchenyi utcai körzetbıl átjelentkezésre, az Önkormányzat, mint fenntartó részérıl történı tudomásulvétele mellett. A törvényes képviselık, szülık írásbeli kérelmére 11 fı gyermek átírására került sor. Álláspontja szerint, a tárgyidıszaki beiratkozások adatait alapul véve, a Gubányi Károly Általános Iskola Széchenyi utcai telephelyén várhatóan 1 elsı osztály (25 fı) indítására, míg a Gubányi Károly Általános Iskola Szabadság téri telephelyén négy osztályt (24-25 fı/osztály) indítására kerülhetne sor. A Gubányi Károly Általános Iskola igazgatója által közölt, a tárgyidıszaki beiskolázási (2010. április 20-i állapot szerinti) adatok alapulvételével megállapítható, hogy 5 osztály indításával az osztálylétszámok a törvényi maximum határt nem haladják meg, de a települési önkormányzatnak szükséges számolni a nyáron (oktatási év indításáig) érkezı, a településre beköltözıkkel is. Koblencz Andrea a Gubányi Károly Általános Iskola igazgatója: közli a Bizottság tagjaival, hogy az elhangzottakat kiegészíteni nem kívánja de megjegyzi, hogy az osztálylétszám 26 fı fölé nem megy az indított osztályokban.
15 Varju Zoltán bizottsági elnök megköszöni dr. Csiki Gábor jegyzı tájékoztatóját megállapítja, hogy a Bizottság tagjai lényeges kérdést, észrevételt a tárgyalt napirendi ponttal kapcsolatban nem tesznek. A maga részérıl elfogadja a Gubányi Károly Általános Iskola keretein belül indítható I. osztályok számának meghatározását. Kéri a Bizottság tagjait, hogy aki a napirendi pontot elfogadásra javasolja a Képviselıtestület részére kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 7 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 115/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság javasolja a Képviselıtestületnek, hogy Pilis Város Önkormányzata a Gubányi Károly Általános Iskola (székhely: 2721 Pilis, Kossuth Lajos u. 30.) tekintetében, a 2010/2011. oktatási tanévre vonatkozóan, 5 (öt) I. osztály indítását engedélyezze, az alábbiak szerint: Gubányi Károly Általános Iskola Szabadság téri telephelyén: 4 (négy) I. osztály. Gubányi Károly Általános Iskola Széchenyi utcai telephelyén: 1 (egy) I. osztály. Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 6.) napirendi pontjának 6.) Napirendi pont: Tájékoztatás a 2009. évben elvégzett, azonban a Bizottság által még nem vizsgált belsı ellenırzések megállapításairól, annak hatályosulása (Intézkedési Terv(ek) realizálása) tapasztalatairól (bizottsági elıterjesztés). Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri dr. Csiki Gábor jegyzıt, hogy ismertesse a tárgyalandó napirendi pontot annak kidolgozásának és elıterjesztésének indokait. Dr. Csiki Gábor jegyzı: Tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy a belsı ellenırzést végzı gazdálkodó szervezet javaslata alapján a Polgármesteri Hivatal keretein belül - a belsı ellenırzés megtartására 2009. november 19. napjától november 27-e napjáig tartó idıtartamban került sor. A belsı ellenırzési vezetı a tárgybani belsı ellenıri jelentést 2009. december 14-én adta át, a Polgármesteri Hivatal jegyzıje részére, - az egyes intézkedések megtétele végett. 1./ A belsı ellenırzés megállapította, hogy a Polgármesteri Hivatal vezetése által kiadott belsı szabályzataiban biztosította a számviteli törvény szerint, a közpénzek felhasználásának és a köztulajdon használatának nyilvánosság ellenırzése érdekében szükséges ún. továbbrészletezési kötelezettséget. 2./ A belsı ellenırzés megállapította továbbá, hogy az Önkormányzat tárgyidıszaki (2008. évi) költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza az egyes támogatások biztosítását
16 képezı külön alapokat, melynek odaítélésérıl, illetve az adható támogatások összegérıl a Képviselı-testület és szervei külön határozatokban határozott. A belsı ellenırzés rögzítette továbbá, hogy a helyi önkormányzati rendelet teljeskörően tartalmazza a támogatások odaítélésének és lebonyolításának helyi feltételeit és szabályait. 3./ A belsı ellenırzés az általa elkészített vizsgálat során rögzítette, hogy a tárgybani idıszakra vonatkozólag pályázati kiírást nem látott a támogatások elszámolásával kapcsolatban. 4./ A belsı ellenırzés, az általa eszközölt vizsgálat részeként rögzítette, hogy a Polgármesteri Hivatal a központi és helyi önkormányzati rendeleti szabályozásnak megfelelıen gondoskodott a jogszabályi kereteknek megfelelı támogatatási szerzıdések elıkészítésérıl, amely tartalmazza a belsı ellenırzés által is kiemelten lényegesnek tartott valamennyi rendelkezést is. 5./ A belsı ellenırzés, az általa eszközölt vizsgálat részeként megállapította, hogy a támogatást kiíró által, a támogatottal megkötött támogatási szerzıdés és annak realizálását, - a támogatást kiíró általi teljesítését követıen - a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Irodája, valamint ezt követıen a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Irodája negyedéves idıszakonként elvégezte a számviteli elıírásoknak megfelelı pénzügyi kötelezettségvállalás analitikus nyilvántartás és fıkönyvi nyilvántartással történı egyeztetését. 6./ A belsı ellenırzés, az általa elvégzett tételes ellenırzés során megállapította, hogy a Polgármesteri Hivatal aljegyzıjénél, valamint a Pénzügyi Irodájánál rendelkezésre álló okiratok dokumentumok alapul vételével a Pilisi Labdarúgó Klub részére a Kulturális Oktatási Sport és Ifjúsági Bizottság által meghozott 106/2008. (IV.17.) sz. bizottsági határozatával nyújtott 300 e Ft összegő, valamint a Pilis Városért Közalapítvány részére a Kulturális Oktatási, Sport és Ifjúsági Bizottság által meghozott 113/2008. (IV.17.) sz. bizottsági határozatával nyújtott 70 e Ft összegő támogatáshoz kapcsolódó pénzügyi elszámolás számlákkal nem lett alátámasztva. 7./ A belsı ellenırzés, az általa elvégzett ellenırzés részeként rögzítette, hogy a támogatások tényleges folyósítására, általában a támogatási szerzıdésekben meghatározott idıpontban, de kisebb részben attól eltérı idıpontban is sor került, - figyelemmel az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal likviditási gazdálkodási helyzete alakulására (befolyásolás). 8./ A belsı ellenırzés javaslatként fogalmazta meg, hogy a Polgármesteri Hivatal olyan analitikus nyilvántartás vezetésérıl gondoskodjék, amelynek alapján, naprakészen vezetve látható a./ a támogatások eredeti elıirányzata, b./ (támogatott) név (és cím) szerinti bontásban a támogatott összeg, c./ amennyiben év közben a támogatás mértéke tekintetében módosítás volt, a változás mértéke, d./ a támogatás nyújtásának vezetettsége, e./ támogatás összegének folyósítása, kiutalása tényleges határnapja, f./ önkormányzati összesítéssel, mivel ez biztosíthatja a fıkönyv felé ezen szakfeladat teljes körőségét és pénzügyi végrehajtása alátámaszthatóságát.
17 9./ A belsı ellenırzés, az általa elvégzett ellenırzés részeként megállapította, hogy a Polgármesteri Hivatal a támogatások döntés elıkészítése, a támogatási kérelmek értékelése, a támogatások nyújtása, a támogatási szerzıdés megkötése, a támogatások kiutalása továbbá a tárgy idıszaki támogatással történı pénzügyi és szakmai beszámoltathatósága során érvényesítette a Polgármesteri Hivatal FEUVE ellenırzési rendszerében foglaltakat, és az egyes feladatkörök végrehajtásához kapcsolódóan biztosította az elkülönített hatás és felelısségi körök tényleges funkcionálását és mőködtetését. 10./ A belsı ellenırzés, az általa eszközölt ellenırzés részeként megállapította, hogy a tárgyi idıszakban támogatást kapott szervezetek döntı része egyszerő, kisebb része hitelesített másolattal igazolta a támogatás felhasználásának jogszerőségét és összegszerőségét. Varju Zoltán bizottsági elnök megköszöni dr. Csiki Gábor jegyzı részletes tájékoztatóját megállapítja, hogy a Bizottság tagjai lényeges kérdést, észrevételt a tárgyalt napirendi ponttal kapcsolatban nem tesznek. A maga részérıl elfogadja és elfogadásra javasolja a 2009. évben elvégzett, azonban a Bizottság által még nem vizsgált belsı ellenırzések megállapításairól, annak hatályosulásáról szóló (Intézkedési Terv(ek) elıterjesztést. Kéri a Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 7 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 116/2010. (IV.27.) számú határozata: 1./ Pilis Város Önkormányzatának Képviselı-testülete Pénzügyi Bizottsága a Képviselıtestülettıl kapott átruházott hatáskörben úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal jegyzıje által, a Regionális Ellenırzési Központ Kft. (székhely: 1061. Budapest, Jókai tér 7., képviseli: Majláth Konrád Konstantin ügyvezetı) által, Pilis Város Önkormányzatának Polgármesteri Hivatalánál a Pilis Város Önkormányzata által 2008. évben nyújtott támogatások vizsgálatáról szóló, 2009. november 9. - november 27-e napja között elkészített, 2009. december 14-e napján lezárt belsı ellenıri jelentésben foglalt megállapításokkal, illetve a megállapításokkal kapcsolatban dr. Csiki Gábor jegyzı által készített beszámoló anyagát, - az alábbi kiegészítésekkel együtt - fogadja el és veszi tudomásul: 1.1./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felhívja elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, hogy 2010. június 15-e napjáig gondoskodjék a belsı ellenırzés által elvégzett tételes ellenırzés során megállapított, a Polgármesteri Hivatal aljegyzıjénél, valamint a Pénzügyi Irodánál rendelkezésre álló okiratok dokumentumok alapul vételével a Pilisi Labdarúgó Klub részére Kulturális, Oktatási, Sport és Ifjúsági Bizottság által meghozott 106/2008.(IV.17.) bizottsági határozatával nyújtott 300 e Ft összegő, valamint a Pilis Városért Közalapítvány részére a Kulturális, Oktatási, Sport és Ifjúsági Bizottság által meghozott 113/2008.(IV.17.) bizottsági határozatával, nyújtott 70 e Ft összegő támogatáshoz kapcsolódó pénzügyi elszámolás számlákkal történı utólagos alátámasztásáról, melyet a Kulturális, Oktatási, Sport és Ifjúsági Bizottság elnöke részére az érintett szervezetek mutassanak be. 1.2./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felhívja elnökén keresztül a polgármester és Polgármesteri Hivatal jegyzıjét: 2010. évtıl kezdıdıen gondoskodjanak arra vonatkozólag, hogy Pilis Város Önkormányzata a tárgyidıszakban (tárgyévben) nyújtott támogatást, a támogatást kérı által megjelölt, valamint a szerzıdı felek által megkötött támogatási szerzıdésben foglaltak szerint utalja át és fizesse meg a támogatottak részére.
18 1.3./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felhívja elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, hogy Polgármesteri Hivatal 2010. évtıl kezdıdıen gondoskodjék a belsı ellenırzési javaslatként megfogalmazott olyan analitikus nyilvántartás vezetésérıl, melynek alapján, naprakészen vezetve látható a./ a támogatások eredeti elıirányzata, b./ (támogatott) név (és cím) szerinti bontásban a támogatott összeg, c./ amennyiben év közben a támogatás mértéke tekintetében módosítás volt, a változás mértéke, d./ a támogatás nyújtásának vezetettsége, e./ támogatás összegének folyósítása, kiutalása tényleges határnapja, f./ önkormányzati összesítéssel, mivel ez biztosíthatja a fıkönyv felé ezen szakfeladat teljes körőségét és pénzügyi végrehajtása alátámaszthatóságát. 1.4./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felhívja elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, a Polgármesteri Hivatal illetékes szervezeti egysége irányába követelje meg: 2010. évtıl kezdıdıen a tárgyidıszakban támogatást kapott szervezetek kizárólag hitelesített, az eredetivel mindenben megegyezı számla másolattal igazolhassák a tárgybani támogatás felhasználásának jogszerőségét és összegszerőségét. 2./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felkéri elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, hogy a Regionális Ellenırzési Központ Kft. (1061 Budapest, Jókai tér 7.) által 2009. november-december hónapjában, a Pilis Város Önkormányzata által 2008. évben nyújtott támogatások vizsgálatáról tárgyú belsı ellenıri jelentésben rögzített tartalmi szempontokra és megállapításokra figyelemmel, a Képviselı-testület és szervei 2010. augusztus havi rendes üléséig vizsgálja meg, Pilis Város Önkormányzatának a helyi önszervezıdı közösségek pénzügyi támogatása nyújtásának, a támogatás felhasználásának ellenırzése rendjérıl szóló 24/2006. (IX.25.) sz. önkormányzati rendelete felülvizsgálatának szükségességét, az egyedi döntések meghozatala tekintetében irányadó szempontok kidolgozása és beépítése tekintetében. 3./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felkéri elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, hogy az 1./ és 2./ pontban foglalt döntésrıl értesítse a Regionális Ellenırzési Központ Kft. (székhely: 1061. Budapest, Jókai tér 7.) képviseletében Majláth Konrád Konstantin ügyvezetıt, belsı ellenırzési vezetıt. 4./ A Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága felkéri elnökén keresztül a Polgármesteri Hivatal jegyzıjét, hogy az 1./-3./ pontban foglalt döntés végrehajtására a szükséges intézkedéseket tegye meg. Határidı: azonnal, Majláth Konrád Konstantin ügyvezetınek, belsı ellenırzési vezetınek, a Regionális Ellenırzési Központ Kft. (székhely: 1061. Budapest, Jókai tér 7.) képviseletében történı értesítésére: a döntést követı 8 napon belül, az 1./ pontban hivatkozott belsı ellenıri jelentésben rögzített negatív megállapítások, hiányosságok pótlására: 1./ pontban részletezettek szerint, a 2./ pontban foglalt feladat végrehajtására: a Képviselı-testület és szervei 2010. augusztus havi rendes üléséig. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 7.) napirendi pontjának
19 7.) Napirendi pont: Javaslat a belsı ellenırzés 2009. évi munkájáról, a belsı ellenırzés 2009. évi tapasztalatairól szóló éves, összefoglaló jelentés vizsgálatára. Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri dr. Csiki Gábor jegyzıt, terjessze elı a tárgyalandó napirendi pontot annak kidolgozásának és elıterjesztésének indokait. Dr. Csiki Gábor jegyzı: tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy a Ber. 31. (3) bekezdése valamint Pilis Város Önkormányzatának Polgármesteri Hivatala Belsı Ellenırzési Kézikönyve is megfogalmazza az éves ellenırzési jelentés, illetve az éves összefoglaló ellenırzési jelentés tartalmi követelményeit. 2009. évben is, mint korábban a belsı ellenırzés kiemelt feladatot kapott a Polgármesteri Hivatal gazdálkodása vizsgálata és ellenırzése tekintetében. Új elem, hogy a 2009. évben kettı alkalommal, 2009. I. félévi, valamint III. negyedévi gazdálkodás során is külön könyvvizsgálati ellenırzés megtartására került sor, utóbbi esetben külön jegyzıkönyv felvétele nélkül. A Polgármesteri Hivatal Szervezeti Mőködési Szabályzata is rögzíti, hogy a belsı ellenırzés (belsı ellenırzési vezetı) közvetlenül az elsı számú vezetınek (jegyzınek) alárendelten végzi feladatát és az ellenırzések mellett szakmai tanácsadással is támogatja, és támogatta a Polgármesteri Hivatal, valamint az Önkormányzat fenntartásában és mőködtetésében álló helyi önkormányzati költségvetési szervek (intézmények) munkáját. A szakmai tanácsadási feladatnak valamennyi intézmény (így a Polgármesteri Hivatal) mőködése és gazdálkodása szabályozásában is, különösen nagy jelentısége van. A belsı ellenırzés munkájának is köszönhetı, hogy az intézmények mőködése során, külsı ellenırzések (ÁSZ, könyvvizsgálati ellenırzés) kiemelten jelentıs hibát, szabálytalanságot, vagy hiányosságot nem tárt fel. A belsı ellenırzés tekintetében 2009. évben is a külsı szakértı - a Ber. 4/A. -ára alapítottan - egyben a belsı ellenırzési vezetıi feladatokat is ellátta. A belsı ellenırzési vezetı a vezetıi értekezleteken szükség szerint részt vett, tájékoztatta a vezetıket a belsı ellenırzések tapasztalatairól és a 2009. évi kockázatkezelés során is beszámolt a kockázati prioritások feltárásáról. A belsı ellenırzés kiemelten fontos területként kezelte a FEUVE rendszer kialakításának fontosságát és szakmai tanácsadással segítséget nyújtott a belsı szabályzatok és az ellenırzési nyomvonalak szakszerő kialakításában. 2009. évben a belsı ellenırzési vizsgálatok során, az egyes ellenırzésekhez kapcsolódóan a revízió vizsgálta a folyamatba épített, elızetes utólagos és vezetıi ellenırzések gyakorlati megvalósulását és alkalmazását is. A vizsgálatok során a belsı ellenırzés javaslatokat, ajánlásokat rögzített a jelentésekben, melyek hasznosulását számon kérı jelleggel valamint (szükség szerint) utóvizsgálattal ellenırzi. A jegyzı és a belsı ellenırzés beszámoltatással vizsgálta a hiányosságok felszámolását. A jegyzı a Ber. 29/A -a alapján határidıre elkészítette az ellenırzési jelentésekben tett megállapítások intézkedésének nyilvántartását és megküldte az az irányító szerv nevében eljáró, szakbizottság (szükség szerint a Képviselı-testület) részére. Majláth Konrád Konstantin belsı ellenırzési vezetı: közli a Bizottság tagjaival, hogy az elhangzottakat kiegészíteni nem kívánja a megállapításait változatlanul fenntartja.
20 Varju Zoltán bizottsági elnök megköszöni dr. Csiki Gábor jegyzı tájékoztatását, hozzászólást. Megállapítja, hogy a Bizottság tagjai lényeges kérdést, észrevételt nem tesznek a napirendi ponttal kapcsolatban. A maga részérıl egyetért a belsı ellenırzés 2009. évi munkájáról, a belsı ellenırzés 2009. évi tapasztalatairól szóló éves beszámolóval. Kéri a Bizottság tagjait, hogy aki elfogadásra javasolja a Képviselı-testület részére az kézfeltartással jelezze. A Pénzügyi Bizottság 7 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül, az alábbi A Pénzügyi Bizottság 117/2010. (IV.27.) számú határozata: A Pénzügyi Bizottság - külön kikötés és feltétel eszközlése nélkül, - a Képviselı-testületnek elfogadásra javasolja Majláth Konrád Konstantin belsı ellenırzési vezetı valamint dr. Csiki Gábor jegyzı által, az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 121/B -a, valamint a költségvetési szervek belsı ellenırzésérıl szóló, többször módosított 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet 31. (1) (4) bekezdései szerint elkészített és koordinált, összeállított, Pilis Város Önkormányzata, valamint az általa fenntartott helyi önkormányzati költségvetési szerveknél 2009. évben lefolytatott települési szintő és kistérségi szintő belsı ellenırzési vizsgálatokról és annak hatályosulásáról szóló, éves összefoglaló jelentését (jelentés tervezetét). Határidı: azonnal, a polgármester tájékoztatására: a döntést követı 2 napon belül. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy Varju Zoltán bizottsági elnök 17 óra 15 perckor 15 perc szünetet rendel el. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság 17 óra 30 perckor - 15 perc szünet után tovább folytatja a munkáját. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy Várdai Enikı bizottsági tag 17 óra 15 perckor megérkezik a Pénzügyi Bizottság ülésezésére szolgáló hivatalos tárgyalóterembe. Jegyzıkönyv rögzíti, hogy a Pénzügyi Bizottság 8 fıvel határozatképes, - tovább folytatja a munkáját, feladatellátását. Varju Zoltán bizottsági elnök rátér a nyilvános és rendes ülés 8.) napirendi pontjának 8.) Napirendi pont Javaslat Pilis Város Önkormányzatának Polgármesteri Hivatala részére meghatározott 2009. évi, ún. teljesítményértékelési feladatok elvégzésének értékelésére. Varju Zoltán bizottsági elnök felkéri dr. Csiki Gábor jegyzıt, hogy ismertesse a tárgyalandó napirendi pontot, - annak elıterjesztése és benyújtása indokait. dr. Csiki Gábor jegyzı: tájékoztatja a Bizottság tagjait, hogy a napirendi ponthoz kapcsolódóan néhány adatot kíván közölni amely a teljesítmény értékelési feladat kapcsán került megállapításra.