DANUBIUS Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára 1051 Budapest, Szent István tér 11. Üzleti jelentés 2007. Budapest, 2008. május 5.
Általános rész A Pénztár az Önkéntes, Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szólótörvény hatálya alá tartozó egészségpénztár. A Pénztár alakulásának időpontja: 2003. május 30. A Pénztár határozatlan időre alakult, nyílt pénztárként. Egészségpénztár tevékenységi engedélyszáma: PSZÁF/20689/17/2003. Fővárosi Bíróság bejegyzése: 16.PK.60.693/2003/1. Felügyelete: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A pénztárt 9 tagú igazgatótanács irányítja. A pénztárnál 5 Tagú ellenőrző bizottság működik. 2007. évben a pénztár életében személyi változás nem történt. Szolgáltatók: Adminisztráció: A pénztár az analitikus nyilvántartásokat saját alkalmazottakkal - maga vezeti. Az analitikus nyilvántartáshoz szükséges szoftvert a pénztár részére a Siró Bt. biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt-t bízta meg. Könyvvizsgálat: Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft. 2800 Tatabánya Szent Borbála tér 6., Eng. száma: MKVK-000580 Könyvvizsgáló: Virsik Teréz 2800 Tatabánya, XV. Aknai házak 3.1.a., Eng.száma: MKVK-000328 pénztári minősítéssel bejegyzett könyvvizsgáló. Számlavezető pénzintézet: Magyar Külkereskedelmi Bank Nyrt.
A Pénztár 2007. évi működésének bemutatása A Pénztár gazdálkodásában a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig lényeges esemény nem következett be, nem zajlott különösen jelentős folyamat. 1. A Pénztár bevételei 2007. évben Jogcímek Tagok által fizetett tagdíj 39 627 Munkáltatói hozzájárulás 202 604 Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek 20 942 Támogatótól befolyt összeg Egyéb bevétel 28 169 Összesen 291 342 Az alapok 2007.évi bevételei Fedezeti alap 252 640 Működési alap 37 246 Likviditási alap 1 456 Összesen 291 342 2. A Pénztár kiadásai 2007. évben Jogcímek Pénztári szolgáltatások 206 989 Pénztári működési tevékenység 26 729 Tagoknak történő visszatérítés 8 565 Pénzügyi műveletek ráfordítása Összesen 242 283 Az alapok 2007.évi kiadásai Fedezeti alap 215 554 Működési alap 26 729 Likviditási alap Összesen 242 283
3. Az alapok tárgyévi eredménye Alap megnevezése Fedezeti alap 37 086 Működési alap 10 517 Likviditási alap 1 456 Összesen: 49 059 Az alapok tárgyévi záró értékei (tőkeváltozás hatásával módosítva) Fedezeti alap 339 972 Működési alap 55 520 Likviditási alap 5 841 Összesen 401 333 4. A Pénztár gazdálkodását érintő szabályozás A Pénztár gazdálkodását érintő szabályváltozás nem történt. 2007. évben az egységes tagdíjbevétel 85 %-a illette meg a fedezeti alapot, 14 %- a működési alapot, 1 %-a likviditási alapot. A havi egységes tagdíjon felüli befizetést a Pénztár 100 %-ban a tag egyéni számláján írja jóvá. 5. A taglétszám A beszámoló évében a Pénztár taglétszáma az alábbiak szerint változott. Létszám (Fő) I. név II.név III.név IV.név 2006. Időszak elején 3 516 3 549 3 612 3 598 3 516 Új belépő 78 70 39 68 255 Átlépő más pénztárból (+) 0 0 0 1 1 Átlépő más pénztárba (-) -1 0-2 -2-5 Elhalálozott (-) -1 0-6 -1-8 Kilépő (-) -43-7 -45-298 -393 Időszak végén 3 549 3 612 3 598 3 366 3 366
2007. évben 255 fő új belépőnk volt, ami 175 fővel haladta meg a tervezettet, mely a munkáltatónál bekövetkezett fluktuációval indokolható. A beszámolás időszakában tagsági viszonya 406 főnek szűnt meg. A megszűnés oka 393 fő esetében kilépés, 5 fő esetében átlépés más pénztárba és 8 fő esetében elhalálozás. A 393 fő kilépő a munkáltatótól is távozott. 6. Szolgáltatások A Pénztárnál a 2007. évben az alábbi összetételű, mennyiségű és értékű szolgáltatások kifizetésére került sor. 2007.TÉNY Szolgáltatátatás Szolgál- esetszám összege (db) (eft) 1 főre jutó kifizetés (Ft) Szolgáltatás típusa - gyógyszer 11 491 82 967 7 220 - gyógyászati segédeszk. 1 839 22 457 12 212 - gyógytorna 34 402 11 824 - egészségügyi szolgáltatás 2 565 70 692 27 560 - táppénz 64 3 998 62 469 - gyógyfürdő 63 1 607 25 508 - gyógyüdülés, rekreáció 90 2 953 32 811 - sporttevékenység 225 7 439 33 062 - sporteszköz 314 12 627 40 213. - természetgyógyászat 9 178 19 778.- eüi fekvőbeteg ellátás - vizitdíj 1 120 1 496 1 336 - kórházi napidíj 70 173 2 471 Összesen: 17 884 206 989 11 574
7. Bázis - Tény adatok elemzése a./ Bevételek () 2006. 2007. Tagdíjbevételek 236 679 242 231 Egyéb bevétel 15 571 28 169 Pü.müv. bevétele 8 171 20 942 Áthozott fedezet 20 0 A 12.598 -os egyéb bevétel többlet a tagok nyilatkozata alapján az adóhatóságtól átutalt összegből származik. A pénzügyi műveletek bevételének 12.772 -os növekedése a kedvező betétlekötések kamatának köszönhető. b./ kiadások (eft) 2006. 2007. Működési költségek 26 546 26 729 Szolgáltatás kifizetése 163 698 206 989 Tagoknak visszatérítés 1 638 8 565 A működési költségek csak 183 -tal növekedtek, amely visszafogott gazdálkodás eredménye. A szolgáltatások kifizetésének 43 291 emelkedése részben az egyéni számlák felhalmozásának megszűnésével indokolható, részben a 2007. január és május közötti időszakban még igénybevehető szolgáltatások felhasználásával magyarázható. A visszatérítés 6 927 -os emelkedése a 262 fő kilépésének hatása. 8. A befektetések A Pénztár 2007. évben vagyonkezelőt nem alkalmazott. Az Egészségpénztár értékpapírokat a beszámolási időszakban - nem vásárolt, a felhalmozódott bevételeket pénzforgalmi betétszámlán, valamint lekötött betétben tartja nyilván - ennek összege 395 379 a 2007. december 31-i állapot szerint. A fedezeti alapra jutó betét összege 290 323.
A beszámoló évében az alábbi pénzügyi eredmények realizálódtak: Fedezeti alap: Működési alap: Likviditási alap: 19 070 1 871 1 2008-tól a Pénztár vagyonkezelőket alkalmaz. 9. Munkáltatói tagok A Pénztár 2007. évben 24 munkáltatóval kötött munkáltatói szerződést. 10. Munkáltató és a Pénztár kapcsolata. A Pénztár munkáltatói kezdeményezésre alakult, alakulásától kezdve nyílt pénztárként működik. A Munkáltatók a munkavállalók tagdíját átvállalják. Az alapító tartozásátvállalási szerződés keretében a működési költségek nagy részét finanszírozza. A közvetlen támogatásokon felül biztosítja a Pénztár iroda részére az irodahelységet, irodaszereket, a postázás költségeit, valamint informatikai eszközök használatát. 11. A Pénztár alkalmazott, személyi állománya A Pénztár alkalmazotti állománya: 4 fő főállású, és 1 fő megbízásos dolgozó. A Pénztár informatikai feladatainak ellátását a Siró Bt. Biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt-t bízta meg. A Pénztár tisztségviselői díjazásban nem részesülnek. 12. A 2008. évre vonatkozó várakozások A 2007. évi legfontosabb célunk teljesült azzal, hogy a pénztár tagsága, valamint az ügyfélszolgálat és a számítógépes rendszer tovább erősödött.
A 2008. év legfőbb céljai: - az ügyfélszolgálat magas szintű működtetése, - a pénztár taglétszámának megtartása. A 2008. évi üzleti terv a 2007. évi tényadatok tükrében Bevételek alakulása () Alap megnevezése 2007. tény 2008.terv. Változás %-ban Fedezeti alap 252 640 209 413-43 227 Működési alap 37 246 35 805-1 441 Likviditási alap 1 456 1 423-33 Összesen 291 342 246 641-44 701 2008-re 17,1 %-os fedezeti alap bevétel csökkenéssel számoltunk. A csökkenés azért tűnik jelentősnek, mert a tervet még 230 000 -os bevétel mellett terveztük, és 198 fős létszám csökkenés mellett. A tagdíjfizetők átlagtagdíjaként 5 636 Ft/hó/fő összeget vettünk alapul, 94,7 % munkáltatói hozzájárulás 5,3 % egyéni tagdíj arányok figyelembevételével. A pénztári kiadások tervezett alakulása () Alap megnevezése 2007. tény 2008.terv. Változás %-ban Fedezeti alap 215 554 206 444-9 110 Működési alap 26 729 26 682-47 Likviditási alap Összesen 242 283 233 126-9 157 A fedezeti alap 4,2 %-os csökkenése a szolgáltatások kifizetésével indokolható. Tervezett szolgáltatásaink összetételét a 2007. évi törvényi változások igénye alapján határoztuk meg. A működési kiadásainkra a 2007. évihez hasonlóan a megszorítás az irányadó. A tervezett kiadások között a bérköltséget - a munkáltató tartozás-átvállalás formában - 2008-ban is megtéríti a pénztárnak.
Hosszútávú terv a 2007. évi tényadatok tükrében Bevételek alakulása () Alap megnevezése 2007. tény 2009.terv. Változás %- ban Fedezeti alap 252 640 214 594-38 046 Működési alap 37 246 42 815 5 569 Likviditási alap 1 456 1 578 122 Összesen 291 342 258 987-32 355 A pénztári kiadások tervezett alakulása () Alap megnevezése 2007. tény 2009.terv. Változás %-ban Fedezeti alap 215 554 252 970 37 416 Működési alap 26 729 34 330 7 601 Likviditási alap Összesen 242 283 287 300 45 017 Az elemzésnek azért nincs értelme, mert a 2009. évi tervszámok még 2006-ban készültek, kiszámíthatóság pedig azóta sincs az egészségpénztári rendszerben. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet hosszútávra nem tervezünk. 13. Környezetvédelem A Pénztár környezetre káros gazdasági tevékenységet nem folytat; környezetvédelmi politikát nem alakított ki, környezetvédelmem területén fejlesztések, ezzel összefüggő támogatások nem várhatók. A 2007. évi adatok alapján a 2008. évi üzleti célkitűzések teljesítése várható. Budapest, 2008. május 5. Tóbiás János az Igazgatótanács Elnöke