1120 3362 1520 113 12 Statisztikai számjel 12-09-001968 Cégjegyzék száma Ipoly Cipőgyár Kft 2660 Balassagyarmat Madách u. 2. 06-35/501-279 Éves beszámoló 2015. Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 479 632 0 436 021 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 9 133 0 7 607 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 9 133 7 607 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 464 620 0 423 678 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 165 468 168 394 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 277 146 230 362 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 18 463 20 708 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 3 543 791 16 Beruházásokra adott előlegek 3 423 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 879 0 4 736 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 551 551 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 5 328 4 185 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 27 B. Forgóeszközök 740 661 0 729 755 28 I. KÉSZLETEK 439 379 0 628 525 29 Anyagok 202 518 297 366 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 66 970 56 541 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 168 997 268 549 33 Áruk 894 6 069 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 101 322 0 96 261 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 98 442 93 152 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 343 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 2 880 2 766 41 Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 199 960 0 4 969 50 Pénztár, csekkek 563 383 51 Bankbetétek 199 397 4 586 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 692 0 358 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 275 200 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 417 158 55 Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen 1 220 985 0 1 166 134 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Az üzleti év mérlegfordulónapja: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 2015.12.31. "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 57 D. Saját tőke 924 793 0 945 932 58 I. JEGYZETT TŐKE 279 000 279 000 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61 III. TŐKETARTALÉK 11 878 11 878 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 598 486 633 915 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 35 429 21 139 68 E. Céltartalékok 4 502 0 0 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 4 502 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek 189 488 0 139 409 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 45 819 0 12 371 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 45 819 12 371 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Az üzleti év mérlegfordulónapja: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 2015.12.31. "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 143 669 0 127 038 87 Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 33 818 35 936 90 Vevőktől kapott előlegek 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 60 599 70 516 92 Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 1 406 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 49 252 19 180 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 102 202 0 80 793 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2 145 2 168 101 Halasztott bevételek 100 057 78 625 102 Források összesen 1 220 985 0 1 166 134 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 348 393 1 390 552 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 6 849 15 010 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1 355 242 0 1 405 562 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 13 044 89 123 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 17 505 7 747 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 30 549 0 96 870 7 III. Egyéb bevételek 51 707 29 828 8 ebből: visszaírt értékvesztés 9 5 Anyagköltség 835 375 852 686 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 68 341 88 047 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 10 375 11 665 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 23 538 98 098 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 937 629 0 1 050 496 15 10 Bérköltség 281 663 290 130 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 34 455 38 538 17 12 Bérjárulékok 42 710 46 321 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 358 828 0 374 989 19 VI. Értékcsökkenési leírás 71 888 77 439 20 VII. Egyéb ráfordítások 29 794 14 673 21 ebből: értékvesztés 11 441 5 982 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV- V-VI-VII) 39 359 0 14 663 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 192 11 502 32 ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 5 192 0 11 502 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 5 681 3 270 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 3 366 2 203 40 ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 9 047 0 5 473 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -3 855 0 6 029 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 35 504 0 20 692 44 X. Rendkívüli bevételek 447 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 75 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -75 0 447 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 35 429 0 21 139 48 XII. Adófizetési kötelezettség 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 35 429 0 21 139 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 35 429 0 21 139 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 348 393 1 390 552 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 6 849 15 010 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1 355 242 0 1 405 562 4 3 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 911 353 855 772 5 4 Eladott áruk beszerzési értéke 23 538 98 098 6 5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) 934 891 0 953 870 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II) 420 351 0 451 692 9 6 Értékesítési, forgalmazási költségek 25 532 34 470 10 7 Igazgatási költségek 352 496 393 975 11 8 Egyéb általános költségek 24 877 23 739 12 IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08) 402 905 0 452 184 13 V. Egyéb bevételek 51 707 29 828 14 ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások 29 794 14 673 16 ebből: értékvesztés 11 441 5 982 17 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V- VI) 39 359 0 14 663 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 11203362 1520 113 12 12-09-001968 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 18 9 Kapott (járó) osztalék és részesedés 19 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 20 10 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 22 11 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 24 12 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 26 13 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 192 11 502 27 ebből: értékelési különbözet 28 VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13) 5 192 0 11 502 29 14 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 30 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 31 15 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 5 681 3 270 32 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 33 16 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 34 17 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 3 366 2 203 35 ebből: értékelési különbözet 36 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17) 9 047 0 5 473 37 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) -3 855 0 6 029 38 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 35 504 0 20 692 39 IX. Rendkívüli bevételek 447 40 X. Rendkívüli ráfordítások 75 41 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) -75 0 447 42 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 35 429 0 21 139 43 XI. Adófizetési kötelezettség 44 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) 35 429 0 21 139 45 18 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 46 19 Jóváhagyott osztalék, részesedés 47 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19) 35 429 0 21 139 Keltezés: Balassagyarmat, 2016. március 17. Nemszilaj Sándor a vállalkozás vezetője P.H.
Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság IPOLY CIPŐGYÁR KFT. ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2015. Balassagyarmat, 2016.03.17. Nemszilaj Sándor ügyvezető igazgató
1. Általános rész 1.1. A társaság bemutatása Az Ipoly Cipőgyár Kft.100 %-os állami tulajdonú büntetés-végrehajtási gazdálkodó szervezetként a Belügyminisztérium felügyelete alá tartozik. Az MNV Zrt-vel kötött szerződés szerint a tulajdonosi joggyakorló a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoka. A jogelőd állami vállalat 1994. 01. 01-én alakult át gazdasági társasággá. 2015. évben a Bv. Holding Kft létrejöttét követően a büntetés-végrehajtási gazdasági társaságok vállalatcsoporttá alakultak, amelynek az Ipoly Cipőgyár Kft a 2015.02.26-án megkötött uralmi szerződés alapján ellenőrzött tagja. A cég fő tevékenységi köre a munkavédelmi lábbelik gyártása és forgalmazása. Az alapító működési célként tűzte ki a fogvatartottak mind teljesebb foglalkoztatását és a nyereséges gazdálkodást. A társaság főbb mutatói 2015. évben a következők szerint alakultak: Jegyzett tőke: 279.000 E Ft, saját tőke: 945.932 E Ft, nettó árbevétel: 1.405.562 E Ft, mérleg szerinti eredmény: 21.139 E Ft, a teljes munkaidős átlagos statisztikai állományi létszám 107 fő, a részmunkaidőben munkáltatott fogvatartottak átlagos állományi létszáma 301 fő. Az Ipoly Cipőgyár Kft. fő tevékenysége 2015. évben is a lábbeligyártás volt. Termékkörünket tekintve egyre jellemzőbbek a forma- és egyenruhához tartozó szolgálati cipők és bakancsok, de továbbra is jelentős részt képviseltek a főként szakmai használatú biztonsági, védő- és munkalábbelik, amelyek a hazai és EU normák szerint készültek és a különböző szakmák igényeinek megfelelő minősítéssel rendelkeznek. A több lábon állás jegyében jelentős volumenben gyártottuk a munkavédelmi kesztyűket, ezenfelül számos apró bőrterméket készítettünk. Teljesen új feladatként két büntetés-végrehajtási intézetben a fogvatartottak részére kiétkeztetési boltok üzemeltetését kezdtük meg 2015. április 1-én. Partnereink igen széles körből kerültek ki. A belső ellátási kötelezettség teljesítéseként a belügyi és egyéb állami szervek, a vízügyi igazgatóságok, a különböző iskolák és egészségügyi valamint szociális intézmények mellett a MÁV Zrt továbbá a bel- és külföldi versenypiaci résztvevők és az önkormányzatok részére gyártottuk és forgalmaztuk termékeinket. Összességében 164 ezer pár lábbeli értékesítése valósult meg, ezzel a bázisévet meghaladó nettó árbevételt tudtunk realizálni. Beszerzéseinknél kerestük a közvetlen kapcsolatokat a gyártókkal, kutattuk a hazai forrásokat és a tapasztalt szakkereskedőket. Ennek eredményeképpen jelentős tételben tudtunk belföldi feldolgozású felsőbőrt vásárolni. A cipőgyártáshoz szükséges számos alapanyag jelentős részére nincs belföldi alternatíva, ezeket az Európai Unióból Olaszországból, Németországból, Ausztriából valamint a közösségen kívüli Indiából szereztük be devizaalapon. A stratégiai anyagok vonatkozásában a termelés zökkenőmentes ellátása érdekében törekedtünk több szállítóval kapcsolatot tartani. A Sztv. 151.. (1). pontjában meghatározott, a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves beszámoló összeállításáért felelős személy: Szabó Ferencné ügyvezető igazgató-helyettes, okleveles könyvvizsgáló Kamarai tagszáma: 000217-2-
A társaság könyvvizsgálatra kötelezett, az auditálással megbízott társaság az EX ASSE Zrt, Budapest, Fő u. 71. II/1.; MKVK nyilvántartási sz: JT 000118. A könyvvizsgálói jelentés kiadására jogosult személy Fiedler Gábor; MKVK tagsági sz: 000255. A 2015. évet terhelő könyvvizsgálói díj: 1.620 E Ft. 1.2. A számviteli politika ismertetése A cég számviteli politikája tartalmazza a Számviteli törvény által előírt szabályzatokat. A könyvvezetés változatlanul a kettős könyvvitel rendszerében történt. Az éves beszámoló keretében az A típusú mérleget, az A típusú eredménykimutatást, a kiegészítő mellékletet és az üzleti jelentést készítettük el. A mérlegkészítés időpontja a korábbi éveknek megfelelően idén is március 15-e volt. A társaság Értékelési Szabályzatban rögzítette az eszközök és források értékelési elveit. A bekerülési érték a Számviteli törvénnyel összhangban, a beszerzéshez, az előállításhoz, a létesítéshez, az üzembehelyezéshez, a raktárba történő beszállításhoz egyedileg hozzárendelhető tételekből tevődik össze. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök leírása az amortizációs politikában meghatározott kulcsok szerinti, a bruttó értékre vetítve, lineáris módon történt. A maradványérték meghatározása az eszköz egyedi elbírálásának függvénye. A vásárolt készletekről év közben a FIFO módszerrel folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartás készült. A saját termelésű készletek közül a késztermékekről a vásárolt készletekkel egyező módon készül az analitika, a befejezetlen termelés értékének megállapítása utókalkulációval történt. A saját termelésű készletek mérlegértéke az Önköltségszámítási Szabályzatban rögzítettek szerint került meghatározásra, amelyet a IV. negyedévben végrehajtott leltározással is alátámasztottunk. A piaci információk ismeretében a szükséges tételeknél értékvesztést számoltunk el. A rendkívüli és szokásos kategóriák megkülönböztetésénél a rendszeresen előforduló, általános tevékenységeket szokásosnak, az egyedi eseményeket, illetve amelyek nem kapcsolhatóak szorosan az alaptevékenységhez, rendkívülinek minősítettük. A fejlesztési célra kapott támogatásokat a költségek felmerülésével arányosan, az egyéb bevételek között számoltuk el. 2. Specifikus rész 2.1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1.1. Az immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változásai: Mérlegsor Nyitóáll. Növ. Csökk. Átsorolás Záróáll. A. I/05. Vagyoni értékű jogok br.ért. 29.504 2.539 - - 32.043 A. I/05. Vagyoni é. j. befejezetlen ért. 0 2.539 2.539-0 A. I/06. Szellemi termékek br. ért. 786 - - - 786 A. I/05. Immateriális javak écs. 21.157 4.065 - - 25.222 A. I. Immateriális javak összesen 9.133 1.013 2.539-7.607-3-
A tárgyi eszközök bruttó értékének változásai: (E Ft) Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Csökk. Záróáll. A. II/11. Ingatlanok és kapcs.v.é.j. 234.584 7.685 123 242.146 12. Műszaki ber., gépek, járművek 809.737 15.297 3.719 821.315 13. Egyéb ber, felsz, járművek 71.283 10.286 5.763 75.806 15. Beruházások, felújítások 3.543 30.516 33.268 791 16. Beruházásokra adott előlegek - 3.423-3.423 A.II. Tárgyi eszközök összesen 1.119.147 67.207 42.873 1.143.481 =============================================================== A tárgyi eszközök értékcsökkenésének változásai: (E Ft) Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Csökk. Záróáll. A. II/11. Ingatlanok és kapcs.v.é.j. 69.116 4.759 123 73.752 12. Műszaki ber, gépek, járművek 532.591 62.081 3.719 590.953 13. Egyéb ber, felsz, járművek 52.820 6.685 4.407 55.098 15. Beruházások, felújítások - - - - 16. Beruházásokra adott előlegek - - - - A. II. Tárgyi eszközök összesen 654.527 73.525 8.249 719.803 =============================================================== Az értékcsökkenés tárgyévi megoszlása a következő: (E Ft) Megnevezés Tervezett Terven felüli Immateriális javak 4.065 Ingatlanok 4.674 85 Műszaki gépek, ber, járművek 62.043 38 Egyéb ber, felsz, járművek 6.657 28 Összesen: 77.439 151 2.1.2. Követelések, rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsorból az anya-leányvállalattal szembeni tételek bemutatása: Követelések kapcsolt vállalkozással szemben mérlegadata 2015. évben: 343 E Ft - ebből a Bv. Holding Kft-vel szemben fennálló (leányvállalat anyavállalattal szembeni) követelés: 103 E Ft A rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben mérlegsor adatában anyaleányvállalat között fennálló kötelezettség nem szerepel. -4-
2.1.3. Az értékvesztés alakulását mutatja a következő tábla (e Ft) Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Visszaír. Csökk. Záró érték B. I/29 Anyagok 4.442 - - 1.593 2.849 B. I/30 Bef.term. - - - - - B. I/32. Késztermékek 18.229 5.831-9.564 14.496 B. I/33. Áruk - - - - - Készletek összesen: 22.671 5.831-11.157 17.345 =============================================================== B.II. Követelések 979 - - - 979 =============================================================== 2.1.4. A saját tőke elemeinek változását mutatja a következő tábla: (E Ft) Megnevezés 2015.01.01. Változás 2015.12.31. Jegyzett tőke 279.000 279.000 Tőketartalék 11.878 11.878 Eredménytartalék 598.486 + 35.429 633.915 Mérleg szerinti eredmény 35.429-14.290 21.139 Saját tőke összesen 924.793 + 21.139 945.932 ============================================================== A saját tőkén belül a tárgyévben csak a mérleg szerinti eredmény okozott változást. 2.1.5. Céltartalék-képzés bemutatása: Mérlegsor Nyitó áll. Növ. Felhaszn. Csökk. Záró érték E. Céltartalék - várható kötelezettségekre 4.502 - - 4.502 - - jövőbeni költségekre - - - - - Összesen: 4.502 - - 4.502 - =============================================================== 2.1.6. Függő és biztos jövőbeni kötelezettségvállalások bemutatása: Az MKB Zrt. 13.746,50 EUR értékű import inkasszót tartott nyilván év végén, amely 2016. évben beérkező indiai alapanyag fedezetéül szolgál, fizetési kötelezettségünk 2016. évben keletkezik. -5-
2.1.7. Öt évet meghaladó futamidejű kötelezettség, zálogjoggal biztosított kötelezettségek ismertetése A társaságnak öt éven túli futamidejű kötelezettsége nincs. A folyószámlahitel fedezeteként keretbiztosítéki zálogszerződés vagyont terhelő zálogjog és keretbiztosítéki jelzálogszerződés ingatlant terhelő jelzálogjog került bejegyzésre 220 m Ft értékben. A fejlesztési hitel fedezete az új, 18 állomásos direkt fröccsöntőgép. 2.1.8. Az időbeli elhatárolások tételei a következők: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Késedelmi kamatok Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Előfizetések Biztosítási díjak Fiókbérlet Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Vevőnek adott utólagos engedmények Közüzemi számlák Bankköltségek Menedzsment díjkülönbözet Biztosítási díjak Halasztott bevételek Fejlesztési célra kapott támogatás (BVOP) Fejlesztési célra kapott támogatás (GOP) TÁMOP-6.1.2 támogatás 200 E Ft 200 E Ft 158 E Ft 94 E Ft 59 E Ft 5 E Ft 2.168 E Ft 707 E Ft 559 E Ft 579 E Ft 320 E Ft 3 E Ft 78.625 E Ft 25.770 E Ft 52.742 E Ft 113 E Ft 2.1.9. Éven belüli esedékességű tételek > Az adott kölcsönökből az egyéb követelések közé került áthelyezésre 837 E Ft értékű, 2016. évi várható törlesztő részlet. > A fejlesztési hitel éven belüli törlesztése 35.936 E Ft -6-
2.1.10. A határidőn túli vevőkövetelések jelentősebb tételei a következők: E Ft Partner 0-30 31-60 61-90 91-120 121-180 181-365 Összesen H+H Uniform Kft 2 679 2 679 Lami-Véd Kft 1 978 5 191 7 169 Váczi Cipő és Munkaruházati Kft 264 264 Aro-Text Kft. 79 79 Fekete és Társa Kft. 396 396 Fenox Kft. 53 53 Gála Kereskedelmi Zrt 83 83 Koch Róbert Kórház és Rendelőintézet 165 165 KATEX '98 Gyártó és Ker. Kft. 122 122 Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Rfk 1 109 1 109 R. és Vé. Kereskedelmi Bt 50 50 Békés Megyei Rendőr-főkapitányság 224 224 Éva Munkaruházati Kft. 130 130 Károlyi Sándor Kórház 77 77 Tolna Megyei Balassa János Kórház 119 15 504 638 MÁV ZRt./ Szolnok / 25 25 Karolina Kórház-Rendelőintézet 10 18 28 Siófoki Kórház-Rendelőintézet 436 436 Parádfürdői Állami Kórház 15 15 Új Beregi Vízgazdálkodási Társulat 178 86 264 Taktaszada Község Önkormányzata 221 221 Somogydöröcske Község Önkorm. 38 38 Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kórházak és Egyetemi Oktatókórház 481 481 Klebelsberg Intézményfenntartó Központ és tankerületei 77 1376 1 453 Kiss és Társa Kft 109 109 Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Ápoló Gondozó Otthon Kisléta 808 160 968 Békés Megyei Pándy Kálmán Kórház 44 28 161 234 Albert Schweitzer Kórház- Rendelőintézet 88 74 161 Keszthelyi Kórház 47 101 51 199 Karbantartó Centrum Kft. 45 45 Soneas Kutató Kft. 27 27 Szent János Kórház és Észak-budai Egyesített Kórházak 54 47 101 SAFE WORK Solutions Kft 524 524 M-VILL Kft 68 68 Jávorszky Ödön Kórház 31 31 Községi Önkormányzat Kérsemjén 98 98 Kiskunhalasi Semmelweis Kórház 24 36 30 90 Foglalkoztató Intézet Darvastó 216 216 Somogy Megyei Gondviselés Szociális Otthon 111 111 Szent Borbála Kórház 465 465 Községi Önkormányzat Tiszakóród 1 1 BV Holding Kft. 33 33 Nordex SRL 12 12 Mindösszesen 9 618 5 937 402 612 1 173 1 950 19 692-7-
A határidőn túli követelések összértéke 19.692 E Ft volt december 31-én. A mérlegkészítés ideje alatt a lejárt kintlévőségek 85,9 %-a befolyt. 2.2. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 2.2.1. Az értékesítés nettó árbetételének főbb tevékenységenkénti megbontása: - lábbeli értékesítésből 1.153.485 E Ft - munkavédelmi kesztyű értékesítésből 75.235 E Ft - kiétkezési bolti értékesítésből 69.493 E Ft - egyéb áruértékesítésből 56.130 E Ft - bőrdíszműves termékekből 42.570 E Ft - bérmunka tevékenységből 3.184 E Ft - egyéb értékesítésből 5.465 E Ft Mindösszesen: 1.405.562 E Ft 2.2.2. Az export értékesítés árbevételének országonkénti eloszlása Az export árbevételből 12 E Ft Romániába, míg 14.998 E Ft Svájcba irányult termékértékesítésből származott. 2.2.3. Közösségen belüli ügyletek A közösségen belüli szolgáltatás igénybevételünk 8.052 E Ft-ot tett ki összességében, ebből 7.878 E Ft értékben Szlovákiából, 174 E Ft-ért Németországból vettünk igénybe szolgáltatásokat. Import anyagbeszerzésünkből 268.480 E Ft összegű az EU-ból (Németország, Ausztria, Szlovénia, Írország, Szlovákia), 50.654 E Ft értékű Indiából származott. 2.2.4. Az értékesítés közvetlen költségeinek megoszlása irányok szerint a következő: Belföldi értékesítés 945.316 E Ft Export értékesítés 8.554 E Ft Értékesítés összesen 953.870 E Ft 2.2.5 A saját előállítású eszközök aktivált értékéből 6.536 E Ft a készletekhez kapcsolódik. 2.2.6. A költségek költségnemenkénti részletezése: Eredménykimutatás hivatkozás 2014. 2015. I = % IV. 05. Anyagköltség 835.375 852.686 102,1 06. Igénybevett ag.jell.szolg. 68.341 88.047 128,8 07. Egyéb szolgáltatások 10.375 11.665 112,4 08. ELÁBÉ 23.538 98.098 416,8 IV. Anyagjellegű ráfordítások 937.629 1.050.496 112,0 V. 10. Bérköltség 281.663 290.130 103,0 11. Személyi jell.egyéb kif. 34.455 38.538 111,8 12. Bérjárulékok 42.710 46.321 108,5 V. Személyi jellegű ráfordítások 358.828 374.989 104,5 VI. Értékcsökkenési leírás 71.888 77.439 107,7 Költségek összesen 1.368.345 1.502.924 109,8 ============================================================== -8-
2015. évben 180 ezer pár lábbelit gyártottunk, amely 1,1 %-kal meghaladta a bázisszintet. Emellett jelentősen emelkedett az előállított bőrtermékek volumene is. Ezen tényezők befolyásolták az anyaköltség emelkedését. A szolgáltatások jelentős növekedését főként az új tételként megjelenő, Bv. Holding Kft részére fizetett menedzsment díj okozta, amely 17,6 M Ft költséget jelentett a tárgyévben. Az egyéb szolgáltatások valamennyi eleme növekedett a tárgyévben, összegében a bankköltségek 10 %-os emelkedése jelentette a legnagyobb terhet. Az ELÁBÉ kiugró változásában elsősorban az új tevékenységként beindított, fogvatartotti kiétkezési boltok üzemeltetéséhez kapcsolódó árubeszerzések költsége jelenik meg. Emellett főként a központi ellátási kötelezettség teljesítéséhez kapcsolódóan a tárgyévben az egyéb kereskedelmi jellegű árubeszerzések és továbbértékesítések értéke is jelentősen emelkedett. 2015. évben is kitűzött célunk volt a fogvatartotti foglalkoztatás növelése. Ennek megvalósításaképpen a bázisidőszakhoz képest 29 fővel tudtunk többet munkáltatni, ugyanakkor a teljes munkaidős munkaviszonyban állók átlagos állományi létszáma 2 fővel emelkedett. A fogvatartottaknál 7,5 órás munkarendre tértünk át az új Bv-Kódex munkaközi szünetre vonatkozó előírásainak betarthatósága végett. A jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve végrehajtottuk a fogvatartottaknál a kötelező minimum munkadíjra való beállást, a munkaviszonyban állóknál pedig a minimálbérre történő emelés és a kategóriabérek rendezése jelentett év elején növelést. Szeptember 1-vel általános béremelést hajtottunk végre az alkalmazottaknál átlagosan 7,6 %-os mértékben. Szerződéses kötelezettségeink teljesítése a tárgyévben sem egyenletesen jelentkeztek, ami időről-időre túlmunka igénybevételét generálta, emellett rendszeres volt a több műszakos munkarend is. Mindezek következtében a személyi jellegű ráfordítások összességében 4,5 %-ot emelkedtek. A bértömeg az engedélyezett értéktől 4 %-kal elmaradt. Az értékcsökkenési leírás 7,7 %-kal növekedett, amelyben a tárgyévben beszerzett és aktivált beruházások, felújítások hatása jelenik meg. 2.2.7. Egyéb bevételek, ráfordítások részletezése Egyéb bevételként 29.828 E Ft került elszámolásra. A legjelentősebb tétel a fejlesztési célra kapott támogatásokból a tárgyévben halasztott bevételként történő 21.431 E Ft elszámolása jelenik meg. Céltartalék feloldás miatt 4.502 E Ft bevétel keletkezett. A partnerektől késedelmi kamatként 1.512 E Ft folyt be, tárgyi eszköz értékesítésből 1.211 E Ft bevétel származott. Leltártöbbletből 1.053 E Ft bevétel keletkezett. Az egyéb ráfordítások összértéke 14.673 E Ft volt. Értékvesztésként 5.982 E Ft került elszámolásra, az értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke 1.356 E Ft ráfordítást eredményezett. A készletek selejtezéséből és leltárhiányból 3.340 E Ft ráfordítás keletkezett. Vevőink részére utólagosan engedményként 3.087 E Ft került visszatérítésre. A központi költségvetés valamint a helyi önkormányzat felé 361 E Ft egyéb adófizetésünk merült fel. Behajtási költségátalányként 497 E Ft-ot kellett elszámolnunk egyéb ráfordításként. 2.2.8. Rendkívüli tételek alakulása Rendkívüli ráfordítás nem merült fel, rendkívüli bevételként 447 E Ft elengedett behajtási költségátalány jelenik meg. -9-
3. Tájékoztató rész 3.1. A társaság vagyoni, pénzügyi jövedelmi helyzete 3.1.1. A vagyoni helyzet bemutatása Megnevezés 2014. 2015. I = % Hosszú lejáratú eladósodás 4,7 1,3 27,7 Befektetett eszközök fedezettsége 1,9 2,2 115,8 Tárgyi eszközök hatékonysága 2,9 3,3 113,8 Tőke önfinanszírozás 0,68 0,69 101,5 Működésbiztonsági aránymutató 6,8 7,7 113,2 Cégünk 2015. évben is gyarapította a rábízott vagyont a 21.139 E Ft realizált mérleg szerinti eredménnyel. A saját tőke növekedése mellett a kötelezettség állománya 50.079 E Ft-tal csökkent, ezáltal a forrásösszetétel igen kedvezően alakult. A hosszú távú eladósodás mértéke a fejlesztési hitel terveszűen teljesített törlesztésével jelentősen csökkent. A tartósan a társaság tevékenységét szolgáló eszközök saját tőke általi fedezettsége ugyancsak javult, mértéke meghaladta a kétszeres értéket. A tárgyi eszközök nettó árbevételben való megtérülése 13,8 %- kal emelkedett. A saját tőke összetétele az évek óta tartó nyereséges gazdálkodás következtében igen kedvező képet mutat, hiszen a tárgyévi és az eredménytartalékban lévő korábbi évek eredménye a saját tőkén belül magas, több, mint kétharmados arányt képvisel, és értéke folyamatosan emelkedik. A működésbiztonsági aránymutató a saját tőke hosszú lejáratú kötelezettséggel növelt értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított arányát mutatja. A mutató javulását a saját tőke növekedése mellett a kötelezettségek csökkenése alakította. 3.1.2. A pénzügyi helyzet értékelése Megnevezés 2014. 2015. I = % Likviditási gyorsráta 2,1 0,8 38,1 Vevő-szállító arány 1,6 1,3 81,3 Forgótőke aránya 0,6 0,6 100,0 Nettó eladósodottság 0,1 0,05 50,0 Hosszú távú fizetőképesség 3,9 5,2 133,3 =================================================================== Társaságunk mindig kiemelt figyelmet fordított a stabil likviditási helyzet fenntartására, a gazdálkodás zökkenőmentes finanszírozására. Ennek biztosítása 2015. évben a korábbi években megszokottaknál nehezebb feladatnak bizonyult. Ennek elsődleges kiváltó oka, hogy az éves forgalom súlypontja évvégéről az év közepére helyeződött át, ezért a finanszírozási problémák is előbb jelentkeztek. A rendelkezésre álló 160 M Ft-os folyószámlahitelt az év nagyobb részében kisebb-nagyobb mértékben igénybe kellett vennünk. Ezen túlmenően a fejlesztési hitelből 31.330 E Ft-ot törlesztettünk és teljesítettük az esedékes kamatterheket is. -10-
Év végén e hitel záró állománya 48,3 M Ft volt, a folyószámlahitel éppen nem volt igénybe véve. A pénzügyi helyzetet jellemző mutatók összetett képet mutatnak. A rövidtávon a fordulónapon meglévő - gyorsan mobilizálható eszközök és fennálló éven belül esedékes kötelezettségek arányát bemutató gyorsráta jelentős mértékben romlott. Ennek oka, hogy a korábbi évek végén jellemző magas pénzeszközállomány 2015. december 31-én a következő üzleti évet megalapozó, jelentős mértékű készletnövekedés miatt igen alacsony volt. A vevő állomány mérséklődése mellett a szállítóállomány emelkedése okozta a vevő-szállító arány csökkenését. A forgótőke aránya amely a forgóeszközök saját tőkéből fedezett részét mutatja nem változott, mértéke kedvező módon igen magas. A nettó eladósodottág a felére csökkent, amely a saját tőkéből fedezendő kötelezettségek számottevő mérséklődését jelzi. Hosszú távon vizsgálva a forgóeszköz állomány több, mint ötszörös mértékben finanszírozza a kötelezettségek összegét. Bankszámláinkat a tárgyévben is az MKB Bank Zrt. vezette. A pénzügyi műveletekből összességében 11,5 M Ft bevétel képződött. Ezen belül 1,8 M Ft árfolyamnyereségből, 9,7 M Ft scontóra történt fizetésből származott. A pénzügyi műveletek ráfordításai 5,5 M Ft-ot tettek ki, amelyből 3,3 M Ft kamatfizetési teherként jelentkezett, míg 2,2 M Ft ráfordítást az árfolyamveszteségek generáltak. A külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek és devizakészlet forintra történő átszámításának a mérleg fordulónapra történő átértékelése 10 E Ft pénzügyi bevételt jelentett. A pénzügyi műveletekből összességében + 6 M Ft eredmény származott. 3.1.3. Hatékonyság alakulása Megnevezés 2014. 2015. I = % Nettó árbevétel E Ft 1.355.242 1.405.562 103,7 Bruttó termelési érték E Ft 1.437.498 1.532.260 106,6 Hozzáadott érték E Ft 466.145 473.567 101,6 Nettó termelési érték E Ft 427.981 404.325 94,5 Tárgyi eszköz hatékonyság 1,0 1,1 110,0 Eszközök megtérülése 1,5 1,5 100,0 Komplex hatékonyság 0,6 0,6 100,0 Tőkehatékonyság 1,5 1,6 106,7 =============================================================== A társaság hatékonysága 2015. évben kedvezően alakult. Cégünk a nettó árbevételt 3,7 %-kal növeli tudta a bázisidőszakhoz viszonyítva. Összetételét tekintve a lábbeli és a kesztyű értékesítés némileg visszaesett, emellett azonban jelentősen növekedett a bőrtermékek eladása, mintegy duplájára emelkedett az áruértékesítés, emellett az új tevékenységként jelentkező kiétkezési boltból is számottevő forgalmat sikerült realizálni. Az értékesítési irányokat tekintve a központi ellátásból 889,2 M Ft árbevétel származott. A MÁV Zrt részére több szerződés keretében 116,1 M Ft értékben szállítottunk. Belföldi, szabadpiaci partnereink köztük az önkormányzatok irányába 385,2 M Ft összegben értékesítettük különféle termékeinket. Külpiaci eladásainkból 15 M Ft árbevétel származott. A versenypiaci partnereinknél az előző évben bevezetett árpolitikát fenntartva továbbra is -11-
biztosítottuk az előre meghatározott negyedéves forgalom teljesítése után adott utólagos engedményt. Összességében 1.405.562 E Ft nettó árbevételt realizáltunk 2015. évben. A bruttó termelési érték kedvező alakulásában a növekvő árbevétel mellett kiemelkedő szerepe volt, hogy az aktivált saját teljesítmények értéke több, mint háromszorosára nőtt. Ennek oka a 2016. évi várható megrendelések teljesíthetősége miatti saját termelésű készletek év végi magas állománya. A cég által létrehozott új érték, a hozzáadott érték ugyancsak javult a bázis időszakhoz képest. A nettó termelési érték romlását az anyagjellegű ráfordítások és az értékcsökkenési leírás emelkedése okozta. Az eszközök árbevételből való megtérülése és a társaság komplex hatékonysága a bázisszinten maradt, a tárgyi eszközök és a tőkehatékonysági mutatók azonban jelentősen emelkedtek. Csökkenő tárgyi eszköz állománnyal növekedett a létrehozott új érték, és a saját tőke növekedését meghaladó mértékben nőtt a bruttó termelési érték. 3.1.4. A jövedelmezőség vizsgálata Megnevezés 2014. 2015. I = % Árbevétel-arányos üzemi eredmény % 2,9 1,0 34,5 Termelési költségszint % 95,2 98,1 103,0 Értékesítési költségszint % 98,7 100,0 101,3 Tőkearányos adózás előtti eredmény % 3,8 2,2 57,9 Létszámarányos jövedelmezőség % 104,4 35,9 34,4 =============================================================== Társaságunk jövedelmezősége 2015. évben különböző tényezők hatására kedvezőtlenül alakult. Az értékesítés nettó árbevételének növekedése mellett az üzemi eredmény jelentősen csökkent. Ennek oka részben az értékesítés összetételének kedvezőtlen változása. Az egyéb bevételek értéke lényegesen csökkent, mert ebben az évben nem volt számottevő tárgyi eszköz értékesítésünk. Az értékesítési költségek 5,1 %-kal, a termelési költségek 9,8 %-kal emelkedtek, és mivel az árbevétel illetve a bruttó termelési érték növekedési mértéke ettől elmaradt, mind termelési, mind az értékesítési költségszint romlott. A növekvő saját tőke mellett csökkenő adózás előtti eredmény miatt a tőkearányos jövedelmezőség is kedvezőtlen tendenciát mutat. Az élőmunka jövedelmezősége ugyancsak gyengült, mivel emelkedő foglalkoztatással alacsonyabb üzemi eredmény realizálódott. A társaság vagyoni, pénzügyi, hatékonysági és jövedelmezőségi helyzetének alakulása jól érzékelteti a 2015. évben tett erőfeszítéseket. A tárgyévet leginkább jellemző, a gazdálkodás alakulását befolyásoló néhány tényező: hullámzó megrendelések az alaptevékenységben, visszaesés a különböző értékesítési szegmensekben, törekvés a kieső bevételek pótlására új tevékenységek beindításával, a forgalmazott termékkör bővítésével, új partnerek felkutatása, a régi üzletfelek megtartása, felkészülés a következő üzleti évben jelentkező, várható kötelezettségek teljesítésére. Mindennek eredményeképpen tőkeerős és javuló vagyoni helyzetben, kissé gyengülő jövedelmezőséggel, de egész éven át tartó, stabil likviditással zárhattuk a 2015. évet. -12-
3.2. Egyéb tájékoztató adatok 3.2.1. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 2015. 02.26-án megalakult a Bv. Holding vállalatcsoport, amelynek tagjai: Uralkodó tag: Bv. Holding Kft Székhely: 1064 Budapest, Rózsa utca 75-79 Ellenőrzött tagok: Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Kft. Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 26. Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft. Székhely: 6327 Állampuszta Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Kft Székhely: 2471 Baracska - Annamajor BUFA Kft. Székhely: 1108 Budapest, Kozma utca 13 Duna Papír Kft. Székhely::2316 Tököl, Ráckevei út 6. Duna-Mix Kft. Székhely:: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Nagyfa-Alföld Kft. Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Nostra Kft. Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Pálhalmai Agrospeciál Kft. Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36. hrsz. Sopronkőhidai Kft. Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás u. 25. A cég más társaságban sem többségi, sem jelentős részesedéssel nem rendelkezik. A BIMEO Kft-ben 550 E Ft értékű, a Bőr- és Cipőipari Egyesülésben 1 E Ft értékű egyéb részesedésünk volt. Mindkét szervezet székhelye Budapest. 3.2.2. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező jogkörgyakorló neve, székhelye: Bv. Holding Kft 1064 Budapest, Rózsa utca 75-79 -13-
3.2.3. Felügyelő Bizottság tagjainak járandóságai A vezetőség járandóságainak összetétele 2015. évben az alábbiak szerint alakult: Ügyvezető igazgató 12.854 E Ft Felügyelő Bizottság 2.184 E Ft Összesen: 15.038 E Ft A cég vezetése nem részesült kölcsönben, nem kapott előleget, garanciális kötelezettségei nincsenek. 3.2.4. A munkavállalókkal kapcsolatos adatok: Megnevezés Fizikai Nem fizikai Összesen Teljes munkaidős átl.stat.áll.létszám fő 63 44 107 Részmunkaidőben munkáltatott fogvatartottak átl.áll.létszáma fő 301-301 Bérköltség E Ft 207.137 82.993 290.130 Személyi jell.egyéb kif. E Ft 38.538 ============================================================== 3.2.5. Környezetvédelmi tevékenység bemutatása A társaságnál a környezetvédelmi tevékenység, valamint a hulladékok és a termelésben használt veszélyes anyagok, készítmények kezelése, nyilvántartása, tárolása, szállítása a vonatkozó törvényi rendelkezéseknek, a helyi önkormányzati és a saját belső szabályozásunk előírásainak megfelelően folyt, eleget téve a telepengedélyekben foglalt korlátozásoknak. A hulladékszállítás és ártalmatlanítás 6 M Ft költségvonzattal járt a tárgyévben. A társaságnál a környezetvédelemmel kapcsolatos szakfeladatokat vállalkozási szerződés keretében környezetvédelmi szakmérnök végzi. A szerepkörök, a felelősségek és a jogosultságok egyértelműen meghatározásra kerültek annak érdekében, hogy a környezetvédelem és a vezetés hatékonyan együtt működhessen. A környezetvédelmi megbízott személyes telephelyi bejárással ellenőrizte a telephelyek tevékenységeit, majd javaslatot tett a felmerült problémákra, hiányosságokra. Rendszeresen felülvizsgálta a környezetvédelmi jogszabályoknak való megfelelést. Adatokat gyűjtött és elkészítette a szükséges jelentéseket a hatóságok részére. A vezetőség részére tájékoztató anyagot készített a bejárásról, amelyben beszámolt az észlelt hiányosságokról, illetve helyesbítő intézkedésekről. Javaslati tervet készített a problémák megoldására, amit rendszeresen felülvizsgált és ellenőrzött. 2015. évben az alábbi egyéb környezetvédelmi feladatokat valósítottuk meg: Rendszeresen ellenőriztük a Kft. környezetvédelmet érintő tevékenységeit. A határidős környezetvédelmi jelentéseket, engedélykérelmeket, adatlapokat felterjesztettük, illetve benyújtottuk az elsőfokú környezet védelmi hatóságokhoz. -14-
A hatályos Katasztrófavédelmi törvénynek megfelelően besoroltuk a beszerzett és raktározott veszélyes anyagokat. A telephelyen lévő beszerzett és raktározott veszélyes anyagokra (keverékekre és anyagokra) az új REACH szerinti MSDS lapokat kértünk be, a meglévőket pedig frissítettük a változásoknak megfelelően. Az MSDS lapokat mindenki számára elérhetővé tettünk. Ellenőriztük a környezetvédelmet érintő, és velünk szerződésben lévők környezetvédelmi és szállítási engedélyeit, valamint azok érvényességét. Rendszereztük a külső telephely ideiglenes veszélyes hulladék gyűjtőhelyét. 3.2.6. A veszélyes hulladékok és az ártalmatlanítási költségeik alakulása: Megnevezés EWC kód 2014. évi tényleges záró kg 2015. évben keletkezett kg 2015. évben elszállított kg Ártalmatlanítási ktg/ft/ 2015. Évi maradvány Fénycső 20 01 21 0 64 64 0 Ft 0 Festékpatron 08 03 17* 0 90 90 8 550 Ft 0 Műanyag kanna 0 2498 2488 75 600 Ft 10 Szennyezett fém göngyöleg egész 15 01 10* 0 77 350 Ft 0 Fém csomagolási hulladék tömör 15 01 11* 0 8910 8890 755 650 Ft 20 Olajos rongy 15 02 02* 0 1220 1220 103 700 Ft 0 Fáradt olaj 13 02 05* 8 0 0 0 Ft 8 PU folyékony hull Pu adalék 08 04 09* 0 5110 5080 482 600 Ft 30 Ragasztó maradék elektronikai hulladék 20 01 35* 0 190 190 1 900 Ft 0 sprays flakon 15 01 09* 0 0 0 0 Ft 0 A keletkezett veszélyes hulladékot érték nélkül tartottuk nyilván. 18022 1 505 350 Ft 3.2.7. Az Ipoly Cipőgyár Kft. képviseletére jogosult személy az ügyvezető igazgató, ő kötelezett az éves beszámoló aláírására. Neve: Nemszilaj Sándor Lakcíme: 2660 Balassagyarmat, Mauks Ilona u. 7. Az Ipoly Cipőgyár Kft székhelye: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Internetes honlapjának címe: www.ipolycipo.hu -15-
Cash-flow kimutatás Sorsz. Megnevezés 2014. 2015. I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash-flow) 1-13. sorok + 72.789-129.537 1. Adózás előtti eredmény + 35.429 + 21.139 2. Elszámolt amortizáció + 71.946 + 77.439 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 11.383 + 5.982 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 2.394-4.502 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye - 20.533 + 145 6. Szállítói kötelezettség vált. - 7.538 + 11.323 7. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása - 3.771-30.072 8. Passzív időbeli elhatárolás változása - 20.908-21.409 9. Vevőkövetelés változása - 9.196 + 4.947 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + 13.920-194.863 11. Aktív időbeli elhatárolás vált. - 337 + 334 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetett tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash-flow) 14-16 sorok - 9.175-35.267 14. Befektetett eszközök beszerzése - 30.898-36.478 15. Befektetett eszközök eladása + 21.723 + 1.211 16. Kapott osztalék, részesedés -16-
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash-flow) 17-24. sorok - 36.685-30.187 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásnak bevét. 19. Hitel és kölcsön felvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 1.052 + 1.143 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, vissza- - 34.704-31.330 fizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és - 3.033 - elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejárató kötelezettség változása IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) + 26.929-194.991 Pénzeszközök az időszak elején 173.031 199.960 Pénzeszközök az időszak végén 199.960 4.969 Pénzeszközök változása 26.929-194.991 ================================================================= -17-