Atradius Fizetési Szokások Barométer Felmérés a vállalkozások fizetési magatartásáról Kelet- és Közép-Európában 2008 nyár
Tartalomjegyzék A felmérés profilja... 4 A felmérés háttere... 4 A felmérés céljai... 5 A felmérés szerkezete... 5 A fizetési szokások értékelésének mutatói... 6 A felmérés tárgya... 6 A minta áttekintése: szociodemográfia... 7 A legjelentősebb eredmények röviden.... 8 Ausztria... 8 Cseh Köztársaság... 9 Magyarország.... 9 Lengyelország... 10 Románia... 10 Szlovákia.... 11 2
Részletes eredmények... 12 Követeléskezelési jellemzők.... 12 Belföldi fizetési szokások.... 16 Külföldi fizetési szokások.... 25 Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint... 34 Védelem a fizetési kockázatokkal szemben... 42 A nem megfelelő fizetési magatartás hatásai... 50 Következtetések.... 57 3
A felmérés profilja A felmérés háttere Az exportáló cégek számára különösen fontos, hogy azon országok esetében, amelyekkel üzleti kapcsolatban állnak, naprakész ismeretekkel rendelkezzenek potenciális ügyfeleik fizetési szokásairól, mivel ezen információk hiányában előfordulhat, hogy fizetésképtelen cégek számára is szállítanak, nyújtanak szolgáltatásokat, melynek hatására komoly likviditási problémák jelentkezhetnek saját vállalkozásukban is. Mind a kis-, mind a nagyvállalatok esetében fontos a kereskedelmi szerződés létrejöttét megelőző tájékozódás. -- A nagyobb vállalatok számára különösen a nemzetközi tranzakciók nagy száma miatt okozhat gondot a nem megfelelő fizetési magatartás. -- A kisebb vállalkozások gyakran a nemzetközi piacok felé történő nyitásuk kezdetén tanulják meg saját kárukon, hogy helytelenül mérték fel nemzetközi üzleti partnereik fizetési szokásait. 2006 óta az Atradius rendszeres kutatásokat végez a vállalati fizetési szokásokról Európában az Atradius Fizetési Szokások Barométer elnevezésű felmérés keretében. Az Atradius Fizetési Szokások Barométer mostani, rendkívüli kiadása hat közép-kelet európai országban folytatott felmérések eredményét teszi közzé. 4
A felmérés profilja A felmérés céljai Az Atradius Fizetési Szokások Barométer céljai az alábbiak: 1. Egy objektív alapú összehasonlítható mutató meghatározása a fizetési szokásokra vonatkozóan: az egyes országokban az üzleti partnernél átlagosan hány napot vesz igénybe, hogy teljesítsék fizetési kötelezettségüket 2. Egy pszichológiai mutató meghatározása a fizetési szokásokat illetően: milyen elvárásokkal találkozhatunk a közép-kelet európai országokban, és ezek az elvárások összhangban vannak-e a valósággal 3. 4. 5. 6. Milyen gyakran következnek be kritikus események (pl. fizetési késedelem, nemfizetés) az üzleti partnereknél a különböző országokban A fizetési szokások összehasonlítása meghatározott időszakokban: összességében hogyan változtak a fizetési szokások a különböző országokban? Követeléskezelés a gyakorlatban: hogyan védekeznek a vállalkozások a fizetési kockázatokkal szemben A nem megfelelő fizetési magatartás hatásai: a gyakorlatban hogyan értékelik a kockázatot a gazdaság szereplői A felmérés szerkezete 1. A cég követeléskezelésért felelős munkatársának megnevezése. 2. A vizsgált vállalkozás gazdasági tevékenységének és méretének tisztázása. 3. Azoknak a gazdasági ágazatoknak és országoknak az azonosítása, amelyekkel a vállalkozás üzleti kapcsolatban áll. 4. A fizetési szokásokra vonatkozó általános adatok felmérése: -- Megállapított fizetési határidők (napokban) -- Az üzleti partnertől függően eltérő fizetési határidők meghatározása 5. A belföldi fizetési szokások értékelése -- A belföldi fizetési szokások átfogó felmérése -- Időtartam (napokban), amelyen belül a számlák kiegyenlítésre kerülnek -- Késedelmes fizetések és a nemfizetés gyakorisága 6. A külföldi fizetési szokások felmérése (minden olyan országra nézve, amellyel üzleti kapcsolatban állnak) -- A belföldi fizetési szokások átfogó felmérése -- Időtartam (napokban), amelyen belül a számlák kiegyenlítésre kerülnek 7. 8. 9. Tesz-e a vállalkozás lépéseket annak érdekében, hogy megvédje magát a késedelmes fizetésből eredő kockázatoktól? Amennyiben igen, melyek ezek a lépések? A nem megfelelő fizetési magatartás hatásai: milyen hatást gyakorolna a vállalkozására, ha kulcsfontosságú ügyfelei nem megfelelő fizetési magatartást tanúsítanának? Záró szociodemográfiai kérdések. -- Késedelmes fizetések és a nemfizetés gyakorisága 5
A felmérés profilja A fizetési szokások értékelésének mutatói Fizetési szokások = a. Egy ország vállalkozásainak fizetési szokásaival kapcsolatos általános vélemény felmérése G Hosszú távú mutató b. Egyedi tapasztalatok az üzleti partnerekkel A fizetések beérkezéséhez szükséges napok száma A késedelmes fizetések becsült gyakorisága A nemfizetések becsült gyakorisága G Rövid távú mutatók Belföldi ügyfelek értékelése Külföldi ügyfelek értékelése Az ügyfelek értékelése egy régióban külföldi országonként A felmérés tárgya A népességi kör Minta Vállalkozások az alábbi országokból: Cseh Köztársaság Szlovákia Magyarország Lengyelország Románia Ausztria Kiválasztási eljárás A vállalkozásokat véletlenszerűen választottuk ki adatbázisokból, és telefonon léptünk velük kapcsolatba. Az interjú kezdetén áttekintést végeztünk a megfelelő munkatárs kiválasztása és a kvóta ellenőrzése érdekében. n=1200 személlyel készítettünk interjút összesen (kb. n= 200 személy országonként) Minden országban kvótát követtünk három hozzávetőleg kialakított gazdasági ágazati kategória és két vállalkozásméret szerint: - Gazdasági ágazat: 1/3 gyártás, 1/3 kereskedelem/ értékesítés/forgalmazás, 1/3 szolgáltatás - Vállalkozás mérete: 40 % kisebb, 60 % nagyobb vállalkozások (forgalmuk alapján), - kisebb vállalkozások: 1-3 millió eurós forgalom, nagyobb vállalkozások: 3 millió eurós forgalom felett (Cseh Köztársaság, Magyarország, Lengyelország, Románia, Szlovákia) - kisebb vállalkozások: 1-10 millió eurós forgalom, nagyobb vállalkozások: 10 millió eurós forgalom felett (Ausztria) Interjú CATI számítógép által segített telefonos interjú (kb. 12 perc) Az interjúk készítésének időszaka: 2007.11.14.-2007.12.03. 6
A felmérés profilja A minta áttekintése: szociodemográfia Nem (n = 1,204) n % Férfi 464 38,5 Nő 740 61,5 Kor (n = 1,176) n % < 25 év 39 3,2 26-35 év 302 25,1 36-45 év 361 30,0 46-55 év 365 30,3 > 55 év 109 9,1 Pozíció a cégben (n = 1,201) n % Tulajdonos/tars Vezérigazgató (CEO)/pénzügyi igazgató (CFO) 146 12,1 Ügyvezető igazgató 261 21,7 Szenior menedzser/divízió igazgató 253 21,0 Projekt menedzser/projekt alkalmazott 507 42,1 Egyéb 34 2,8 Nem tudjuk/nem kaptunk információt 3 0,2 Gazdasági szektor (n = 1,204) n % Gyártás 404 33,6 Kereskedelem/értékesítés/forgalmazás 394 32,7 Szolgáltatások 406 33,7 Forgalom (n = 1,204) n % 1-3 millió euró 468 38,9 3-10 millió euró 363 30,1 10 millió euró felett 373 31,0 Gazdasági tevékenység (n = 1,199) n % Üzem kivitelezés/építés 137 11,4 Vegyipar/gyógyszeripar 43 3,6 Acél-/fém-megmunkálás 85 7,1 Élelem/ital/mezőgazdasági termékek 136 11,3 Technológia/tudomány/elektronika 77 6,4 Közlekedés 74 6,1 Energia 25 2,1 Textil/lábbeli/ruházat/szövet 51 4,2 Pénzügy 14 1,2 Szolgáltatások 153 12,7 Műanyag feldolgozás vagy előállítás 26 2,2 Kereskedelem (általában) 125 10,4 Nyomtatás 18 1,5 Autó/gépjármű 64 5,3 Papíripar/csomagolás 21 1,7 Egészségügy 19 1,6 Bútoripar/berendezés 28 2,3 Telekommunikáció 10 0,8 Média/reklám/PR 23 1,9 Nyersanyagok/olaj/gáz 14 1,2 Fa-megmunkálás 7 0,6 Egyéb 49 4,1 7
Legjelentősebb eredmények röviden Legjelentősebb eredmények Ausztriában A fizetési határidők Ausztriában átlagosak a közép-kelet európai országok viszonylatában. Az osztrák vállalkozások által biztosított fizetési határidők leggyakrabban 15-30 naposak. Ausztria azok közé az országok közé tartozik, ahol az üzleti partner származási országa és gazdasági tevékenysége gyakran meghatározó szerepet játszik a fizetési határidők meghatározásában. Az osztrák cégek esetében a teljes vagyonhoz viszonyított kifizetetlen tartozás aránya viszonylag alacsony (14 %). Az osztrák vállalkozások helyi üzleti partnereiket meglehetősen pozitívan értékelik. Ez abból a tényből eredhet, hogy az esedékesség időpontja és a tényleges fizetési dátum közötti időtartam a legrövidebbek között van. A helyi ügyfelek kiegyenlítetlen adósságainak gyakoriságát tekintve az osztrák vállalkozások átlagos eredményt mutatnak a vizsgált országok viszonylatában. Az osztrák cégek a legszkeptikusabbak a helyi vállalkozások fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A régió valamennyi országa közül az osztrák cégek a legkritikusabbak külföldi üzleti partnereik megítélésében. Ez feltehetőleg annak a ténynek köszönhető, hogy az osztrák vállalkozások rendelkeznek a legnagyobb, külföldi ügyfeleik által fizetendő kibocsátásokkal. Ők tapasztalhatják a leginkább a kintlévőségek teljes nemfizetését is külföldi partnereik részéről. Ezen okok miatt az osztrák vállalkozások a leginkább szkeptikusak a jövőbeni fejlődéssel kapcsolatban. A másik oldalról ugyanakkor az osztrákokat értékelik a legmagasabbra a külföldi partnereik a régióban. Ez egyértelművé válik az osztrák vállalkozások belföldi és külföldi üzleti partnerek által végzett értékeléséből. Az osztrák cégek magasabb színvonala itt egyértelműen látszik. Magyarországot leszámítva, a vállalkozások Ausztriában védik magukat a leginkább a nem megfelelő fizetési magatartástól. Ugyanakkor ennek ellenére több mint 20 %-uk nem alkalmaz védelmet. Az osztrák cégek vesznek igénybe a leginkább hitelbiztosítást a védelem eszközeként. Egy kulcsfontosságú ügyfél adósságának nemfizetése legkevésbé az osztrák vállalkozásokat befolyásolta volna. Ez valószínűleg a magas fokú védelemnek köszönhető, amelybe befektetnek. 8
A legjelentősebb eredmények röviden Legjelentősebb eredmények a Cseh Köztársaságban A Cseh Köztársaságban átlagos fizetési határidők vannak a közép-kelet európai országok viszonylatában. A cseh vállalkozások általában 2 hetes fizetési határidőt adnak. A fizetési határidők meghatározásakor az üzleti partnerek származási országa és gazdasági ágazata csak mérsékelt hatással bír. A cseh vállalkozások esetében valamennyi vizsgált ország közül a legalacsonyabb volt a kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz képest (10 %). A cseh vállalkozások belföldi üzleti partnereiket meglehetősen negatívan értékelik. Ugyanakkor a felmérésben részt vevő országokban átlagos érték körül mozogtak. Az adósság lejárati ideje, valamint a tényleges fizetési időpont közötti eltérések nagyjából szintén átlagosak a vizsgált országok viszonylatában. A belföldi ügyfelek kifizetetlen adósságai és késedelmes fizetései gyakoriságát tekintve a cseh vállalkozásokat a legrosszabbra értékelték a belföldi partnereik. A cseh cégek, másokhoz hasonlóan, eléggé szkeptikusak voltak a belföldi vállalkozások fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A cseh vállalkozásoknak hasonló problémákkal kell szembesülniük a határidőben történő fizetéseket tekintve, mint külföldi társaik többségének. Csakúgy, mint külföldi társaik, a cseh cégek szintén tapasztalják néhány esetét annak, hogy külföldi partnereik kifizetetlen tartozásukat egyáltalán nem egyenlítik ki. Bár ezek az esetek összehasonlíthatóak voltak más országokkal, a cseh vállalkozások a leginkább szkeptikusak azzal kapcsolatban, hogy a javulás lehetősége a küszöbön áll. Ezzel szemben az osztrák vállalatokat leszámítva a cseh vállalkozásokat ítélik meg a leginkább pozitívan a közép-kelet európai régió országaiban működő társaikkal összehasonlításban. Amikor a cseh vállalatokat belföldi és külföldi üzleti partnerek értékelik, a külföldi cégek pozitívabban ítélik meg a cseh vállalkozásokat. A cseh vállalkozások átlagos védettségi szinttel rendelkeznek a behajthatatlan követelésekkel szemben. Ez azt jelenti, hogy 30 %-uk nem rendelkezik védettséggel. Az előrefizetés a leginkább kedvelt védelmi eszköz a cseh vállalkozásoknál. Amiben a cseh vállalkozások kiemelkedtek, az a kulcsfontosságú ügyfél nemfizetésének hatása a cseh vállalkozások hivatkoztak leggyakrabban erre a tényezőre úgy, mint ami komoly károsodást okozna a hírnevüknek. Legjelentősebb eredmények Magyarországon A közép-kelet európai országok közül Magyarország az egyike a leghosszabb fizetési határidőkkel rendelkezőknek. A magyar vállalkozások leggyakrabban 15 és 30 nap közötti fizetési határidőt említettek. A fizetési határidők meghatározásakor az üzleti partnerek származási országa és gazdasági ágazata más országokhoz viszonyítva nagyon kis szerepet játszik. A kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz képest a középkelet európai országok viszonylatában a legalacsonyabbak között van, 13 %-os. A magyar vállalkozások belföldi üzleti partnereiket negatívan ítélik meg. Ők voltak a leginkább önkritikusak valamennyi vizsgált ország közül. Ez abból a tényből eredhet, hogy a tartozás lejárati ideje, valamint a tényleges fizetési időpont közötti időkülönbségek a belföldi üzletek esetében a leghosszabbak között voltak. A belföldi ügyfelek kifizetetlen vagy hátralékos adósságai gyakoriságát tekintve a magyar vállalkozásokat szintén a legroszszabbra értékelték a közép-kelet európai országok között. A magyar cégek szintén azok között vannak, akik szkeptikusak a belföldi vállalkozások fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A magyar vállalkozások problémái külföldi ügyfeleik késedelmes fizetéseivel kapcsolatban nem különböznek más közép-kelet európai országok vállalkozásainak ilyen problémáitól. Ugyanakkor az esedékesség időpontja és a tényleges fizetési időpont közötti időtartam egy kicsit hosszabb, mint átlagosan a vizsgált országokban. A magyar vállalkozások némileg kevesebbszer tapasztalják, hogy külföldi partnereik kifizetetlen tartozásukat egyáltalán nem egyenlítik ki, mint a többi ország többségének vállalkozásai. A magyar cégek ezzel együtt jelentősen szkeptikusak ennek jövőbeni javulását illetően. Bár a magyar vállalkozások átlagos értékelést kaptak külföldi társaiktól, a belföldi értékesítők kevésbé pozitívan értékelték őket. A magyar cégek a legjobbak között vannak a behajthatatlan követelésekkel szembeni védekezés tekintetében, de több mint 20 %-uk még így sem rendelkezik védelemmel. A magyar cégek a leginkább az átvételkor fizetés módszerét alkalmazzák a védelem eszközeként. A kulcsfontosságú ügyfél nemfizetése általánosságban nem okozna komoly problémát a magyar vállalkozások szerint. 9
A legjelentősebb eredmények röviden Legjelentősebb eredmények Lengyelországban A közép-kelet európai országok között Lengyelország rendelkezik a legrövidebb fizetési határidőkkel. A lengyel vállalkozások általában két hétig terjedő fizetési határidőket kínálnak. A lengyel cégek az üzleti partnereik származási országát és gazdasági ágazatát mérsékelt módon veszik figyelembe a fizetési határidők meghatározása során. A kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz képest a lengyel vállalkozásoknál a második legmagasabb, 36 %-os. A lengyel vállalkozások belföldi üzleti partnereiket eléggé negatívan ítélik meg. A régióbeli partnereikkel való összehasonlításban is elég rosszra értékelik magukat. Ez azt a tényt tükrözheti, hogy az esedékességi időpont és a fizetés kézhezvétele közötti időtartamok a legnagyobbak között vannak. A késedelmes fizetések gyakoriságát tekintve a lengyel vállalkozások belföldi partnereiket pozitívabban ítélik meg, mint ahogyan azt a külföldi társaik teszik. Szintén a legoptimistábbak között vannak a belföldi vállalkozások fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A lengyel cégek külföldi ügyfeleiket elég pozitívan ítélik meg. Szintén minimális nehézségeik vannak a külföldi ügyfelek késedelmes fizetéseit tekintve. További pozitívum, hogy az adósságok teljes nemfizetése a külföldi partnerek által ritkábban fordul elő a lengyel cégek esetében, mint a legtöbb más ország vállalatainál. Ezeket a pozitívumokat figyelembe véve, ők igen optimisták a fizetési szokások jövőben fejlődését illetően. A román vállalatokat leszámítva a lengyel cégeket értékelik a legrosszabbra a külföldi partnereik a közép-kelet európai régió országaiban. Amikor a lengyel cégek belföldi és külföldi értékelését összehasonlítjuk, a külföldi cégek kevésbé pozitívan értékelik őket, mint ahogyan ez más országok esetében történik. A lengyel cégek a leggyengébbek a behajthatatlan követelésekkel szembeni védekezés tekintetében. Majdnem felük semmilyen módon nem rendelkezik védelemmel. Amennyiben alkalmaznak védelmet, úgy leggyakrabban annak eszközeként az előrefizetéssel élnek. Ez különösen azért meglepő, mert a megkérdezett lengyel cégek közül sokan állították, hogy a kulcsfontosságú ügyfél nemfizetése komoly problémát okozna számukra. Legjelentősebb eredmények Romániában A közép-kelet európai országok között Románia rendelkezik a leghosszabb fizetési határidőkkel. A fizetési határidők tipikusan 15-30 nap hosszúságúak. Romániában általános, hogy figyelembe veszik a származási országot és a gazdasági ágazatot, amikor megállapítják a hitelezési határidőket egy üzleti partner számára. A kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz képest vitathatatlanul a legnagyobb a román cégek esetében, 76 %-kal. Ez alkalmas lehet a romániai fizetési szokások jelenlegi állapotának tükrözésére sokkal pontosabban, mint más vizsgált országokban. A román cégek belföldi üzleti partnereiket eléggé pozitívan ítélik meg. Ez abból a tényből eredhet, hogy az esedékességi időpont és a tényleges fizetés napja közötti időtartam a legrövidebbek között van a vizsgált országok viszonylatában. A belföldi ügyfelek kifizetetlen tartozásainak teljes nemfizetését jobban ítélik meg, mint más országokban. A román cégek szintén a legoptimistábbak a belföldi vállalkozások fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A román cégek külföldi ügyfeleiket pozitívabban ítélik meg, mint más országok cégei. Ez egyéb okok mellett annak tudható be, hogy kevés problémájuk van a külföldi ügyfelek késedelmes fizetéseivel. A kifizetetlen tartozások teljes nemfizetését a külföldi partnerek által a román cégek nagyjából ugyanolyan gyakorisággal tapasztalják, mint a legtöbb más országból származó vállalkozások. A román cégeket értékelik a legrosszabbra a külföldi partnereik. Amikor a román vállalatok belföldi és külföldi értékelését összehasonlítottuk, a román vállalkozások voltak az egyedüliek, amelyeket a külföldi vállalkozások negatívabban értékeltek, mint a belföldiek. Bár a belföldi megítélés elsöprően pozitív, a román fizetési szokások egyelőre alatta maradnak a nemzetközi elvárásoknak. A román cégek a behajthatatlan követelésekkel szemben mérsékelt védekezéssel bírnak a régió országai között. Ugyanakkor majdnem minden negyedik cég nem rendelkezik védelemmel. A védelem eszközeként a leggyakrabban a biztosítékot alkalmazzák. Ez azért meglepő, mert a román cégek úgy nyilatkoztak, hogy a kulcsfontosságú ügyfelek nemfizetése komoly kárt okozna számukra. 10
A legjelentősebb eredmények röviden Legjelentősebb eredmények Szlovákiában Szlovákia fizetési határidőivel a legrövidebbek között van a vizsgált országok viszonylatában, fizetési határidők két hétig terjednek. Szlovákiában igen valószínű, hogy figyelembe veszik a származási országot és a gazdasági ágazatot, amikor megállapítják a fizetési határidőket egy üzleti partner számára. A kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz képest igen alacsony, 13 %-os. A szlovák cégek a legpozitívabbak belföldi üzleti partnereik megítélése szempontjából. A tartozás esedékességének időpontja és a tényleges fizetés közötti időtartam átlagos a vizsgált országok viszonylatában. A belföldi ügyfelek fizetési késedelmeit szintén átlagosra értékelték a szlovák cégek. A szlovák vállalkozások a felmérésben részt vevők között az optimistább oldalhoz tartoztak a belföldi cégek fizetési magatartásának jövőbeni javulását illetően. A külföldi partnerek kifizetetlen tartozásainak teljes nemfizetése hasonló gyakorisággal fordult elő, mint a legtöbb vizsgált országban. A szlovák cégeket más országokból származó társaik átlagosnak ítélték. A belföldi és külföldi partnerek értékelése alapján Szlovákia volt az egyetlen ország, ahol a két eredmény hasonlónak bizonyult. A szlovák cégek a legkevésbé védettek a behajthatatlan követelésekkel szemben. Több mint egyharmaduk nem rendelkezik védelemmel. Ahol van valamilyen védelem, ott a leggyakrabban az előrefizetést alkalmazzák. Annak a ténynek az ismeretében, hogy a szlovák cégek azt állítják, hogy egy kulcsfontosságú ügyfél nemfizetése komoly kárt okozna üzletük számára, ez meglepően alacsony előfordulási arány az adósságvédelem szempontjából. 11
Results in detail Részletes eredmények Követeléskezelési jellemzők Megállapított fizetési határidő A legrövidebb fizetési határidőkkel a lengyel vállalkozások, a leghosszabbakkal a román vállalkozások esetében találkozhatunk. Milyen fizetési határidőt (napokban) állapít meg az Ön vállalkozása az ügyfelei számára? n százalék Lengyelország 201 Szlovákia 200 Cseh Köztársaság 200 Ausztria 200 Magyarország 203 Románia 200 48 40 12 43 42 15 42 38 20 32 58 10 24 54 22 16 65 19 0-14 nap 15-30 nap 31 nap vagy több Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A lengyel, szlovák és cseh vállalkozások kéthetes fizetési határidőket kínálnak a legtipikusabban. Ezzel szemben Romániában, Magyarországon és Ausztriában a cégek leggyakrabban 30 napos fizetési határidőket biztosítanak. 12
Követeléskezelési jellemzők Megállapított fizetési határidők - középértékek A fizetési határidők átlag-időtartama Lengyelországban a legrövidebb, Romániában pedig a leghosszabb. Milyen fizetési határidőt (napokban) állapít meg az Ön vállalkozása az ügyfelei számára? n Napok (átlagérték) Románia 200 Magyarország 203 Ausztria 200 28 29 30 Cseh Köztársaság 200 Szlovákia 200 26 26 Lengyelország 201 23 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A lengyel cégek kínálják a legrövidebb átlagos fizetési határidőket 23 napos átlaggal. Ezzel szemben a leghosszabb átlag-időtartamot Romániában találjuk 30 nap. A vizsgált országokban a leghosszabb és legrövidebb fizetési határidők közötti különbség 7 nap. Az átlagos fizetési határidő a magyar, osztrák, cseh és szlovák cégek esetében 29 és 26 nap között mozog. 13
Követeléskezelési jellemzők Az üzleti partner származási országa vagy a gazdasági ágazata szerinti különbségtétel a fizetési határidőkben A legkevésbé gyakori Magyarországon; más országokban átlagosan alakul egymás viszonylatában. Eltérőek-e a fizetési határidők annak függvényében, hogy a vevő melyik országhoz/gazdasági ágazathoz tartozik? n százalék Szlovákia 200 Románia 200 Ausztria 200 Lengyelország 201 Cseh Köztársaság 200 Magyarország 203 44 56 43 57 42 58 40 60 40 60 34 66 Különbségtétel a fizetési határidőkben Nincs különbségtétel a fizetési határidőkben Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek Minden ország valószínűleg Magyarország kivételével igazítja a hitelezési határidőket az ügyfelük gazdasági ágazatától és származási országától függően nagyjából azonos mértékben, 40 % és 44 % közötti arányban. A magyar vállalatok csak az esetek egyharmadában (34 %) biztosítanak eltérő fizetési határidőket. 14
Követeléskezelési jellemzők A kifizetetlen tartozások aránya a teljes vagyonhoz viszonyítva A román vállalatok rendelkeznek vitathatatlanul a legnagyobb arányban kifizetetlen tartozásokkal a teljes vagyonhoz viszonyítva. A teljes vagyonának százalékos értékében kifejezve, mekkora a kifizetetlen követelések aránya? n százalék Románia 182 76 Lengyelország 100 36 Ausztria 147 Szlovákia 200 Magyarország 203 Cseh Köztársaság 200 14 13 13 10 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A legrosszabb helyzetet egyértelműen Romániában találtuk, ahol a kifizetetlen tartozások a teljes vagyon háromnegyedére rúgnak. Lengyelország szintén elég rossz helyzetben van, ahol átlagosan a kifizetetlen tartozások a teljes vagyon egyharmadát teszik ki. Ebben a kategóriában a Cseh Köztársaság cégei teljesítenek a legjobban, a teljes vagyon 10 %-át jelentő kifizetetlen tartozásokkal. Ahogyan a későbbiek során látni fogjuk az aktuális gazdasági légkör Romániában nem szolgál magyarázatul erre a helyzetre, amely azt sugallja, hogy a kifizetetlen tartozások jelentős része történelmi jellegű. 15
Belföldi fizetési szokások A belföldi fizetési szokások értékelése A legrosszabb értékelést Magyarországon, a legjobbat Szlovákiában találjuk. Ha visszagondol az elmúlt hat hónapra, hogyan értékeli belföldi üzleti partnerei fizetési szokásait? Szlovákia 197 Ausztria 198 Cseh Köztársaság 197 Lengyelország 193 Románia 195 Magyarország 201 n százalék 6 21 44 23 6 5 26 41 23 5 8 24 47 18 3 8 28 43 17 4 8 24 54 12 2 30 45 22 21 Rossz (1) Közepes (2) Jó (3) Nagyon jó (4) Kíváló (5) Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek Szlovákia és Ausztria vállalkozásai értékelik a legpozitívabban a belföldi üzleti partnereiket, míg Magyarországon majdnem minden harmadik cég rosszként értékeli belföldi ügyfelei fizetési magatartását. 16
Belföldi fizetési szokások A belföldi fizetési szokások értékelése középértékek A fenti érték Magyarországon a legrosszabb; más országokban átlagosan alakul egymás viszonylatában. Ha visszagondol az elmúlt 6 hónapra, hogyan értékeli belföldi üzleti partnerei fizetési szokásait? n rossz (1) közepes (2) jó (3) nagyon jó (4) kiváló (5) Szlovákia 197 Ausztria 198 Cseh Köztársaság 197 Lengyelország 193 Románia 195 3,0 3,0 2,9 2,8 2,8 Magyarország 201 2,0 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A felmérésbe bevont országok többségének vállalkozásai üzleti partnereiket átlagosan jó -ként értékelik, amely a középső fokozat a skálán. A magyar cégek kivételnek bizonyulnak, mivel belföldi ügyfeleiket átlagosan közepes -nek értékelik, amely inkább negatív (2. fokozat). 17
Belföldi fizetési szokások Fizetési időtartam: a belföldi üzleti partnerek értékelése A leghosszabb Magyarországon; más országokban átlagosan alakul egymás viszonylatában Hány napot vesz igénybe átlagosan az Ön belföldi üzleti partnere számára, hogy kiegyenlítse tartozását? n Napok (átlagérték) Magyarország 196 36 Románia 194 Cseh Köztársaság 188 Szlovákia 194 Ausztria 195 Lengyelország 179 32 32 31 30 30 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A fennálló tartozások kifizetési idejét tekintve a leghosszabb átlagos időtartamot Magyarországon találtuk, ahol ez átlagosan 36 nap. Más országokban a kifizetés átlagos időtartama 30-32 nap között van. 18
Belföldi fizetési szokások Fizetési időtartam: fizetési határidők kontra tényleges belföldi kifizetés A legnagyobb különbségek Lengyelországban és Magyarországon vannak. Napok (átlagérték) Lengyelország 30 23 Magyarország 36 29 Szlovákia 31 26 Cseh Köztársaság 32 26 Ausztria 30 28 Románia 32 30 belföldi fizetési időtartam fizetési határidő Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A legrosszabb fizetési magatartás, azaz a legnagyobb különbség az átlagos fizetési határidő és az átlagos fizetési időszak között Lengyelországban és Magyarországon található. Az előző szubjektív értékelés alapján a belföldi üzleti partnerek fizetési magatartása azt mutatja, hogy míg a lengyel cégeket ez látszólag nem zavarja, addig a magyar cégek elég elégedetlennek tűnnek emiatt. 19
Belföldi fizetési szokások Fizetési késedelmek: a belföldi üzleti partnerek értékelése A legrosszabb értékeléssel Magyarországon esetében találkozhatunk. Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? Magyarország 203 Cseh Köztársaság 200 Lengyelország 201 Ausztria 200 Románia 200 Szlovákia 200 n százalék 3 27 23 31 16 5 12 43 26 14 20 17 31 15 17 5 21 45 23 6 14 26 33 24 3 9 16 50 17 8 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A magyar cégek fizetési magatartását értékelik a legrosszabbra, majdnem 50 %-a késedelembe esik a tartozásai rendezésével. A szlovák cégeknek van a legalacsonyabb hányaduk az inkább/nagyon gyakran értékelésekből a fizetési késedelemre vonatkozóan. 20
Belföldi fizetési szokások Fizetési késedelmek: a belföldi üzleti partnerek értékelése középértékek A legrosszabb értéket a Cseh Köztársaság és Magyarország esetében láthatjuk. Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Cseh Köztársaság 200 Magyarország 203 3,3 3,3 Ausztria 200 Szlovákia 200 Lengyelország 201 Románia 200 3,0 3,0 2,9 2,8 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A felmérésbe bevont vállalkozások között a késedelmes fizetés inkább szórványosan volt tapasztalható, semmint rendszeresen. E tekintetben a Cseh Köztársaságban és Magyarországon a legrosszabb a helyzet, míg Lengyelország és Románia bizonyultak a legjobbnak. 21
Belföldi fizetési szokások Fizetési mulasztás: a belföldi követelések nemfizetése A legrosszabb értékeléssel a Cseh Köztársaság esetében találkozhatunk. Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n százalék Cseh Köztársaság 200 Szlovákia 200 Lengyelország 201 Románia 200 Ausztria 200 Magyarország 203 28 27 42 3 33 31 31 4 1 52 13 28 6 1 40 37 16 6 1 32 47 20 1 30 59 9 2 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek Valamennyi vizsgált országban tapasztaltak nem-fizetést az ügyfelek részéről az elmúlt hat hónapban. A Cseh Köztársaság cégeit érintette ez a leggyakrabban. Ezeket ugyanakkor mindenhol inkább rendkívüli helyzetként jellemezték, mint rendszeres gyakorlatként. Azon kevés ország közé tartozott Románia, Szlovákia és Lengyelország, ahol ezeket rendszeresebb előfordulásúként jellemezték, s ahol az esetek 5-7 %-ában elmaradt a fizetés. 22
Belföldi fizetési szokások Fizetési mulasztás: a belföldi követelések nemfizetése A válaszok alapján a Cseh Köztársaságban a legrosszabb a helyzet. Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Cseh Köztársaság 200 Szlovákia 200 Ausztria 200 Románia 200 Lengyelország 201 Magyarország 203 2,2 2,1 1,9 1,9 1,9 1,8 Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek A Cseh Köztársaság mutatja a legroszszabb, Magyarország pedig a legjobb eredményt. Az átlagos értékelés nem csak azt veszi figyelembe, hogy a kifizetetlen tartozások nem teljesítése előfordul-e vagy sem, hanem azt is, hogy ez milyen gyakran történik meg, és a cégeket milyen arányban érinti. 23
Belföldi fizetési szokások Jövőbeni várakozások a belföldi fizetési szokások tekintetében A felmérés alapján a románok a leginkább optimisták. Ha a jövőre gondol, Ön szerint a fizetési szokások az Ön országában javulni vagy romlani fognak az elkövetkező hat hónapban? n százalék Románia 200 Lengyelország 201 Szlovákia 200 Cseh Köztársaság 200 Magyarország 203 Ausztria 200 22 33 28 11 6 9 34 32 10 3 12 4 20 62 10 1 3 16 57 18 2 7 15 50 23 11 1 1 7 65 19 4 4 egyértelműen kicsit nem kicsit gyértelműen nem javul javul változik romlik romlik tudja Forrás: Az adott országokban megkérdezett cégek Annak ellenére, hogy a fizetési szokások tekintetében Románia áll a legrosszabbul, az ott működő vállalkozások voltak a leginkább optimisták a jövőbeni fizetési szokások kultúráját tekintve talán azért, mert ők rendelkeznek a legnagyobb mozgástérrel a javulás irányában. A Cseh Köztársaság, Magyarország és Ausztria vállalkozásai hanyatlást várnak a fizetési magatartásban az elkövetkező hat hónap során. 24
Külföldi fizetési szokások A külföldi fizetési szokások értékelése Az osztrák vállalkozások a legkevésbé; a románok a leginkább elégedettek a külföldi fizetési szokások tekintetében. Ha visszagondol az elmúlt hat hónapra, hogyan értékeli külföldi üzleti partnerei fizetési szokásait? Románia 135 Lengyelország 279 Szlovákia 310 Magyarország 199 Cseh Köztársaság 317 Ausztria 231 n százalék 3 11 38 39 9 4 11 46 39 5 11 40 31 13 1 17 38 31 13 10 16 30 32 12 10 31 32 21 6 Rossz (1) Közepes (2) Jó (3) Nagyon jó (4) Kíváló (5) Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Az osztrák vállalkozások a legkevésbé elégedettek külföldi üzleti partnereik fizetési szokásaival 5-ből 2 közülük rossznak értékeli külföldi partnerei fizetési magatartását. A vállalkozások általában Romániában és Szlovákiában a leginkább elégedettek külföldi partnereik fizetési magatartásával. 25
Külföldi fizetési szokások A külföldi fizetési szokások értékelése Az osztrák vállalkozások gyengére értékelik partnereiket ezen a skálán Ha visszagondol az elmúlt 6 hónapra, hogyan értékeli külföldi üzleti partnerei fizetési szokásait? rossz (1) közepes (2) jó (3) nagyon jó (4) kiváló (5) Szlovákia 310 Románia 135 Cseh Köztársaság 317 Magyarország 199 Lengyelország 279 3,4 3,4 3,3 3,3 3,2 Ausztria 231 2,8 Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről A vállalkozások értékelése külföldi üzleti partnereikről nagyon hasonló Szlovákiában, Romániában, a Cseh Köztársaságban, valamint Magyarországon. Ezekben az országokban a cégek külföldi partnereik fizetési magatartását a jó felett értékelték. Ausztriában ugyanakkor más a helyzet külföldi üzleti partnereik átlagos értékelése kevésbé pozitív. 26
Külföldi fizetési szokások Fizetési időtartam: a külföldi üzleti partnerek értékelése Lengyelország vezet, Ausztria az utolsó Hány napot vesz igénybe átlagosan az Ön külföldi üzleti partnere számára, hogy kiegyenlítse tartozását? n Napok (átlagérték) Ausztria 307 41 Magyarország 214 38 Cseh Köztársaság 269 34 Szlovákia 300 32 Románia 203 28 Lengyelország 134 26 Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről A külföldi partnerek részéről a kifizetetlen tartozások kiegyenlítésének a legrövidebb időtartamát Lengyelországban és Romániában lehet tapasztalni ez átlagosan 1 hónapnál rövidebb. A cseh és a szlovák vállalkozások kintlévőségeiket majdnem egy hónapon belül megkapják. Magyarországon és Ausztriában a vállalkozások kintlévőségeik kifizetését több mint 5 hét után tapasztalják. Az osztrák vállalkozásoknál a magas átlagérték az olasz ügyfelek erőteljes jelenlétének köszönhető, akiknek az üzleti kultúrájában megszokottak a nagyon hosszú fizetési határidők és fizetési ütemtervek. 27
Külföldi fizetési szokások Fizetési időtartam: fizetési határidő kontra külföldi fizetés időtartama A legnagyobb különbség a megállapodott határidők és a tényleges fizetési időpont között Ausztriában tapasztalható Napok (átlag) Ausztria 41 28 Magyarország 38 29 Cseh Köztársaság 34 26 Szlovákia 32 26 Lengyelország 26 23 Románia 28 30 külföldi fizetés időtartama fizetési határidő Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Az egyetlen ország, ahol a külföldi üzleti partnerek fizetései a fizetési határidőn belül megérkeznek, Románia. Minden más országban ez hosszabb időt vesz igénybe. A legroszszabb a helyzet Ausztriában (13 nap a különbség). A cégek Magyarország (9 nap) és a Cseh Köztársaság (7 nap) esetében sem állnak sokkal jobban. A megállapodott határidők és a tényleges fizetési időpontok közti különbségek nagymértékben összefüggnek az egyes országokban a fizetési szokásokkal való elégedettséggel, azaz minél nagyobb az eltérés gyakorisága, annál kisebb az elégedettség. 28
Külföldi fizetési szokások Fizetési késedelmek: a külföldi üzleti partnerek értékelése A fizetési késedelem problémát okoz az osztrák cégek számára, akik külföldi partnereik teljesítését várják Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? n százalék Lengyelország 145 Románia 207 Magyarország 231 Szlovákia 321 Cseh Köztársaság 295 Ausztria 322 61 19 10 4 6 56 23 11 10 22 43 23 10 2 29 24 32 10 5 33 16 32 11 8 20 15 31 26 8 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Ausztriában minden harmadik vállalkozás problémákkal szembesül külföldi üzleti partnerei késedelmes fizetéseivel kapcsolatban. Ez 20 %-ra esik a cseh cégeknél és 17 %-ra a szlovákoknál. Romániában és Lengyelországban a vállalkozások több mint felének nem volt ilyen problémája. 29
Külföldi fizetési szokások Fizetési késedelmek: a külföldi üzleti partnerek értékelése Az osztrák cégek rendelkeznek a legrosszabb tapasztalatokkal külföldi ügyfeleik vonatkozásában Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? n Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Ausztria 322 2,8 Cseh Köztársaság 295 Magyarország 231 Szlovákia 321 2,3 2,3 2,3 Románia 207 Lengyelország 145 1,8 1,8 Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Az osztrák cégek tapasztalják a legnagyobb problémákat külföldi ügyfeleik fizetési késedelmeivel kapcsolatban. Románia és Lengyelország szembesül legkevésbé ilyen problémákkal. 30
Külföldi fizetési szokások Fizetési mulasztás: nemfizetés a külföldi üzleti partnerek részéről Az osztrák cégek rendelkeznek a legrosszabb tapasztalatokkal Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n százalék Lengyelország 145 Magyarország 231 Románia 207 Szlovákia 321 Cseh Köztársaság 295 Ausztria 322 92 3 5 74 21 5 81 11 3 4 1 76 11 11 11 72 13 11 22 61 18 18 3 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Az osztrák cégek tapasztalják a leggyakrabban a nemfizetést. A fizetési mulasztás ugyanakkor nem gyakori. 31
Külföldi fizetési szokások Fizetési mulasztás: nemfizetés a külföldi üzleti partnerek részéről A legnagyobb problémák a külföldi adósokkal Ausztriában vannak Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Ausztria 322 Cseh Köztársaság 295 Románia 207 Szlovákia 321 Magyarország 231 Lengyelország 145 1,6 1,4 1,4 1,4 1,3 1,2 Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Az osztrák cégeknek van a leginkább borúlátó véleményük külföldi ügyfeleik fizetéseivel kapcsolatban. Ezzel szemben a cégek Lengyelországban a leginkább optimisták. A felmérésben részt vevő többi ország tapasztalatai átlagosak, és nagyjából hasonlóak. 32
Külföldi fizetési szokások Jövőbeni várakozások a külföldi üzleti partnerek fizetési szokásainak tekintetében A románok a leginkább optimisták Ha a jövőre gondol, Ön szerint külföldi üzleti partnereinek fizetési szokásai javulni vagy romlani fognak az elkövetkező hat hónapban? n százalék Románia 182 Lengyelország 119 Szlovákia 314 Magyarország 222 Cseh Köztársaság 269 Ausztria 305 35 30 32 3 3 24 70 3 3 19 73 3 2 1 14 84 1 7 88 5 7 77 15 1 egyértelműen kicsit nem kicsit egyértelműen javul javul változik romlik romlik Forrás: Az adott országok vállalkozásainak értékelése külföldi üzleti partnereikről Ahogyan a belföldi üzleti partnerek tekintetében, itt is a román cégek a legoptimistábbak. Csak az osztrák vállalkozások várnak hanyatlást külföldi ügyfeleik fizetési magatartásában az elkövetkező hat hónap során. 33
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Ausztria és Hollandia állnak az élen, Románia helyezkedik el a lista alján Ha visszagondol az elmúlt hat hónapra, hogyan értékeli a fizetési szokásait az alábbi országokból származó vállalkozásoknak? Hollandia 43 Svájc 50 Ausztria 92 Nagy- Britannia 54 Cseh Köztársaság 111 Németország 300 Szlovákia 83 Magyarország 77 Lengyelország 70 Franciaország 94 Olaszország 111 Románia 55 n százalék 5 14 28 46 7 4 4 40 36 16 9 41 36 14 17 35 44 4 2 18 36 34 10 1 18 38 34 9 5 19 37 22 17 8 19 35 25 13 10 17 37 29 7 12 14 40 29 5 14 21 32 27 6 11 35 31 14 9 Rossz (1) Közepes (2) Jó (3) Nagyon jó (4) Kíváló (5) Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak A holland és a svájci vállalkozások fizetési szokásait ítélték a legjobbnak külföldi üzleti partnereik; a közép-kelet európai országok közül Ausztria és a Cseh Köztársaság végeztek az élen. Ezzel szemben a román és a lengyel vállalatok minősültek a legrosszabbnak, egytizedük kapott rossz értékelést. Az osztrák vállalkozásokról az a benyomás, hogy jó fizetési szokásokkal rendelkeznek, de ők nem osztják ezt a véleményt saját külföldi üzleti partnereik tekintetében. Ezzel szemben a román cégek külföldi megítélése rossz, ugyanakkor a román vállalkozásoknak nincsenek jelentősebb problémáik külföldi üzleti partnereik fizetési magatartásával. 34
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint A román vállalkozásokat értékelik a legrosszabbként Ha visszagondol az elmúlt hat hónapra, hogyan értékeli a fizetési szokásait az alábbi országokból származó vállalkozásoknak? n rossz (1) közepes (2) jó (3) nagyon jó (4) kiváló (5) Svájc 50 Ausztria 92 Hollandia 43 Nagy- Britannia 54 Cseh Köztársaság 111 Németország 300 Szlovákia 83 Magyarország 77 Lengyelország 70 Franciaország 94 Olaszország 111 Románia 55 3,6 3,6 3,4 3,4 3,3 3,3 3,3 3,2 3,1 3,0 2,9 2,8 Forrás: Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak Az osztrák és a svájci vállalkozásokat jobbnak értékelik, mint a más országokból származó cégeket. A cseh, német és magyar vállalkozásokat hasonlóan ítélik meg, 3,3-as értékkel (ami több mint a jó kategória). A román és az olasz cégek kerültek a lista aljára ők az egyedüli országok, amelyek a jó kategória alatti átlagértéket érték el. 35
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Önértékelés kontra külső megítélés A magyar vállalkozások értékelik magukat a legrosszabbként, a külföldi üzleti partnerek Romániát sorolják az utolsó helyre Ausztria Belföldi 198 Külföldi 92 Cseh Köztársaság Belföldi 197 Külföldi 111 Magyarország Belföldi 201 Külföldi 77 Lengyelország Belföldi 193 Külföldi 70 Románia Belföldi 195 Külföldi 55 Szlovákia Belföldi 197 Külföldi 83 n százalék 5 26 41 23 5 9 41 36 14 8 24 47 18 3 2 18 36 34 10 30 45 22 21 8 19 35 25 13 8 28 43 17 4 10 17 37 29 7 8 24 54 12 2 11 35 31 14 9 6 21 44 23 6 5 19 37 22 17 Rossz (1) Közepes (2) Jó (3) Nagyon jó (4) Kíváló (5) Forrás: vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak Érdekes jelenség, hogy Románia kivételével valamennyi ország a belföldi cégek fizetési magatartását negatívabban értékeli, mint ahogyan azt külföldről megítélik. Ez különösen szembetűnő Magyarországon, ahol a cégek háromnegyede gyengének értékeli belföldi ügyfelei fizetési magatartását, míg a külföldi üzleti partnerek pozitívabban ítélik meg a magyar cégeket (38 %). Az egyetlen ország, ahol a vállalkozásokat külföldről negatívabban látják, mint otthon, Románia. 36
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési időtartam a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Általánosságban a svájci cégek fizetnek legkorábban, a román és olasz vállalkozások a legkésőbb Hány napot vesz igénybe átlagosan az alábbi országokból származó üzleti partnere számára, hogy kiegyenlítse kifizetetlen tartozását? n Napok (átlagérték) Olaszország 108 Románia 48 Franciaország 93 Lengyelország 66 43 42 41 40 Nagy- Britannia 54 37 Szlovákia 77 34 Cseh Köztársaság 114 Németország 299 Magyarország 75 Hollandia 43 Ausztria 90 32 32 32 31 31 Svájc 49 25 Forrás: Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak A svájci cégek esetében a legrövidebb az átlagos adósságrendezési időtartam. A közép-kelet európai országok közül az osztrák és a holland cégek esetében átlagosan 1 hónapot vesz igénybe tartozásaik kiegyenlítése. A fizetési időtartam csak minimálisan hosszabb Magyarország, a Cseh Köztársaság, valamint Szlovákia cégeinek esetében. A lengyel, a francia, a román és az olasz vállalatok külföldi partnereiket később fizetik ki átlagosan, 43 napig terjedő időtartam alatt. 37
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési késedelmek a nemzetközi üzleti partnerek nézőpontjából A román és a lengyel vállalkozások kapták a legrosszabb besorolást Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? n százalék Hollandia 44 Svájc 50 Nagy- Britannia 55 Ausztria 93 Franciaország 95 Cseh Köztársaság 118 Szlovákia 86 Németország 307 Magyarország 79 Olaszország 116 Lengyelország 74 Románia 55 52 23 16 4 5 48 22 24 6 44 20 18 13 5 29 30 25 11 5 28 30 19 16 7 28 29 28 12 3 31 26 23 13 7 34 21 32 11 2 30 22 30 17 1 30 22 21 18 9 31 18 23 16 12 16 29 29 22 4 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak Az általános értékelés szerint a holland és a svájci cégek azok, amelyek a legritkábban esnek fizetési késedelembe. Ebben a tekintetben a közép-kelet európai régióban az osztrák vállalkozások teljesítenek a legjobban. A román vállalkozásokat sorolták az utolsó helyre. 38
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési késedelmek a nemzetközi üzleti partnerek nézőpontjából A román és a lengyel vállalkozások kapták a legrosszabb besorolást Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy kifizetetlen tartozást csak némi késéssel egyenlítettek ki? n Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Hollandia 44 Svájc 50 1,9 1,9 Nagy- Britannia 55 Németország 307 Cseh Köztársaság 118 Ausztria 93 Magyarország 79 Szlovákia 86 Franciaország 95 Olaszország 116 Lengyelország 74 Románia 55 2,2 2,3 2,3 2,3 2,4 2,4 2,4 2,6 2,6 2,7 Forrás: külföldi vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak A román és a lengyel cégek gyakrabban késnek a fizetésekkel, mint más országok vállalkozásai. A legkisebb késedelmek Svájc és Hollandia vállalkozásainál tapasztalhatók. A többi ország cégeinek értékelése nagyjából egymáshoz hasonlóan alakult. 39
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési mulasztás: a nemzetközi kintlévőségek nem-fizetése Valamennyi ország vállalkozásai hasonló besorolást kaptak Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n százalék Hollandia 44 Ausztria 95 Szlovákia 86 Svájc 50 Nagy- Britannia 55 Franciaország 95 Lengyelország 74 Németország 307 Magyarország 79 Cseh Köztársaság 118 Románia 55 Olaszország 116 89 9 2 81 13 5 1 76 15 5 3 1 84 6 6 22 73 16 9 2 74 15 7 4 73 15 7 4 1 74 13 12 1 71 15 11 3 72 14 14 1 65 20 11 22 70 9 16 3 2 soha nagyon ritkán Inkább ritkán inkább gyakran nagyon gyakran Forrás: Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak Az értékelés szerint a holland cégek rendelkeznek a legjobb fizetési morállal. Ez azt jelenti, hogy a legtöbb középkelet európai vállalkozás soha nem tapasztalt olyan helyzetet, amikor egy holland cég egyáltalán nem fizette meg tartozását. Ebben a tekintetben a legjobban teljesítő közép-kelet európai országnak Ausztria bizonyult. A román és az olasz vállalkozásokat tartják a legrosszabbnak. 40
Fizetési szokások a nemzetközi üzleti partnerek értékelése szerint Fizetési mulasztás: a nemzetközi kintlévőségek nem-fizetése Valamennyi ország vállalkozásai hasonló értékelést kaptak Milyen gyakran történt meg az elmúlt hat hónapban, hogy a kifizetetlen tartozások egyáltalán nem kerültek kiegyenlítésre? n Soha (1) Nagyon Ritkán (2) Inkább Ritkán (3) Inkább gyakran (4) Nagyon gyakran (5) Hollandia 44 1,1 Ausztria 93 Svájc 50 Németország 307 Szlovákia 86 Nagy- Britannia 55 Franciaország 95 Cseh Köztársaság 118 Magyarország 79 Lengyelország 74 Románia 55 Olaszország 116 1,3 1,3 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,5 1,5 1,5 1,6 Forrás: Közép-kelet európai vállalkozások, amelyek az adott országok vállalkozásainak termékeket és szolgáltatásokat árulnak Megvizsgálva az átlagértékeket, Hollandia és Ausztria maradnak a legjobb, továbbá Olaszország és Románia a legrosszabb fizetők. Az átlagértékek azt mutatják, hogy az egyes országok vállalkozásai közti különbségek igen csekélyek. 41
Védelem a fizetési kockázatokkal szemben A behajthatatlan követelésekkel szembeni védelem mértéke A lengyel cégek a legkevésbé védettek Tesz az Ön vállalkozása tudatos lépéseket annak érdekében, hogy megvédje magát a behajthatatlan követelésekkel szemben? n százalék Magyarország 203 Ausztria 200 Románia 200 Cseh Köztársaság 200 Szlovákia 200 Lengyelország 201 79 21 78 22 76 24 70 30 63 37 53 47 Igen Nem Forrás: megkérdezett vállalkozások az adott országokban A cégek Magyarországon, Ausztriában és Romániában rendelkeznek a legnagyobb védelemmel a nem megfelelő fizetési magatartással szemben. Ezzel szemben Szlovákiában és Lengyelországban csak a vizsgált vállalkozások mintegy fele rendelkezik védelemmel. Ez a magatartás meglehetősen kockázatos. Ez különösen igaz Szlovákia esetében, ahol az egyáltalán nem kifizetett tartozások átlagos gyakorisága a legnagyobb. 42
Védelem a fizetési kockázatokkal szemben A behajthatatlan követelésekkel szembeni védelem Keletés Közép-Európában A közép-kelet európai régió vállalkozásainak többsége az előrefizetést részesíti előnyben Milyen intézkedéseket tesz annak érdekében, hogy megvédje vállalkozását a behajthatatlan követelésekkel szemben? százalék Előrefizetés 29 Átvételkor történő fizetés Hitelbiztosítás (kereskedelmi) Biztosítékok 18 19 19 A partner ellenőrzése Beszedési megbízás (belső) 12 13 Hitellevél (ILC) 8 Fizetési felszólítás Egyéb Külső behajtó szolgáltatások 5 5 5 Forrás: megkérdezett vállalkozások, amelyek tudatos lépéseket tesznek annak érdekében, hogy megvédjék magukat a behajthatatlan követelésekkel szemben (n=842) A közép-kelet európai régióban minden harmadik vállalkozás védelmi eszköze az előrefizetés. Hasonló arányban (18 %) alkalmazzák védelmi eszközként az átvételkor történő fizetést, a hitelbiztosítást és a biztosítékokat. Más népszerű intézkedések közül 13 %-ban az ügyfél fizetőképességét ellenőrzik, 12 %-ban pedig beszedési megbízással élnek. 43