NAGYERDEI KULTÚRPARK NONPROFIT KFT. : 4032 Debrecen, Ady Endre u. 1. : 52/ 310-065, 413-515; Fax: 52/ 532-774 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A NAGYERDEI KULTÚRPARK NONPROFIT KFT 2011.01.01. 2011.12.31. TERJEDŐ IDŐSZAKRÓL ELKÉSZÍTETT BESZÁMOLÓHOZ Társaság székhelye: 4032 Debrecen, Ady Endre u. 1. Működésének kezdete: 2000.07.01. Mérlegkészítés időpontja: 2012.01.31. A Kft. a Debreceni Megyei Jogú Város Önkormányzatának 100%-os tulajdona. A társaság eredménykimutatását a korábbi gyakorlatnak megfelelően forgalmi költség eljárással készítette el. A Számviteli Törvény előírásának megfelelően elkészült a közhasznú eredménykimutatás is. A mérlegbeszámolóban, mint befektetett eszköz 466 112 eft lett kimutatva, melynek összetétele: eft Nyitó bruttó érték Növekedés Csökkenés Záró bruttó érték Záró nettó érték Immateriális javak 1 271 81- - 1 352 - Telek - 5 000-5 000 5 000 Egyéb építmények 556.257 4 727-560 984 401 813 Műsz.berend.,gép. 89.493 901-90 394 45 006 Egyéb berendezések 60 939 892 221 61 610 3 866 Tenyészállatok 17 657 1 294 2 478 16 473 8 448 Befejezetlen beruházás 1 979 - - 1 979 1 979 Összesen 727 596 12 894 2 699 737 792 466 112 eft Tenyészállatok növekedése: 1 294 - Beszerzés: 131 - Szaporulat: 1 163 Tenyészállatok csökkenése: 2 478 - Értékesítés: 160 - Elhullás: 2 318
Befejezetlen beruházás: 1 979 -Műhely épület terv: 230 -Állatkert bejárat terve 700 -Leopárd kifutó 1 049 A mérlegben az eszközök nettó értékben lettek kimutatva, tárgyévben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 38 843 eft volt, mely tartalmazza az 100 eft alatti kisértékű tárgyi eszközök tárgyi időszakban történő leírását is. Értékcsökkenési leírás részletezése Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak 1 271 81-1 352 Egyéb ép. 134 819 24 352-159 171 Műszaki gépek 35 043 10 345-45 388 Egyéb berend. 55 340 2 625 221 57 744 Tenyészállatok 7 961 1 440 1 376 8 025 234 434 38 843 1 597 271 680 A beszámolóban a készletek között 14 183 eft lett kimutatva átlagos beszerzési áron. Összetétele: Alapanyag (Takarmány) Műszaki anyagok 3 834 eft 10 349 eft 14 183 eft A beszámolóban kimutatott 6 078 eft követelések összetétele: Vevőkövetelés Dolgozók fizetési előlege ÁFA követelés Egyéb Helyi adó túlfizetés 568 eft 465 eft 3 855 eft 1 133 eft 57 eft 6 078 eft A mérlegbeszámolóban 269 eft aktív időbeli elhatárolás lett elszámolva, mely a következő 2012. évet terhelő költségekből tevődik össze: Előfizetési díjak: Gépjármű felelősség biztosítás: Foglalkozás egészségügyi szolg.: 162 eft 37 eft 70 eft 269 eft 2
A beszámolóban kimutatott 14 360 eft rövid lejáratú kötelezettség a következő: Ebből: -Szállító 8 827 eft -Munkabérhez kapcsolódó adók, járulékok 5 285 eft -Egyéb kötelezettség (gyerektartás, önk. mnyp. tagdíj) 216 eft - Munkabér 32 eft A mérlegben nem szereplő rejtett kötelezettség nincs. A beszámolóban passzív időbeli elhatárolásként 348 075 eft lett kimutatva. Ebből: -Vezetői prémium és járuléka 1 905 eft -2011.12. havi állategészségügyi szolg.: 90 eft -Fejl. támogatásból megvalósuló beruh. nettó értéke 346 080 eft A Számviteli politika szerinti nem jelentős összegű hiba a 2011. évi adatokkal azonos módon lett elszámolva. A Kft-nek 2011. évben likviditási problémája nem volt. Az átlagos statisztikai létszám 60 fő, ebből a közcélú program keretében foglalkoztatott munkavállalók száma 9 fő volt. A teljes állomány részére 121 385 eft munkabér, valamint 14 559 eft személyi jellegű egyéb kifizetés lett elszámolva. Állomány csoport szerinti megbontása: Létsz. Bér Személy jutt. Fizikai dolgozók 36 fő 61 265 9 591 közcélú fogl. 7 fő 5 498 756 Szellemi dolgozók 15 fő 51 627 3 996 részmunkaidős 2 fő 2 995 216 Összesen: 60 fő 121 385 14 559 Σ 135 944 eft A Számviteli Törvény változása miatt az egyéb költségek az anyagjellegű ráfordítások között szerepelnek. Költségek részletezése: Anyagköltség: Igénybevett szolgáltatás: Bérköltség: Egyéb személyi jell. ráfordítás: Bérjárulékok: Értékcsökkenési leírás: 3 34 244 eft 80 633 eft 121 385 eft 14 533 eft 32 585 eft 38 843 eft 322 223 eft
2011. évben a könyvvizsgálói szolgáltatásért a Komplex-Audit Kft részére 480 eft lett kifizetve: A beszámolóban 2 494 eft egyéb ráfordítás lett elszámolva, összetételét tekintve a következő: - Értékesített állatok nettó értéke: 43 eft - Elhullott állatok nettó értéke: 1 059 eft - Káreseménnyel kapcsolatos ráfordítások: 344 eft - Gépjármű súlyadó, iparűzési adó 123 eft - Szakképzési hozzájárulás, rehabilitációs jár.: 797 eft - Bejajthatatlan követelés leírt összege: 44 eft - Egyéb ráfordítás: 84 eft Értékesítés nettó árbevételének részletezése: - Állat- és Növénykert jegybevétel: 70 641 eft - Vidámpark jegybevétel: 39 289 eft - Zoo tábor bevétele: 2 376 eft - Könyvviteli szolgáltatások árbevétele: 2 986 eft - Bérbeadásból származó bevételek: 1 239 eft - Anyagértékesítésből származó bevétel: 1 295 eft - Állatértékesítésből származó bevétel: 281 eft - Melegétkezés térítés: 191 eft 118 298 eft Rendkívüli bevételek: - Fejlesztési támogatásból megvalósult beruházás écs kompenzálása: 31 002 eft - Örökölt ingatlan értéke: 5 000 eft 36 002 eft A beszámolóban kimutatott mérleg szerinti eredmény - 16 257 eft, melyből - közhasznúsági eredmény: -16 775 eft - vállalkozási tevékenység eredménye: 508 eft. A Társaságnak a vállalkozási tevékenysége után társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. Debrecen, 2012. március 19. 4 Nagy Sándor Tibor ügyvezető igazgató
1.sz. melléklet Statisztikai számjel: 20749154-9104-599-09 Cégjegyzék száma: 09-09-016935 Cég neve: Nagyerdei Kultúrpark Nonprofit Kft Cég címe: 4032 Debrecen, Ady Endre út 1. É V E S B E S Z Á M O L Ó 2011. December 31. Tétel- Tétel megnevezése Előző év Előző évek Tárgyév szám módosítása I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (1-13 sorok) - 16 940 0 176 1. Adózás előtti eredmény - 21 550-16 267 2. Elszámolt amortizáció 37 946 38 843 3. Elszámolt értékvesztés 3 045 1 058 4. Céltartalékképzés és felhasználás különb. - - 5. Befektetett eszk. értékesitésének eredm. - 61-263 6. Szállitói kötelezettség változása - 6 620 6 829 7. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása - 302 806 8. Passziv időbeli elhatárolások változása - 32 094-30 839 9. Vevőkövetelés változása 121 349 10. Forgóeszközök(vevő és pénzeszk.nélk)vált. 2 428-137 11. Aktiv időbeli elhatárolások változása 147-203 12. Fizetett adó (nyereség után) - - 13. Fizetett osztalék, részesedés - - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (14-16. sorok) - 55 691 0-12 588 14. Befektetett eszközök beszerzése - 55 840-12 895 15. Befektett eszközök eladása 149 307 16. Kapott osztalék - - III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (17-27. sorok) - 0-17. Törzstőke befizetés bevétele - - 18. Kötvénykibocsátás bevétele - - 19. Hitelfelvétel - - 20. Hosszú lejár.nyújtott kölcsön és bankbetét törl. - - 21. Véglegesen kapott pénzeszköz - - 22. Részvénybevonás (tőkeleszállitás) - - 23. Kötvényvisszafizetés - - 24. Hiteltörlesztés, visszafizetés - - 25. Hosszú lejár.nyújtott kölcsön és bankbetét - - 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - - 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb h.lejár. Köt.vált. - - IV. Pénzeszközök változása (I.,II.,III. sorok) - 72 631 0-12 412 Debrecen, 2012. március 19. Cash-flow kimutatás ------------------------------------------------------------ Nagy Sándor Tibor ügyvezető igazgató P.H. 5
2.sz. melléklet Társaság neve: Nagyerdei Kultúrpark Nonprofit Kft Fordulónap: 2011. december 31. Főkönyvi számlaszám, megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Nyitó Növekedés Értékcsökkenés Csökkenés Átsorolás Nettó érték Záró Nyitó Záró Szellemi termékek Immateriális javak össz. Ingatlanok Műszaki berendezések és gépek Egyéb berendezések és felszerelések Tenyészállatok Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen Részesedések Befektetett pénzügyi eszközök összesen: 1 271 81 - - 1 352 1 271 81 - - 1 352 - - 1 271 81 - - 1 352 1 271 81 - - 1 352 - - 556 257 9 727 - - 565 984 134 819 24 352-159 171 421 438 406 813 89 493 901-90 394 35 043 10 345-45 388 54 450 45 006 60 939 892 221-61 610 55 340 2 625 221-57 744 5 599 3 866 17 657 1 294 2 478-16 473 7 961 1 440 1 376-8 025 9 696 8 448 1 979-1 979 - - - - - 1 979 1 979 - - - - - - - - - - - - 726 325 12 814 2 699-736 440 233 163 38 762 1 597-270 328 493 162 466 112 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Befektetett eszközök összesen: 727 596 12 895 2 699-737 792 234 434 38 843 1 597-271 680 493 162 466 112 6