A Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ 2004. évi költségvetési beszámolójának felülvizsgálata 1. FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG 1.1. Intézmény azonosító adatai Név: NYELVVIZSGÁZTATÁSI AKKREDITÁCIÓS KÖZPONT Törzskönyvi azonosító szám: 329936, Honlap címe: www.nyak.hu 1.2. Alapító okirat kelte. száma: XVI/543-/2000 1.3. Alaptevékenység ellátása 2004-ben Akkreditációs eljárások lefolytatásának eredményeként kiadott akkreditációs határozatok száma: 94 db. Ebből 2 db vizsgaközpont + vizsgarendszer + akkreditált vizsgahely engedélyezéséről szól, 2 db működő vizsgarendszer egyéb idegen nyelvvel történő kiegészítését engedélyezi, 20 db működő vizsgaközpont újabb akkreditált vizsgahelyeit engedélyezi, 55 db. működő vizsgaközpont újabb bejelentett vizsgahelyének működését engedélyezi, 6 db. működő vizsgahely újabb vizsgahelyszínét engedélyezi, 2 db. működő vizsgarendszer újabb szakirányát engedélyezi, 1 db. vizsgaközpont névváltoztatását veszi tudomásul, 6 db akkreditációs kérelmet utasított el. Nyelvvizsga honosításokról szóló kiadott határozatok száma: 2370 db honosítási határozatot külföldön megszerzett nyelvvizsga-bizonyítványokról, amelyekből 1884 határozat a külföldi nyelvvizsga-bizonyítványt egynyelvű nyelvvizsgával egyenértékűnek ismeri el, 486 határozatban a külföldi nyelvvizsgát sikeres kiegészítő vizsga letétele után kétnyelvű nyelvvizsgával egyenértékűnek ismeri el. Résznyelvvizsgák egyesítéséről kiadott igazolások száma: 820 db., mely eljárásban a Központ külön letett írásbeli (B) és szóbeli (A) résznyelvvizsgák komplex (C) nyelvvizsgaegyenértékűségét igazolja. 2004 évben a NYAK az alapító okiratában foglalt tevékenységeket változatlan szervezeti keretek között folytatta. Alapító okiratát az OM megszűntette 2004. december 31-én, feladatait a Professzorok Házába integrálta, a NYAK PH-NYAK néven a Professzorok Háza részjogkörű költségvetési egységévé vált. 2. ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2.1. Főbb kiadási tételek 1
személyi juttatások (5 fő közalkalmazott + 9 fő testületi tag): 40.832 ezer Ft A NYAK személyi előirányzatában kerül megtervezésre és végrehajtásra a Központ 5 fő közalkalmazottjának bére, valamint a Nyelvvizsgát Akkreditáló Testület 8 tagjának tiszteletdíja. A testületi tagok tiszteletdíjának összegét minden év januárjában az OM Felsőoktatási Helyettes Államtitkára írásban közli a Központtal. Ez az összeg 2004-ben 190e Ft/tag volt és 300ezer Ft az elnök részére. dologi kiadások: 73.037ezer Ft A korábbi évhez képest nincs jelentős változás. A dologi költségek fedezték a NYAK működési költségeit (terembérlet, PH-NYAK ügyviteli megállapodásban foglaltak, postaköltség, testületi munkával kapcsolatos szakértők számláinak kifizetése, megbízott gazdasági irányító, informatikus rendszergazda stb.). 2. 1. Főbb kiadási tételek eredeti ei. módosított teljesítés Személyi juttatások 37.200 40.832 40.789 Munkaadót terhelő járulék 12.900 12.931 12.446 Dologi kiadás 102.100 73.037 47.908 átadott pénzeszköz 48.680 46.674 Felhalmozás: 7.430 7.189 152.200 182.910 155.006 2. 1. 1. Előirányzatok évközi változásai A pénzeszközátadás két okból történt: az intézmény megszűnése, a pénzeszközök átutalása miatt volt szükséges 45.000 ezer Ft. összegben. 3.680 ezer Ft a NYAK nyelvvizsga-fejlesztési pályázatán elnyert összeg (ITK, Pannon, Profex beás vizsgaközpont) részére a vizsgarendszer bővítése, vizsgaanyag készítése pályázatokra került átutalásra. A kiírt pályázat 2003-ban elbírálásra került, pénzügyi teljesítés 2004-ben történt. 2. 1. 1. Előirányzatok évközi változásai szem.kiad. munkaad. dologi átadott beruházás összesen terh.j. kiadás pénzeszk. eredeti előirányzat 37.200 12.900 102.100 152.200 pénzmaradvány 3.196 468 18.204 3.680 5.362 30.910 2
többletbevétel átcsoportosítás 436-437 -47.067 +45.000 2.068 zárolás -200-200 összesen: 40.832 12.931 73.037 48.680 7.430 182.910 2. 1. 2. Személyi juttatások, előirányzat alakulása A NYAK-nál 2004-ban nem történt létszámváltozás. A létszám maradt 5 fő közalkalmazott. 2004. január 1-jével a NYAK 6%-os közalkalmazotti béremelést hajtott végre, illetve a IV. negyedévtől elrendelte a nyelvvizsgával rendelkezők számára a nyelvpótlék kifizetését. 2. 1. 2. Személyi juttatások, előirányzat alakulása 2004. évben a létszám nem változott, nem történt létszámleépítés. Személyi előirányzat: Eredeti előirányzat 37.200 pénzmaradvány 3.632 többletbevétel összesen: 40.832 2. 1. 3. A dologi előirányzatok 2. 1. 3. Dologi előirányzatok Eredeti előirányzat: 102.100 Pénzmaradvány 16.137 Többletbevétel Átcsoportosítás -45.000 Zárolás -200 Összesen: 73.037 2. 1. 4. A felhalmozási előirányzat 2. 1. 4. Felhalmozási előirányzat A NYAK 2004. évben előző évi pénzmaradványból képzett felhalmozási előirányzatot, 5.362 E Ft-ot és 2.068 E Ft-ot, azaz összesen 7.430 E Ft-ot átcsoportosított. A NYAK számítógépes eszközellátását fejlesztette (notebook, képernyő, fénymásoló) berendezések beszerzésével a közbeszerzési eljárások betartásával. 2. 1. 5. Átadott pénzeszközök előirányzata: lásd 2. 1. 1. 2. 1. 5. Átadott pénzeszközök 3
előirányzata Eredeti előirányzat.. - Pénzmaradvány 3.680 Átcsoportosítás 45.000 öszesen 48.680 2. 2. 1. Bevételek alakulása 2.2. A bevételek alakulása eredeti módosított teljesítés előir. előir. Saját bevétel 130.000 130.000 102.096 Költségvetési támogatás 22.200 22.000 22.000 Pénzforgalom nélküli bev. 30.910 30.910 Összesen: 152.200 182.910 155.006 Alaptevékenység bevétele Alaptev.bevétele 100.458 AK értékesítés 1.618. Kiszámlázott ÁFA 5 Összes bevétel 102.081 Költségvetési támogatás bevétel Költségvet.tám. 22.200 Ebből zárolás 200 Összesen: 22.000 A NYAK saját bevétele a tervezett 130.000ezer Ft-hoz képest 100.458ezer Ft- lett. A NYAK saját bevétele alapvetően két forrásból származik: 1. Az államilag elismert nyelvvizsgaközpontok előző évi vizsgabevételeinek 4%- a, az un. akkreditáció-felügyeleti díj. 2. Az új akkreditációs beadványok díja a jogszabályban foglaltak szerint. 2004. évben a nagyjából változatlan akkreditáció-felügyeleti díj bevétele mellett jelentősen csökkent az új akkreditációs kérelmek beérkezése, és ezért csökkent az ebből származó saját bevétel. 4
2.3. Előirányzat-maradvány 2. 3. 1. 2003-es előirányzat maradvány 2. 3. 1. 2003. évi előirányzat maradvány 2003.évi előirányzat maradv.összege: 30.910 Felhasználása: személyi juttatások jutalom megb.díjak 3.196 összesen. 3.196 Munkaadókat terhelő járulék TB járulék 468 munkaadói járulék eü. Hozzájárulás összesen. 468 Dologi kiadások befizetési kötelezettség 8.848 szakértés 4.090 postaköltség 44 anyakönyv 719 Kiadvány szerk., nyomda 2.388 Ügyviteli szolg. 1.334 Telefon 780 Összesen 18.204 Felhalmozás Számítógép beszerzés 5.362 Átadott pénzeszközök Három nyelvvizsgaközpont 3.680 Összesen 9.042 A NYAK a 2003. évi maradványát a következő feladatokra fordította: 2003-ban megkötött szerződések 2004. I. féléves teljesítése, kiadványszerkesztők szerzői díjai, informatikai céggel kötött szerződés teljesítése, számítógép beszerzések, három pályázatot nyert vizsgaközpont részére átadott pénzeszközök. 2. 3. 2. A 2004-es előirányzat alakulása 2. 3. 2. 2004. évi előirányzat alakulása 5
Mód.elői. Teljesítés Maradv. Lekötött maradvány Személyi juttatások 40.832 40.789 43 Munkaadókat terh járulékok 12.931 12.446 485 Dologi kiadások 73.037 47.908 25.129 Átadott pénzeszköz 48.680 46.674 2.006 Beruházás 7.430 7.189 241 Összesen: 182.910 155.006 27.904 A 2004. évi előirányzat-maradványt a megszűntetés miatt átutaltuk a Professzorok Házába. A szervezet költségvetési támogatása 2005-től megszűnik, a maradványt a kormányrendeletben meghatározott alább felsorolt feladatok ellátására fordítjuk. 1. Testület tiszteletdíjai + költségtérítései 25.500.000 Ft 2005. június 30-ig 2. Tanulmány fordítása 620.000 Ft 3. Netfocus informatikai cég feladatellátás 600.000 Ft 2005. június 30-ig 4. Közbeszerzés lebonyolítás pályázati kiírás 750.000 Ft 2004-ben 5. Konferencia szervezése 2005. februári 300.000 Ft konferencia szervezése megkezdve 2004- ben 6. Pályázat vizsgafejlesztésre 5.000.000 Ft pályázat kiírás: 2004. december 20. 7. Pályázat kutatásra 10.000.000 Ft pályázat kiírás: 2004. december 20. ÖSSZESEN 42.770.000 Ft 3. EGYÉB A NYAK 2004-es gazdálkodása az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtása szerint alakult. A NYAK 2004-ben vállalkozási tevékenységet nem végzett, tevékenységeket nem szervezett ki, felügyelete alá alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok nem tartoztak, lakásépítési kölcsönt dolgozóinak nem nyújtott, világbanki programokban nem vett részt. 4. GAZDÁLKODÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE A NYAK gazdálkodása a 2004-ben az ellátandó feladatok végrehajtására irányult, azokat eredményesen végrehajtotta. 5. EGYÉB, A NYAK ÁLTAL LÉNYEGESNEK TARTOTT INFORMÁCIÓK A NYAK a 2005-től megszűnt, a Professzorok Háza részjogkörű költségvetési egységeként folytatja tevékenységét, OM támogatást nem kap, kizárólag saját bevételből gazdálkodik. 6