NYÍRINFO Nonprofit Kft Oldal: 1 Adószám: 20977160-2-15 Cégjegyzék szám: 15-09-073756 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: 2015. december 31. 1000HUF Előző év Tárgyév A. Befektetett eszközök 26 463 26 656 A.I. Immateriális javak 15 054 14 112 A.II. Tárgyi eszközök 11 409 12 544 A.III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök 91 290 102 896 B.I. Készletek 0 0 B.II. Követelések 29 333 39 866 B.III. Értékpapírok 0 0 B.IV. Pénzeszközök 61 957 63 030 C. Aktív időbeli elhatárolások 23 0 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 117 776 129 552 D. Saját tőke 92 037 119 948 D.I. Jegyzett tőke 3 000 3 000 D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 D.III. Tőketartalék 0 0 D.IV. Eredménytartalék 83 428 89 037 D.V. Lekötött tartalék 0 0 D.VI. Értékelési tartalék 0 0 D.VII. Mérleg szerinti eredmény 5 609 27 911 E. Céltartalékok 18 845 0 F. Kötelezettségek 6 184 8 893 F.I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek 6 184 8 893 G. Passzív időbeli elhatárolások 710 711 FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 117 776 129 552
NYÍRINFO Nonprofit Kft Oldal: 1 Adószám: 20977160-2-15 Cégjegyzék szám: 15-09-073756 Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2015. január 01. - 2015. december 31. 1000HUF Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 102 788 82 276 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 48 19 893 IV. Anyagjellegű ráfordítások 53 063 22 915 V. Személyi jellegű ráfordítások 30 138 34 475 VI. Értékcsökkenési leírás 12 756 14 054 VII. Egyéb ráfordítások 1 336 2 714 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV- V-VI-VII. sor) 5 543 28 011 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 434 419 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) 434 419 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) 5 977 28 430 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) 5 977 28 430 XII. Adófizetési kötelezettség 368 519 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) 5 609 27 911!XIII. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 5 609 27 911
Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz 1 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1 1.3. A beszámoló közreműködői 1 1.4. Beszámoló nyilvánossága 1 2. A számviteli politika alkalmazása 1 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme 1 2.2. Alkalmazott számviteli szabályok 2 2.3. A számviteli politika tárgyévi változása 2 2.4. Beszámoló választott formája és típusa 2 2.5. Jelentős összegű hibák értelmezése 2 2.6. Értékcsökkenési leírás elszámolása 2 Értékcsökkenési leírás módja 2 Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2 Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása 2 Terven felüli értékcsökkenés elszámolása 3 Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása 3 2.7. Leltározási szabályok 3 2.8. Pénzkezelési szabályok 3 2.9. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3 3. Elemzések 3 3.1. Adatok változása 3 3.2. Mérlegtételek megoszlása 5 3.3. Vagyoni helyzet 5 3.4. Likviditás és fizetőképesség 6 3.5. Jövedelmezőség 6 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 7 4.1. Előző évek módosítása 7 4.2. Összehasonlíthatóság 7 Össze nem hasonlítható adatok 7 4.3. A mérleg tagolása 7 Új tételek a mérlegben 7 Tételek továbbtagolása a mérlegben 7 4.4. Befektetett eszközök 7 Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása 7 4.5. Saját tőke 7 Saját tőke változása 7 Jegyzett tőke alakulása 8 Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke 8 Visszavásárolt saját üzletrészek 8 Lekötött tartalék jogcímei 8 Értékhelyesbítések alakulása 8 4.6. Céltartalékok 8 Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre 8 4.7. Kötelezettségek 8 Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek 8 Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre 8
Kötelezettségek átsorolása 8 Biztosított kötelezettségek 8 Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek 8 4.8. Passzív időbeli elhatárolások 8 Átengedett befektetett eszközök bevétele 8 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 9 5.1. Előző évek módosítása 9 5.2. Össze nem hasonlítható adatok 9 5.3. Az eredménykimutatás tagolása 9 Új tételek az eredménykimutatásban 9 Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban 9 5.4. Bevételek 9 Kapott támogatások bemutatása 9 Aktivált saját teljesítmények 9 5.5. Ráfordítások 10 Ráfordítások alakulása 10 Költségek költségnemenként 10 5.6. Eredmény 10 Döntés az eredmény felhasználásáról 10 Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben 10 6. Tájékoztató adatok 10 6.1. Kiemelt juttatások 10 Könyvvizsgáló által felszámított díjak 10 6.2. Bér- és létszámadatok 11 Létszámadatok 11 Béradatok 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 11 6.3. Környezetvédelem 12 Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok 12 Környezetvédelmi költségek 12 Környezetvédelmi céltartalékok 12 Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek 12
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft 2000. évben alakult. Létrehozásának célja, hogy a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és a szintentartáshoz szükséges fejlesztésével a gazdálkodás hosszú távon jövedelmezően, a piaci igényekhez igazodóan működjön. A NYÍRINFO Nonprofit Kft a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2015. január 01. - 2015. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a NYÍRINFO Nonprofit Kft. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Pócsik Ágnes Nyíregyháza, Levendula u. 3. ig.szám:165629 A gazdálkodási formához előírt, vagy más jogszabályi kötelezettség alapján a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Varga János - Versatile Kft - Nyíregyháza, Munkás u. Név: Varga János - Versatile Audit Kft Cím: 4400 Nyíregyháza, MUNKÁS UTCA 53 Tagsági igazolvány száma: - 1.4. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a székhelyen is mindenki számára megtekinthetők. A székhely pontos címe: 4400 Nyíregyháza, Kossuth tér 1 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 1
2.2. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a NYÍRINFO Nonprofit Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2.3. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a NYÍRINFO Nonprofit Kft. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna. 2.4. Beszámoló választott formája és típusa A NYÍRINFO Nonprofit Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A NYÍRINFO Nonprofit Kft. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. 2.5. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.6. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. 2
Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.7. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.8. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.9. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A NYÍRINFO Nonprofit Kft tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Abszolút változás A. Befektetett eszközök 26 463 26 656 193 A.I. Immateriális javak 15 054 14 112-942 A.II. Tárgyi eszközök 11 409 12 544 1 135 A.III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 B. Forgóeszközök 91 290 102 896 11 606 B.I. Készletek 0 0 0 B.II. Követelések 29 333 39 866 10 533 B.III. Értékpapírok 0 0 0 B.IV. Pénzeszközök 61 957 63 030 1 073 C. Aktív időbeli elhatárolások 23 0-23 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 117 776 129 552 11 776 D. Saját tőke 92 037 119 948 27 911 D.I. Jegyzett tőke 3 000 3 000 0 D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 0 D.III. Tőketartalék 0 0 0 3
1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Abszolút változás D.IV. Eredménytartalék 83 428 89 037 5 609 D.V. Lekötött tartalék 0 0 0 D.VI. Értékelési tartalék 0 0 0 D.VII. Mérleg szerinti eredmény 5 609 27 911 22 302 E. Céltartalékok 18 845 0-18 845 F. Kötelezettségek 6 184 8 893 2 709 F.I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek 6 184 8 893 2 709 G. Passzív időbeli elhatárolások 710 711 1 FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 117 776 129 552 11 776 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele 102 788 82 276-19.96 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0.00 III. Egyéb bevételek 48 19 893 41 343.75 IV. Anyagjellegű ráfordítások 53 063 22 915-56.82 V. Személyi jellegű ráfordítások 30 138 34 475 14.39 VI. Értékcsökkenési leírás 12 756 14 054 10.18 VII. Egyéb ráfordítások 1 336 2 714 103.14 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 5 543 28 011 405.34 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 434 419-3.46 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0.00 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 434 419-3.46 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 5 977 28 430 375.66 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0.00 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0.00 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 0.00 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 5 977 28 430 375.66 XII. Adófizetési kötelezettség 368 519 41.03 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 5 609 27 911 397.61 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 5 609 27 911 397.61 4
3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszközök (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Befektetett eszközök 22.46 20.58 Immateriális javak 12.77 10.90 Tárgyi eszközök 9.69 9.68 Befektetett pénzügyi eszközök 0.00 0.00 Forgóeszközök 77.52 79.42 Készletek 0.00 0.00 Követelések 24.91 30.77 Értékpapírok 0.00 0.00 Pénzeszközök 52.61 48.65 Aktív időbeli elhatárolások 0.02 0.00 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 100.00 100.00 Források (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Saját tőke 78.15 92.59 Jegyzett tőke 2.55 2.32 Jegyzett, de be nem fizetett tőke 0.00 0.00 Tőketartalék 0.00 0.00 Eredménytartalék 70.84 68.73 Lekötött tartalék 0.00 0.00 Értékelési tartalék 0.00 0.00 Mérleg szerinti eredmény 4.76 21.54 Céltartalékok 16.00 0.00 Kötelezettségek 5.25 6.86 Hátrasorolt kötelezettségek 0.00 0.00 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0.00 0.00 Rövid lejáratú kötelezettségek 5.25 6.86 Passzív időbeli elhatárolások 0.60 0.55 FORRÁSOK ÖSSZESEN 100.00 100.00 3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 347.8 %-ban, a tárgyévben 450.0 %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 27,911 EFt értékkel, 30.3 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A NYÍRINFO Nonprofit Kft saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 78.1 %, a tárgyévben 92.6 %. A gazdálkodó tőkeerőssége nőtt. 5
A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 6.7 %-át, a tárgyévben 7.4 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. A NYÍRINFO Nonprofit Kft. kötelezettségei az előző évhez képest 2,709 EFt értékkel, 43.8 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott. 3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 1,073 EFt értékkel, 1.7 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 14.76, a tárgyévben 11.57 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 77.5 %, a tárgyévben 79.4 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 14.76, a tárgyévben 11.57 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 448.3 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 39 napi árbevétel nyújtana fedezetet. 3.5. Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 103,270 EFt, a tárgyévben 102,588 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 682 EFt értékkel, 0.7 %-kal csökkent. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 102,788 EFt, a tárgyévben 82,276 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 20,512 EFt értékkel, 20.0 %-kal csökkent. Az adózott eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 4.8 %-át, a tárgyévben a 21.5 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) az előző évben 187.0 %, a tárgyévben 930.4 % volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 6.1 %, a tárgyévben 23.3 % volt. Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 55 Ft, a tárgyévben 339 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 54 Ft, a tárgyévben 272 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az előző évben 212 Ft, a tárgyévben 1,047 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény az előző évben 186 Ft, a tárgyévben 810 Ft volt. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 282 EFt, a tárgyévben 225 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az előző évben 5,609 EFt, a tárgyévben 27,911 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 22,302 EFt értékkel növekedett. 6
4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft. a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. 4.5. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Változás Jegyzett tőke 3 000 3 000 Jegyzett, de be nem fizetett tőke 0 0 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék 83 428 89 037 5 609 Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény 5 609 27 911 22 302 Saját tőke összesen 92 037 119 948 27 911 Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. 7
Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg. Értékhelyesbítések alakulása A NYÍRINFO Nonprofit Kft. a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítése nincs. 4.6. Céltartalékok Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták. 4.7. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra. Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 4.8. Passzív időbeli elhatárolások Átengedett befektetett eszközök bevétele A NYÍRINFO Nonprofit Kft. befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, így ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg. 8
5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft a tárgyidőszakban nem élt. 5.4. Bevételek A NYÍRINFO Nonprofit Kft. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel 102 788 99.6 82 276 80.2 Aktivált saját teljesítményérték 0 0.0 0 0.0 Egyéb bevételek 48 0.0 19 893 19.4 Pénzügyi műveletek bevételei 434 0.4 419 0.4 Rendkívüli bevételek 0 0.0 0 0.0 Bevételek összesen 103 270 100.0 102 588 100.0 Kapott támogatások bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft támogatási program keretében a beszámolási időszakban tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem végleges jelleggel, sem visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást nem kapott, illetve nem számolt el. Aktivált saját teljesítmények A beszámolási időszakban aktivált saját teljesítmény nem került elszámolásra. 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása 9
A NYÍRINFO Nonprofit Kft. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 53 063 54.5 22 915 30.8 Személyi jellegű ráfordítások 30 138 31.0 34 475 46.5 Értékcsökkenési leírás 12 756 13.1 14 054 19.0 Egyéb ráfordítások 1 336 1.4 2 714 3.7 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0.0 0 0.0 Rendkívüli ráfordítások 0 0.0 0 0.0 Ráfordítások összesen 97 293 100.0 74 158 100.0 Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 53 063 55.3 22 915 32.0 Személyi jellegű ráfordítások 30 138 31.4 34 475 48.3 Értékcsökkenési leírás 12 756 13.3 14 054 19.7 Költségnemek összesen 95 957 100.0 71 444 100.0 5.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben A gazdálkodónak a beszámolási időszakban határidős, opciós, valamint swap ügyletei nem voltak. 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: havi 50 EFt nettó díj. 10
6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámának állománycsoportonkénti bontása nem releváns, az összesített létszámadatok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Előző időszak Tárgyidő szak Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) 6 6 Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Bérköltség 20 120 23 283 Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Kifizetések BETEGSZABADSÁG 92 534 CAFETÉRIA 1 228 600 REPREZENTÁCIÓ 124 580 KISÉRTÉKŰ AJÁNDÉK 199 500 FEB TAGOK TISZTELETDÍJA 1 675 000 TÁPPÉNZ HJ. 211 715 KIFIZETŐT TERHELŐ SZJA 265 131 Összesen: 3 797 060 11
6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a NYÍRINFO Nonprofit Kft nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. 12