Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz 2008.01.01.-2008.12.31."

Alíz Mészáros
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 Adószám: Cégbíróság: Komárom-Esztergom Megyei Bíróság Cégjegyzék szám: Esztergomi Városi Televízió Nonprofit Kft Esztergom, Bajcsy-Zsilinszky u. 4. Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz Keltezés: Esztergom, február 10. A vállalkozás vezetője P.h

2 -1- I. ÁLTALÁNOS RÉSZ: 1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, a gazdálkodó fő célja Működési forma nonprofit kft. Alapítás időpontja Alapítás módja átalakulás Társaság neve Esztergomi Városi Televízió Nonprofit Kft. Rövidített neve ETV Kft. Székhelye 2500 Esztergom, Bajcsy-Zsilinszky u. 4. Adószáma Statisztikai számjele Cégjegyzék száma Bankszámla száma Internetes megjelenése Elektronikus levelezési címe etv@esztergomtv.hu 1.2. Főbb szervezeti változások án került cégbírósági bejegyzésre a i szerződés módosítás, mely a törvényi feltételeknek megfelelően a közhasznú társaság átalakult nonprofit közhasznú társasággá Tevékenységi kör TEAOR szám Megnevezés Televízióműsor összeállítása, szolgáltatása Film-, video-, televízióműsor-gyártás 1.4. Tulajdonosok Név Jegyzett tőke értéke Jegyzett tőke arány Esztergom Város Önkormányzata Ft 84 % Magyar József és 2 társa Ft 1 % Szeder Balázs és 2 társa Ft 15 % 1.5. Az éves beszámoló aláírására jogosult: Név Lakcím Silye József ügyvezető ( től) 2500 Esztergom, Kis-Duna sétány A beszámoló könyvvizsgálója: Regálé Account Kft 6726 Szeged, Fogarasi u. 6/B/2 Kamarai nyilvántartási száma: , Csécsei Judit 6726 Szeged, Fogarasi u. 6/b/2 Kamarai tagsági száma: A könyvvizsgálatért kifizetett díj bruttó ,-Ft/év

Adószáma 18607066-2-11 Statisztikai számjele 18607066-6020-599-11 Cégjegyzék száma 11-09-012818 Bankszámla száma 12025000-01046090-00100005 Internetes megjelenése www.esztergomtv.

3 1.7. Felügyelő Bizottság tagjai: -2- dr.németh József 2500 Esztergom, Árok u. 28. Jamriska Tímea 2536 Nyergesújfalu, Óvoda u.4. Nyári Julianna 2500 Esztergom, Könyök u A számviteli politika meghatározó elemei: 2.1. Könyvvezetés módja, pénzneme A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei, és szabályai szerint vezeti Beszámoló formája és típusa Beszámoló formája: Az eredmény megállapításának választott módja: A mérleg választott formája Az eredménykimutatás választott formája egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárás A tipusú A tipusú 2.3. Mérleg fordulónapja, mérlegkészítés időpontja, üzleti év: Üzleti év Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: Jelentős és lényeges összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy az 500 mft-ot meghaladja A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minősülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik Ismételt közzététel alkalmazása A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló, jelentős összegű hibák feltárása esetén a feltárás évét megelőző üzleti év beszámolóját az eredeti és a módosított adatok bemutatásával, a módosítások kiemelésével a tárgyévi beszámoló közzétételét megelőzően ismételten közzé kell tenni. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását ebben az esetben a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az értékcsökkenés elszámolása a számviteli politika előírásai szerint:

2. Beszámoló formája és típusa Beszámoló formája: Az eredmény megállapításának választott módja: A mérleg választott formája Az eredménykimutatás választott formája egyszerűsített éves beszámoló

4 -3- Immateriális javak: Vagyoni értékű jogok leírását, a szerződésben meghatározott használati idő figyelembevételével határozzuk meg, ennek hiányában a leírási idő 6 év Szellemi termékek (saját előállítású, vagy vásárolt) leírási ideje 2 év Az alapítás-átszervezés aktivált értékének leírási ideje 5 év, a minőségbiztosítási rendszerek leírási ideje a szerződés szerinti érvényességi idő Tárgyi eszközök: Értékcsökkenésének meghatározásánál a bekerülési értéket a maradványértékkel csökkentjük és a várható használati idővel osztjuk. Az így meghatározott évenkénti leírási összeget a beszerzés évére időarányosan számoljuk el. A maradványérték meghatározásánál a likvidációs módszert alkalmazzuk, melynek lényege a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke Nulla a maradványértéke azoknak az eszközöknek, melyek a leírási időszak végén várhatóan nem haladja meg a Ft-ot A Ft egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatba vételkor egy összegben leírásra kerül Terven felüli értékcsökkenési leírást számolunk el akkor: ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti különbözet meghaladja a Ft-ot ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz feleslegessé vált, megrongálódott, megsemmisült, illetve hiányzik a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető 2.7. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. A saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen történik Közvetített szolgáltatások A közvetített szolgáltatások a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. Év végi értékelésük a még tovább nem számlázott tételek bekerülési értékén nyilvántartások alapján történik Az adózott eredmény felhasználása A nonprofit kft évi eredményét eredménytartalékba helyezi. II. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 3.1. Mérlegen kívüli egyéb tételek A társaságnak mérlegen kívüli egyéb kötelezettsége nincs.

Tárgyi eszközök: Értékcsökkenésének meghatározásánál a bekerülési értéket a maradványértékkel csökkentjük és a várható használati idővel osztjuk.

5 Tisztségviselők díjazása Megnevezés Bérek, tiszteletdíjak Egyéb személyi jellegű Járulékok ügyvezető igazgató Lekötött tartalék 3.4. Létszámadatok, béradatok A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 17 fő december 31.-én teljes munkaidős munkavállaló 17 fő. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat: Állománycsoport (eft) Bérköltség Szellemi foglalkozásúak Fizikai foglalkozásúak 0 Összesen: Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatottak egyéb személyi jellegű kifizetéseit mutatja be az alábbi táblázat: Állománycsoport (eft) Szem. jell. egyéb kif. Szellemi foglalkozású munkavállalók 689 Fizikai foglalkozású munkavállalók 0 Összesen: Függő és biztos kötelezettségvállalások 3.6. Hátrasorolt eszközök értéke 3.7. Visszavásárolt saját részvények 3.8. Kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre képzett céltartalék

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat: Állománycsoport (eft) Bérköltség Szellemi foglalkozásúak 28495 Fizikai foglalkozásúak 0 Összesen: 28495 Személyi

6 -5- III. SPECIFIKUS RÉSZ 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt Értékvesztések A mérlegben a befektetett pénzügyi eszközökhöz, készletekhez, értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor. A követelésekre értékvesztést nem számolt el Hosszú lejáratú kötelezettségek következő évi esedékes törlesztései 4.6. Értékhelyesbítések Nincs 4.7. Forgóeszközök Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 4.8. Aktív időbeli elhatárolás 4.9. Passzív időbeli elhatárolás Passzív időbeli elhatárolás Telefon díjak Köztisztasági díj Hírügynökségi tevékenység Műsorkészítés Reprezentáció e Ft

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.

7 -6Passzív időbeli elhatárolás e Ft Telefon késedelmi pótlék Térítés nélkül átvett eszközök Összesen: évnél hosszabb kötelezettségek Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszköz Veszélyes hulladékok Környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Értékesítési árbevétel Az értékesítési árbevétel eft belföldi értékesítésből származott. Az alábbi táblázat az árbevétel alakulását mutatja tevékenységenként. Megnevezés Közhasznú tevékenység bevételei Vállalkozási tevékenység bevételei Összesen eft Kapott támogatások Kapott támogatások évben Esztergom Város Önkormányzata ORTT támogatások Munkaügyi támogatások Összesen: 5.3. Kutatás és kísérleti fejlesztés e Ft

495 eft belföldi értékesítésből származott. Az alábbi táblázat az árbevétel alakulását mutatja tevékenységenként.

Hasonló dokumentumok

Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz 2010.01.01.-2010.12.31.

Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz 2010.01.01.-2010.12.31. Adószám: 18617450-1-11 Bírósági bejegyzés száma: PK.65050/2008 Ister-Granum Korlátolt Felelősségű Európai Területi Együttműködési Csoportosulás 2500 Esztergom, Széchenyi tér 1. Kiegészítő melléklet az