SAJTÓKÖZLEMÉNY a hitelintézetekről 1 a III. negyedév végi 2 prudenciális adataik alapján Budapest, november 28. A hitelintézetek mérlegfőösszege III. negyedévben további 633 milliárd Ft-tal, 1,8%-kal nőtt, így szeptember végén elérte a 35 801 milliárd Ft-ot. A hitelek mérlegben szereplő nettó állománya 1,7%-kal, 300 milliárd Ft-tal emelkedett. Ezen belül a belföldi nem pénzügyi vállalatok nettó hitelállománya 4,0%-kal, a háztartásoké pedig 1,7%-kal nőtt. A nemteljesítő 3 hitelek aránya a nem pénzügyi vállalati szektorban 8,8%-ról 7,9%-ra, a háztartási szektorban 12,9%-ról 12,4%-ra csökkent. A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a félév végi 4,5%-ról 4,1%-ra tovább mérséklődött. I-III. negyedévben a hitelintézetek összesen 541 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el. Az átlagos teljes tőkemegfelelési mutató III. negyedévben ismét kismértékben nőtt, 21,5% volt szeptember végén. A belföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya a teljes szektor mérlegfőösszegéhez viszonyítva III. negyedév végén 54,9% volt. A hitelintézeti szektorban jan. 1-én 14 hitelintézet tért át a magyar számvitelről a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (továbbiakban: IFRS-ek) alkalmazására. Ezen intézmények 2017-től már az IFRS-ek szerint jelentik az adataikat, így az alábbi éves változások az áttérések számviteli hatását is tartalmazzák. A III. negyedév végi mérlegfőösszeg 7,5%-kal haladta meg az előző év azonos időszak végi mérlegfőösszeget, a nettó hitelállomány pedig éves szinten 10,7%-kal nőtt. A hitelintézetek mérlegfőösszege III. negyedévben 633 milliárd Ft-tal, 1,8%-kal nőtt, így a III. negyedév végén elérte a 35 801 milliárd Ft-ot. A teljes hitelállomány mérleg szerinti értéke 1,7%-kal, 18 083 milliárd Ft-ra emelkedett. Ezen belül mind a belföldi nem pénzügyi vállalatok, mind a háztartások nettó hitelállománya nőtt, előbbi 4,0%-kal, utóbbi 1,7%-kal. A kereskedési célú hitelek 4 nélkül a bruttó hitelállomány 18 856 milliárd Ft volt szeptember végén (1. táblázat), ami 1,4%-kal haladja meg a félév végi állományt. A nemteljesítő hitelek aránya (1. táblázat) ezen belül tovább mérséklődött, 7,6%-ról 7,1%-ra. Ez az arány szektor szinten magyar számvitel szerint egy évvel korábban 12,8%, év végén pedig 10,8% volt. A nem pénzügyi vállalatok hitelei között a nemteljesítő hitelek aránya 8,8%-ról 7,9%-ra mérséklődött (ez az arány szektor szinten magyar számvitel szerint III. negyedév végén még 14,0% volt). A háztartások nemteljesítő hiteleinek aránya szintén tovább csökkent, 12,4% volt a III. negyedév végén. (Egy évvel korábban, 2016 III. negyedév végén még 19,6% volt a ráta.) 1 A hitelintézetek hitel-, illetve betétállományának alakulását további részletezésben az előző hónap végén megjelent, a hitelintézetek összevont mérlegének alakulásáról szóló sajtóközlemény tovább részletezve tartalmazza: http://www.mnb.hu/statisztika/statisztikai-adatok-informaciok/statisztikai-kozlemenyek/a-hitelintezetek-osszevontmerlegenek-alakulasa/2017 2 A hitelintézeti idősorok és sajtóközlemény az MNB-nek 11.13-ig jelentett összesített adatokat tartalmazzák. 3 A nemteljesítő kitettségek közé sorolandók a 90 napon túl késedelmes kitettségeken túl azon kitettségek is, amelyeknél feltételezhető, hogy a fedezet realizálása nélkül az adós nem lesz képes a kötelezettségeit szerződés szerint teljesíteni. 4 A kereskedési célú hitelek az összes hitel mindössze 0,1%-át teszik ki. 1
1. táblázat: A hitelintézetek nemteljesítő hitelei Állomány (bruttó értéken, Mrd Ft) Nemteljesítési arány (%) 01.01. 01.01. * * Hitelállomány összesen 17 674 17 745 17 686 18 593 18 856 ebből: nemteljesítő 2 254 1 917 1 761 1 421 1 346 12,8 10,8 10,0 7,6 7,1 Nem pénzügyi vállalatok 5 885 5 919 5 877 6 096 6 303 ebből: nemteljesítő 826 765 751 539 497 14,0 12,9 12,8 8,8 7,9 Háztartások 5 781 5 694 5 594 5 686 5 762 ebből: nemteljesítő 1 133 947 835 735 712 19,6 16,6 14,9 12,9 12,4 **01.01-től a nemteljesítő hiteleket bemutató táblázat a kereskedési célú hiteleket nem tartalmazza. A teljes bruttó késedelmes hitelállománya az előző év azonos időszak végéhez képest 34,4%-kal, 1 570 milliárd Ft-ra csökkent, miközben III. negyedévben 4,3%-kal nőtt. Ezen belül a 90 napon túl késedelmes hitelállomány jelentősen, 7,2%-kal mérséklődött a III. negyedévben. A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a teljes - kereskedési célú hitelek nélküli bruttó hitelállományon belül a I. félév végi 4,5%-ról III. negyedév végére 4,1%-ra csökkent. Az előző év III. negyedév végén még 8,1% volt a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya. A belföldi nem pénzügyi vállalatok bruttó hitelállománya (2. táblázat) további 3,4%-kal bővült a III. negyedévben, az előző év azonos időszak végéhez viszonyítva az éves növekedés 7,1% volt. A vállalati hitelállományon belül a késedelmes hitelek állománya 10,2%-kal nőtt a III. negyedévben a 90 napon belül késedelmes állomány növekedése miatt, de még így is éves szinten 27,2%-kal csökkent. Ezen belül a 90 napon túl késedelmes hitelállomány a III. negyedévben további 7,1%-kal mérséklődött, éves szinten 40,9%-kal esett vissza. A nem pénzügyi vállalatok forinthiteleinek állománya 3,6%-kal, devizahiteleinek állománya pedig 3,2%-kal emelkedett. A késedelmes forint- és devizahitelek állománya az előző negyedévvel ellentétben - emelkedett a III. negyedévében, előbbi 7,5%-kal, utóbbi 15,3%-kal. Ezen belül a 90 napon túl késedelmes állomány mind a forint-, mind a devizahiteken belül tovább csökkent, előbbi 8,2%-kal, utóbbi 5,3%-kal. A vállalati hiteleken belül a devizahitelek aránya érdemben nem változott, 43,6% volt. A 90 napon túl késedelmes hitelek aránya a nem pénzügyi vállalati szektorban III. negyedévben 4,2%-ról 3,8%-ra tovább mérséklődött. Ezen belül a forint és devizahitel állomány minősége is tovább javult. 2. táblázat: A nem pénzügyi vállalati bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása Állomány (Mrd Ft) és arány (%) Változás (%) 01.01. * 09/ 09 09./ 01.01 2 09./ 06. 1. Vállalati hitelállomány (2.+3.) 5 885 5 919 5 877 6 096 6 303 7,1 7,2 3,4 1.1 ebből: késedelmes állomány 617 547 510 407 449-27,2-12,0 10,2 1.1.1 ebből: 90 napon túli állomány 405 320 315 258 239-40,9-24,1-7,1 90 napon túli arány (%) 6,9 5,4 5,4 4,2 3,8 2. Forinthitelek 3 440 3 399 3 377 3 434 3 557 3,4 5,3 3,6 2.1 ebből: késedelmes állomány 345 331 307 264 283-17,8-7,7 7,5 2.1.1. ebből: 90 napon túli állomány 230 182 181 160 147-36,0-18,8-8,2 90 napon túli arány (%) 6,7 5,4 5,4 4,7 4,1 3. Devizahitelek 2 444 2 520 2 501 2 662 2 746 12,4 9,8 3,2 3.1 ebből: késedelmes állomány 272 216 203 144 166-39,1-18,6 15,3 3.1.1. ebből: 90 napon túli állomány 175 138 134 97 92-47,4-31,2-5,3 90 napon túli arány (%) 7,2 5,5 5,4 3,7 3,4 4. Devizahitelek aránya (%) 41,5 42,6 42,5 43,7 43,6 *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti adattal.
A késedelmes háztartási hitelállomány 0,2%-kal, 1 023 milliárd Ft-ra mérséklődött a III. negyedévben (3. táblázat). A 90 napon túl késedelmes háztartási hitelállomány a III. negyedévben 6,7%-kal, éves szinten az előző év azonos időpontjához képest pedig 46,2%-kal 5, 490 milliárd Ft-ra csökkent. A 90 napon túl késedelmes háztartási hitelek aránya a teljes háztartási hitelállományban a félév végi 9,2%-ról 8,5%-ra mérséklődött. A forint hiteleken belüli arány 9,1%-ról 8,4%-ra csökkent. A forintosított lakossági deviza jelzáloghiteleken belül a 90 napon túl késedelmes hitelek aránya folyamatosan csökkent az elmúlt egy évben, III. negyedév végén 17,3% volt, míg az előző év azonos időszak végén még 25,7% volt ez az arány. A háztartási hitelállományon belül a devizahitelek aránya továbbra is rendkívül alacsony, 0,7%, mely állomány 40 milliárd Ft-ot tett ki szeptember végén. 3. táblázat: A háztartási bruttó hitelállomány és késedelmességének alakulása Állomány (Mrd Ft) és arány (%) Változás (%) 01.01. * 09/ 09 09./ 01.01 09./ 06. 1. Háztartási hitelállomány 5 781 5 694 5 594 5 686 5 762-0,3 3,0 1,3 1.1 1.1.1 ebből: késedelmes állomány 1 512 1 283 1 140 1 025 1 023-32,3-10,3-0,2 ebből: 90 napon túli állomány 912 723 607 526 490-46,2-19,2-6,7 90 napon túli arány (%) 15,8 12,7 10,9 9,2 8,5 Háztartások lakóingatlannal fedezett jelzáloghitelei 4 370 4 167 4 065 3 923 3 978-9,0-2,1 1,4 ebből: 90 napon túli állomány 738 565 454 353 332-55,0-26,7-5,8 90 napon túli arány (%) 16,9 13,6 11,2 9,0 8,4 Forintosított lakossági deviza jelzáloghitelek 2 182 2 000 1 914 1 707 1 579-27,6-17,5-7,5 ebből: 90 napon túli állomány 560 450 375 307 273-51,2-27,2-11,0 90 napon túli arány (%) 25,7 22,5 19,6 18,0 17,3 *IFRS-re áttért hitelintézetek esetében IFRS szerinti adattal. Az átstrukturált hitelállomány III. negyedévben további 2,7%-kal csökkent, így 823 milliárd Ft-ot tett ki a III. negyedév végén. Az előző év azonos időszakának végéhez viszonyítva 58,2%-os volt az éves visszaesés, amelybe a portfolió tisztításokon túl a szabályozási változás is jelentős szerepet játszott. 6 A bruttó hitelállományban az átstrukturált hitelek aránya a félév végi 4,5%-ról tovább mérséklődött, 4,4%-ot tett ki szeptember végén. Az átstrukturált hitelállományon belül az újra késedelmes hitelek állománya a III. negyedévben 1,2%-kal nőtt, de az előző év azonos időpontjához képest még így is 55,2%-os a visszaesés a késedelmes átstrukturált hitelállományon belül. Az átstrukturált hitelek 54,5%-át háztartási hitelek, 34,4%-át nem pénzügyi vállalati hitelek tették ki a III. negyedév végén. Egy évvel korábban az átstrukturált hitelek 73,4%-a kapcsolódott a háztartásokhoz. 5 A csökkenés a csoporton belüli és kívüli követeléskezelő szervezetek (pénzügyi vállalkozások) irányába történő eladások hatását is tartalmazza. 6 Az átstrukturált fogalom január 1-től megváltozott. A előtti szigorúbb rendelkezés szerint ebben a kategóriában kellett nyilvántartani az átstrukturált kitettségeket a követelés lejártáig (gyűjtőszámlahiteleket és kapcsolódó devizahiteleket/forintosított hiteleket is). A január 1-től hatályos 39/2016 (X.11.) MNB rendelet 6 szerint azonban a hitelintézeteknek lehetőségük van bizonyos feltételek teljesülése esetén az átstrukturált minősítés megszüntetésére. A 39/2016 (X.11.) MNB rendelet elérhető a következő linken: http://njt.hu/njtlink.php?njtcp=ee6eg1ed8em7er2ei5dx8cj9cy0bm7dw0eh3dv0eb9dw8cj1bx4cf9cd6cd1cb6cb7bm8en7dv8eh7dw2dx9cj2by 3f 3
4. táblázat: Hitelintézetek átstrukturált hitelállománya Állomány (Mrd Ft) Változás (%) Arány az összes átstrukturált %-ában 09./ 09. 09./ 06. Hitelállomány (bruttó) 18 593 18 856 6,7 1,4 1. Átstrukturált hitelek 845 823-58,2-2,7 100,0 100,0 100,0 ebből: késedelmes 359 364-55,2 1,2 41,2 42,5 44,2 90 napon belül 124 146-48,4 17,5 14,4 14,7 17,7 90 napon túl 235 218-58,8-7,5 26,8 27,8 26,5 1.1 Nem pénzügyi vállalatok 288 283-24,1-1,8 18,9 34,1 34,4 1.2 Háztartások 461 449-68,9-2,6 73,4 54,5 54,5 *01.01-től az átstrukturált hiteleket bemutató táblázat a kereskedési célú hiteleket nem tartalmazza. I-III. negyedévben a hitelintézetek összesen 541 milliárd Ft adózás előtti nyereséget értek el, amely a évi részben IFRS szerinti (továbbiakban: összehasonlító 7 ) eredmény I-III. negyedévre vetített időarányos részénél mintegy 25%-kal magasabb. A 96 hitelintézetből 55 hitelintézet 551 milliárd Ft nyereséget, a többi hitelintézet pedig 10 milliárd Ft veszteséget könyvelt el I-III. negyedévben. Ezen belül a hitelintézeti fióktelepeknek 34 milliárd Ft adózás előtti nyereségük keletkezett. A I-III. negyedévi kamateredmény 1%-kal, míg a jutalékeredmény 7%-kal volt több az előző év azonos időszaki időarányos (összehasonlító) értéknél. Egyes jelentős eredménytételek eltérő besorolása, valamint a két számviteli rendszer eltérő értékelési és realizálási elvei miatt a további eredménytételek nem összehasonlíthatók az előző év azonos időszaki adataival. Az értékvesztés és a kockázati céltartalék változása 140 milliárd Ft-tal növelte az idei I-III. negyedévben a hitelintézetek eredményét, azaz szektorszinten nettó visszaírás történt. 5. táblázat Hitelintézetek eredménytételei (Mrd Ft) (tény) Összehasonlító (becsült) (tény) Változás I-III. n.é.- I-III.n.é. Összehasonlító 1. Kamateredmény 622 581 588 7 2. Nem kamateredmény 256 509 456-53 2.1 ebből: jutalékeredmény 345 360 387 27 2.2 ebből: egyéb nem kamateredmény -286-92 -125-32 3. Működési költségek -510-634 -649-15 4. Értékvesztés és kockázati céltartalék változása 91 9 140 131 5. Rendkívüli eredmény -17-1 6 7 6. Adózás előtti eredmény (1.+2.+3.+4.+5.) 443 434 541 107 * A I-III. negyedévi becsült adatok számítása: a magyar számvitel (HAS) szerinti I-III. negyedéves eredmény és a teljes éves eredmény arányával arányosításra került a évi IFRS és magyar számvitel szerinti együttes eredmény. A görgetett módszerrel számolt éves átlagos 8 eszközjövedelmezőség (ROA) az előző negyedév végéhez képest kismértékben növekedett, 1,6%-ról 1,8%-ra, az éves átlagos tőkejövedelmezőség (ROE) pedig az előző negyedév végi 15,2%-ról 16,3%-ra emelkedett. 6. táblázat: A hitelintézetek jövedelmezőségi mutatói (%) III. 2011 2012 2013 2014 2015 2016 I. n.év I. félév n.év ROA -0,7% -0,3% 0,4% -1,5% 0,1% 1,6% 1,5% 1,6% 1,8% Adózás előtti ROE -8,3% -3,0% 3,9% -16,1% 1,1% 15,5% 14,3% 15,2% 16,3% 7 Részben IFRS szerinti. 8 A részletes módszertani leírás a Módszertani megjegyzések 13. pontjában található. 4
A hitelintézetek tőkeellátottsága érdemben nem változott az idei III. negyedévben. Az átlagos teljes tőkemegfelelési mutató III. negyedév végén 21,5% volt. A negyedév során a hitelintézetek teljes kockázati kitettségértéke (RWA) 1,6%-kal emelkedett, miközben a szavatoló tőkéjük ennél nagyobb mértékben, 1,9%-kal bővült. A szavatoló tőke elemei között az elsődleges alapvető tőke aránya továbbra is magas, 90% feletti. 7. táblázat: A hitelintézetek tőkemegfelelése 03.31 1. Szavatoló tőke (mrd Ft) 3 355 3 498 3 552 3 630 3 697 2. Ebből: elsődleges alapvető tőke (CET 1) 3 023 3 173 3 252 3 312 3 348 3. Elsődleges alapvető tőke aránya (%) 90,1% 90,7% 91,5% 91,2% 90,6% 4. Teljes kockázati kitettségérték (mrd Ft) 16 459 16 557 16 675 16 929 17 194 5. Pillér I Teljes tőkemegfelelési mutató (%) (1./4.) 20,4 21,1 21,3 21,4 21,5 6. Pillér I. CET1 tőkemegfelelési mutató (CET1) (%) 18,4 19,2 19,5 19,6 19,5 A belföldi irányítású hitelintézetek konszolidált szemléletű 9 mérlegfőösszegének aránya a teljes mérlegfőösszeghez viszonyítva III. negyedévben ismét nőtt, szeptember végén közel 55% volt. 8. táblázat: A hitelintézetek tulajdonosi szerkezetének alakulása irányítás alapján Belföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya (%) Külföldi irányítású hitelintézetek mérlegfőösszegének aránya (%) 2011. 2012. 2013. 2014. 2015.. 03.31 42,2 44,7 47,5 54,7 55,5 54,7 54,1 54,4 54,9 57,8 55,3 52,5 45,3 44,5 45,3 45,9 45,6 45,1 MAGYAR NEMZETI BANK STATISZTIKAI IGAZGATÓSÁG Részletes táblázatok: Táblázatok Módszertani anyagok: Módszertani megjegyzések Elérhetőség: MNB Kommunikációs osztály E-mail: sajto@mnb.hu Tel.: + 36 (1) 428-2750 Fax: + 36 (1) 429-8000 9 A részletes módszertani leírás a Módszertani megjegyzések 16. pontjában található. 5