NAGYRÉDE ÉS VIDÉKE KÖRZETI TAKARÉKSZÖVETKEZET NAGYRÉDE FŐ ÚT 7. Internet: Cg.: KSH:

NAGYRÉDE ÉS VIDÉKE KÖRZETI TAKARÉKSZÖVETKEZET NAGYRÉDE FŐ ÚT 7. Internet: www.nagyredetakarek.com Cg.:1002020036 KSH: 10044702 6419 122 10 ÉVES BESZÁMOLÓ 2013. 1

TARTALOMJEGYZÉK MÉRLEG... 4 EREDMÉNYKIMUTATÁS... 10 KÖLTSÉGNEMEK... 13 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET... 14 I. Általános rész... 14 1. A Takarékszövetkezet bemutatása... 14 2. Számviteli politika... 16 3. Számviteli változások és hatásuk... 17 4. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása... 18 5. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jelentősen érintő a beszámolóban meg nem jelenő- pénzügyi kötelezettségek... 24 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok... 25 1. Általános előírások szerinti bemutatások... 25 2. Tételes bemutatások a mérleghez... 25 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 28 1. Általános előírások szerinti kiegészítések... 28 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz... 28 IV. Tájékoztató rész... 31 1. Általános információk... 31 2. Tételes tájékoztató... 31 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések... 33 1.)A Takarékszövetkezet az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős - tevékenységeket nem végez.... 33 2.) Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás... 33 3) Értékvesztés alakulása... 33 4.) A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79. -ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek:... 34 5.) Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel... 35 6.) A hátrasorolt eszközök bemutatása... 35 7.) A hátrasorolt kötelezettség bemutatása... 35 8.) Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint... 35 9.) Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok... 35 10.) Valódi penziós ügyletek bemutatása... 35 11.) A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok... 35 12.) Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása:... 35 13. ) Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek:... 35 14. ) A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása... 36 15.) Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.)... 36 16.) Cash -flow kimutatás ( A ) : 1.sz. melléklet... 36 17.) Függővé tett kamat és más tételek bemutatása... 36 18.-19. ) EXIM Bank Rt.-t érintő tájékoztatások... 36 20. ) Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez.... 36 21.) A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:... 36 22.) Biztosítópénztárak részére a takarékszövetkezet vagyonkezelést nem végez.... 37 23. ) Befektetési szolgáltatás a takarékszövetkezet nem végez.... 37 2

24.) Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez.... 37 25.) A Hpt. 83. (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést.... 37 26.) Azonnali deviza adás-vételi ügyleteket takarékszövetkezetünk nem végez.... 37 27.) Lakás-takarékpénztárra vonatkozó... 37 28.) Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozik... 37 29.) Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozik... 37 30.) Az immateriális javak részletezése (fajtánként)... 37 31.) Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)... 38 33.) Pénzügyi lízing követelések: Nemleges!... 38 34.) -... 38 35.) Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya nincs.... 38 36.) Elszámoló házra vonatkozik... 38 37.) Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya nincs.... 38 38. ) A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott és adott eszközök, garancia- és kezességvállalások 0 Ft-ban... 38 39.) A Takarékszövetkezet a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza.... 38 40.) Nemleges... 38 41.) Az eredmény kimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak.... 39 42.) Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk.... 39 43.) A Szt. 54. -ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek minősített értékpapírok állománya 2013.december 31.-én 196.109 e Ft.... 39 44.) Valós érték alkalmazása esetére vonatkozik... 39 45. ) Átsrukturált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre... 39 46.) Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása:... 39 47. ) A javadalmazási politikában meghatározott mutatók számítási módszere és értéke... 39 VI. Záradék:... 40 1.sz. melléklet... 42 3

MÉRLEG KSH:10044702-6419-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2012.év 2013.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 23 641 32 628 02 2.Állampapírok 199 147 196 109 03 a) forgatási célú 199 147 99 996 04 b) befektetési célú 96 113 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 544 001 591 100 07 a) látra szóló 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 544 001 591 100 09 ba) éven belüli lejáratú 544 001 591 100 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 544 000 591 100 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 0 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 836 846 765 023 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 836 846 765 023 26 aa) éven belüli lejáratú 153 070 152 715 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 683 776 612 308 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. 38 bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 4

40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 41 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 0 0 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 0 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 3 227 9 910 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 3 227 9 910 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 3 077 9 760 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 1 385 184 74 a) immateriális javak 1 385 184 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 111 169 112 036 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 22 732 22 587 78 aa) ingatlanok 19 503 18 991 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 3 229 3 596 80 ac) beruházások 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 0 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 88 437 89 449 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 1 628 4 087 5

90 a) készletek 494 446 91 b) egyéb követelések 1 134 3 641 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 93 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 13 577 8 441 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 476 8 364 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 101 77 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 1 734 621 1 719 518 101 102 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 921 487 880 526 799 557 830 551 F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 46 101 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 0 46 101 04 ba) éven belüli lejáratú 6 774 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 6 774 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 39 327 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 39 327 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 679 449 781 132 20 a) takarékbetétek 226 515 217 662 21 aa) látra szóló 8 157 12 002 22 ab) éven belüli lejáratú 217 189 204 459 23 ac) éven túli lejáratú 1 169 1 201 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 452 934 563 470 25 ba) látra szóló 234 636 195 361 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 218 298 368 109 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 6

32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 39 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 40 cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 657 936 515 887 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 657 936 515 887 59 ca) éven belüli lejáratú 657 936 515 887 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 0 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 15 237 11 163 66 a) éven belüli lejáratú 15 237 11 163 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 69 - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 25 638 22 444 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 6 687 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 25 638 15 757 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 0 2 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 7

80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 2 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 87 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 15 605 15 605 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 8 328 7 998 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 8 328 7 998 97 11. Általános tartalék 29 632 15 378 98 12. Eredménytartalék (+,-) 199 369 214 359 99 13. Lekötött tartalék 0 100 14. Értékelési tartalék 88 437 89 449 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 88 437 89 449 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 14 990 0 104 Források összesen 1 734 621 1 719 518 105 106 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4. a)+4/a] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 1 351 453 1 313 755 1 169 40 528 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 356 361 342 789 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 13237 12100 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 203. Mérlegen kívüli követelések 0 44 720 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 13237 12100 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 8

06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 13237 12100 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések 44 720 9

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH.: 10044702-6419-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2012.év 2013.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 181 051 152 297 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 16 654 13 658 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 164 397 138 639 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 31 904 21 605 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 55 788 46 203 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 125 263 106 094 12. 3. Bevételek értékpapírokból 135 100 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 135 100 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 21 717 20 997 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 21 717 20 997 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 0 0 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 0 0 1

25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] -176-301 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 7 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 176 308 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési 39. tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 6 292 3 306 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 0 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 6 292 3 306 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 101 554 84 976 58. a) személyi jellegű ráfordítások 77 146 56 753 59. aa) bérköltség 59 986 43 773 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 1 161 1 005 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 143 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 15 999 11 975 1

64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 478 0 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 9 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 24 408 28 223 67. 9. Értékcsökkenési leírás 4 657 3 624 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 11 806 24 733 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 11 806 24 733 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 26 380 47 482 76. kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után 26 380 47 480 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre 2 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 11 025 16 365 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 11 025 16 365 81. b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 0 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 19 859-14 254 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9- 10.b)-11+12-13+14] 19 859-14 254 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 0 0 88. 16. Rendkívüli bevételek 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 0 0 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 19 859-14 254 92. 20. Adófizetési kötelezettség 3 203 0 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 16 656-14 254 1

94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -1 666 14 254 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 14 990 0 Költségnemek KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 2012.év 2013.év 01. Anyagköltség 4 452 3 444 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 16 328 20 698 03. Egyéb szolgáltatások értéke 3 628 4 081 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 24 408 28 223 06. Bérköltség 59 986 43 773 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 1 161 1 005 08. Bérjárulékok 15 999 11 975 II. Személyi jellegű ráfordítások 77 146 56 753 III. Értékcsökkenési leírás 4 657 3 624 * I.-II.-III. Összesen 106 211 88 600 1

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Takarékszövetkezet éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.- ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 Az éves beszámolót Szabó Józsefné, leánykori név: Bene Anna, Lakcím: Nagyréde, Arany János utca 13. főkönyvelő, pénzügyi szakon, 130499 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Takarékszövetkezet bemutatása 2 A beszámolót készítő vállalkozás megnevezése: Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Cégjegyzék száma: 1002020036 Adószáma: 10044702-1-10 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye Nagyréde, Fő út 7. A vállalakozás jogi formája Szövetkezeti hitelintézet A beszámoló egy vállalkozásra, vagy Egy vállalkozásra vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2013.átlag fő 18 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok számításának Ezer forint nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31. A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (jogelőd Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) által engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - 1 2 3 Az Sztv. 88..(8) bek. szerinti közlés Az Sztv 88. (1), 89. (5) szerint ÁPTF 834/1997/F.sz.hat. 1

nyilvánosságtól történő elfogadása, pénzkölcsön nyújtása, - ide nem értve a faktorálást és forfetírozást pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, pénzügyi szolgáltatás közvetítése, készpénz helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg az ezzel kapcsolatos szolgáltatás közvetítése a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt megbízása alapján. biztosítás közvetítői tevékenység A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja Nagyréde, Fő út 7. sz. alatt van. Telephelyek bemutatása: Kirendeltségek: Nagyréde, Fő út 7. Atkár, Fő út 36. Gyöngyöshalász. Árpád út 2/A. A takarékszövetkezetet 6 fős igazgatóság és 3 fős felügyelő-bizottság irányítja. A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés 2012.XII.31. 2013.XII.31. Fő Részjegy EFt Fő Részjegy EFt Jogi személy 0 0 0 0 természetes személy tagok 849 8490 816 8160 Alapszabályunkban a részjegyek névértéke 10.000,- Ft-ba került meghatározásra 2003 évtől. Minden tagnak 1 darab részjegyet jegyzünk. A Takarékszövetkezet kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: 4 Egyéb részesdési viszonyban levő vállalkozás(ok) Név: MTB Zrt. Banküzlet Zrt Hitelgarancia Zrt Saját tőke: 15642 M Ft 120,03 M Ft 11674,273 M Ft Jegyzett tőke 2735 M Ft 79,2 M Ft 4811,6 M Ft Részesdési arány 0,0835% 0,13% 0,0006% 2012.mérleg sz. eredmény 248 M Ft 16,982 M Ft -2742,45 M Ft 4 Sztv. 89. (1)a) alapján 1

A kötelező számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél: 5 Megnevezés Ig.h. Utolsó mód: Számvitel politika 003/2014 2014.01.21. Számlarend 18/2012 2012.07.25. Fedezetértékelési szabályzat 001/2014 2014.01.21. Ügyfél- illetve partner minősítési szabályzat 10/2012 2012.05.03. Eszközök és források értékelési szabályzata, sajátos értékelési előírások fejezettel kiegészítve 003/2014 2014.01.21. Pénz-és értékkezelési szabályzat 32/2005 2005.11.08. Számlavezetésre vonatkozó 18/2012 2012.07.25. Betétkezelési 26/2005 2005.07.19. Befektetési 15/2012 2012.05.03. Monitoring eszközértékelési és értékvesztés- elszámolási és céltartalékképzési szabályzat 002/2014 2014.01.21. Eszközök és források leltározási és leltárkészítési szabályzata 18/2001 2001.04.23. A 2014.01.21-i igazgatósági ülésen elfogadott szabályzatokat már a 2013 év végi zárásnál alkalmazni kell. A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a monitoring szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertetjük. 2. Számviteli politika A takarékszövetkezet a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a takarékszövetkezetnek önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A beszámoló összeállításának szabályrendszere és főbb jellemzői A takarékszövetkezet az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: 2013. január 31. A jelentős kategória minősítési szempontjait és konkrét értékeit a Számvitel Politikában határoztuk meg. A jelentős összegű hiba - ha értéke meghaladja a mérlegfőösszeg 2%-át vagy ha az kisebb, mint 1 millió Ft, akkor az 1 millió Ft. A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a takarékszövetkezet, az un. vezetői számvitel még nem került kialakítására. Az értékcsökkenés elszámolásának szabályai és módszere A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása 2013 évben havonként 5 Sztv. 88. (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 1

történt, a tárgyhavi nyitóállomány alapján. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a takarékszövetkezet. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a takarékszövetkezet a 30 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként számolta, 2014. január 01-től ezt az összeget 100 ezer Ft-ra emeltük. Alkalmazott értékelési eljárások A takarékszövetkezet a vásárolt készleteket a mérlegben az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 397/2007. (XII.27.) Korm. r. 6. -a, illetve a 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7. sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a takarékszövetkezet elkészítette módosította az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének új szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások havonta kerülnek elszámolásra. Az előző év (2012) szavatoló tőke 1%-a alapján ami 2013. december 31-én 3.550 ezer Ft - és azt meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb követelések besorolásánál csoportos egyszerűsített minősítési eljárást a késedelem időtartamához kötődőenalkalmazzuk. Ezen csoporton belül a három éven túli hátralékos állományt egyedi (nem a teljes körű szempontrendszeren alapuló) egyszerűsített minősítésű csoportba soroljuk. A takarékszövetkezet a bruttó könyv szerinti érték %-ban az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékekben határozza meg,: a külön figyelendő kategóriában 5%, átlag alatti kategóriában 20%, kétes követeléseknél 50%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 90%. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket, valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül egyedi teljes körű minősítésű kategóriába sorolja a takarékszövetkezet. Ez alól kivételt képez a folyószámlahitel keret le nem hívott része, ami egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozik. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A takarékszövetkezet a banküzemi célú ingatlanoknál alkalmazza a piaci értéken történő értékelést, amit szakértővel minden évben felértékelünk. Egyéb számvitel-politikai elemek A Takarékszövetkezet általános kockázati céltartalékot nem képez. 3. Számviteli változások és hatásuk A takarékszövetkezet az előző (2012.) évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt változtatta. 2014. január 1-től a 2013. évi CXXXV. tv. 11..(1) a) pontja alapján a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs 1

Szervezetének (SZHISZ) Igazgatósága a MFB-n kívüli tagjaira kötelező szabályzatot fogadott el Számviteli Rend címén. Ezen belül 9/2013 számú közvetlen egységes Számviteli Politika szabályzat került kiadásra a Szövetkezeti Hitelintézetek és a Takarékbank részére. Ezt a szabályzatot már a 2013. évi záráskor is alkalmazni kell. 4. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása A takarékszövetkezet mérleg-főösszege a 2012. dec. 31.-i 1.734.621 ezer Ft-ról 15.103 ezer Ft-tal csökkent, így 2013.dec.31.-én 1.719.518 ezer Ft. Ebből: a saját tőke csökkenése 13.572 eft a kötelezettség növekedése 1.661 eft az átmenő passzívák csökkenése 3.194 eft a céltartalék emelkedése 2 eft Megállapítható, hogy a kötelezettségek kismértékű emelkedése mellett a saját tőke és az átmenő passzívák csökkenése mutatható ki 2013 évben. A takarékszövetkezet kamatpolitikája, a szolgáltatások színvonalának emelkedése mellett az ügyfelektől származó források csökkentek 40.369 e Ft-tal. A takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben megtartotta annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a konkurencia erősödése volt tapasztalható. a. Az eszközállomány és összetételének alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: Az eszközállomány alakulása, szerkezete M e g n e v e z é s 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 23 641 1,4% 32 628 1,9% 0,5% 2. Állampapírok 199147 11,5% 196109 11,4% -0,1% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 544 001 31,4% 591 100 34,4% 3,0% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 836846 48,2% 765023 44,5% -3,8% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 3227 0,2% 9910 0,6% 0,4% 6. Immateriális javak 1385 0,1% 184 0,0% -0,1% 7. Tárgyi eszközök 111 169 6,4% 112 036 6,5% 0,1% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 1 628 0,1% 4 087 0,2% 0,1% 9. Aktív időbeli elhatárolások 13577 0,8% 8441 0,5% -0,3% E S Z K Ö Z Ö K 1 734 621 100 1 719 518 100 xx A takarékszövetkezet jövedelmezősége szempontjából kedvezőtlenül alakult az eszközállomány összetétele, mivel csökkent az ügyfelekkel szembeni követelések aránya, ugyanakkor a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya nőtt. Az ügyfelekkel szembeni bruttó követelés állomány 2013. év végén 850.892 e Ft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 85.869 e Ft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 71.823 e Ft-tal csökkent nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 44,5%, 3,7%-kal kevesebb az előző év végi adathoz viszonyítva. 1

Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása Hitelint.-el és ügyfelekkel szembeni követelések szerkezetének alakulása M E G N E V E Z É S 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 0 0 0 0 0% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 544001 39,4% 591100 43,6% 4,2% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. 0 0,0% 0 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 153070 11,1% 152715 11,3% 0,2% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 683776 49,5% 612308 45,2% -4,4% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i 0 0,0% 0 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 1380847 100 1356123 100 xx A hitelintézetekkel szembeni követelések 4,2% -ponttal nőtt egy év alatt. A lejárati idő alapján csoportosítva az ügyfelekkel szembeni követelések megoszlásában megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 11,1%-ról 11,3%-ra nőtt, míg az éven túli követelések aránya 4,4%-kal csökkent. b. Az eszközállomány minősége A Hpt 86. előírása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített eszközállomány 6 a takarékszövetkezetnél 2013.XII.31.-én 85.869 e Ft volt, 31.115 e Ft-tal több az előző évinél. Portfolió elemzés minősítés bruttó és nettó állomány alapján Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 695052 78,0% 596711 70,1% -7,8% Külön figyelendő 122214 13,7% 96710 11,4% -2,3% Átlag alatti 3028 0,3% 30727 3,6% 3,3% Kétes 11272 1,3% 73114 8,6% 7,3% Rossz 60034 6,7% 53630 6,3% -0,4% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 891600 100 850892 100 xx Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2012.XII.31. Mo.% 2013.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 695052 83% 596711 78% -0,1 Külön figyelendő 120196 14% 94950 12% 0,0 Átlag alatti 2695 0% 23243 3% 0,0 Kétes 6200 1% 47343 6% 0,1 Rossz 12703 2% 2776 0% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 836846 100 765023 100 xx Portfolió átlagosztályzata bruttó sz. 4,55 4,30 6 PSZÁF portfolió táblázat 1

A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni nettó követelésállomány, ami 2013. december 31.-én 765.023 e Ft 2012.dec.31.-én pedig 836.846 e Ft volt. A problémamentes állomány aránya e körben 78 %-ról, 70,1%-ra csökkent, a külön figyelendő állomány aránya 2,3 %-kal csökkent. Az átlag alatti és a kétes minősítésű hitelek aránya 1,6 %-ról 10,6 %-kal emelkedett. Ezek azok a kategóriák, amire kiemelt figyelmet kell fordítani, nem csak a követelés kezelőnek, hanem minden kirendeltségi dolgozónak, hiszen ők vannak az ügyfelekkel napi kapcsolatban. A rossz kategóriájú hitelállományban mutatható ki 0,4 %-os csökkenés. A takarékszövetkezet minősítési rendszere is változott, óvatosabb lett. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,3 "osztályzatot" 7 kaphatott volna. Ez az érték kis mértékben csökkent a 2012.évi záró értékhez (4,55) viszonyítva. c. Források összetételének alakulása A források két nagy csoportjának alakulása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt. Saját források 356361 20,5% 342089 19,9% -0,6% Idegen források 1 378 260 79,5% 1 377 429 80,1% 0,6% F O R R Á S O K 1 734 621 100 1 719 518 100 xx A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy az idegen források aránya a mérlegfőösszeghez kis mértékben, de változott. A takarékszövetkezet saját tőkéjének aránya 0,6%-pontal csökkent, ennek oka a 2013 évi veszteség. Saját tőke üzleti évi változása (Adatok e Ft-ban) Csökken Megnevezés Változás 2012-12-31 Növeke-dés és 2013-12-31 Jegyzett tőke 15 605 15 605 Tőketartalék átvezetés 8 328 330 7 998 Általános tartalék felszabadítás 29 632 14 254 15 378 + Előző évi mérleg szerinti eredmény Eredménytartalék átvezetése 199 369 14 990 214 359 Értékelési tartalék értékelés 88 437 1 012 89 449 Mérleg szerinti eredmény eredmény 14 990 0 Saját tőke 356 361 16 002 14 584 342 789 A 2013. évi saját tőkénk 13.572 e Ft-tal csökkent a bázis időszakhoz viszonyítva. Csökkenés oka: - A tőketartalék csökkenése tartalmazza a 2013 évi részjegyek visszafizetésének összegét, - ami 330 e Ft - a jegyzett tőkén belül az elsőbbségi részjegyek értéke csökkent, majd a tőketartalékból a jegyzett tőke tőketartalék alszámlára került könyvelésre. Az átkönyvelések után a jegyzett tőkénk nem változott, tehát a Cégbíróságon nem kell módosítást kérnünk. 7 Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 2

- Az adózott eredményt 14.254 e Ft veszteség, aminek rendezésére felhasználtunk 14.254 e Ft általános tartalékot, így a mérleg szerinti eredmény 0 Ft. - Az értékelési tartalékunk 1.012 e Ft növekedését az ingatlanjaink felértékelése eredményezte. Az idegen források összetételének alakulása A kötelezettségek szerkezetének alakulása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 0 0,0% 6774 0,5% 0,5% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 678280 50,1% 779931 57,6% 7,4% 3.) Egyéb rövid 673173 49,8% 527050 38,9% -10,9% Rövid lejáratú kötelezettségek 1351453 99,9% 1313755 97,0% -2,9% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 0 0,0% 39327 2,9% 2,9% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 1169 0,1% 1201 0,1% 0,0% 6.) Egyéb hosszú 0 0,0% 0 0,0% 0,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek 1 169 0,1% 40 528 3,0% 2,9% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 1 352 622 100 1 354 283 100 xx Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 101.683 e Ft-tal nőtt egy év alatt. A növekedés jelentős része a vállalkozók látra szóló és folyó számla betéteinek, valamint a lakosság folyószámlán lekötött betét emelkedéséből származott. Az értékpapír-szerű betételhelyezés viszont csökkent 142.049 e Ft-tal, így az összes betét állományunk 40.366 e Ft-tal csökkent egy év alatt. 2013 évben a hitelintézetekkel szembeni rövid- illetve hosszú lejáratú kötelezettségek között kimutatott összeg az MNB által támogatott növekedési hitel I. pillérében támogatott hitel állománya szerepel. Takarékszövetkezetünk a Magyar Takarékbank Zrt-től közvetetten kérhette le az ügyfelek által megkötött szerződések alapján a hitel összegét az MNB-től. Az ügyfelekkel szembeni hosszú lejáratú kötelezettségünk 32 e Ft-tal nőtt egy év alatt. Az ügyfeleink évek óta az éven belüli lejáratú betéteket kedvelik, amit a lejáratkor újra lekötnek. d. Tőkemegfelelés-ICAAP 8 A Takarékszövetkezet 2013.-ban nem módosította tőkekövetelmény számítási módszerét. A belső tőkekövetelmény számítás (ICAAP) tehát egy olyan eljárás, amely biztosítja azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek - megfelelően azonosítják, mérik, összesítik és monitorozzák a Takarékszövetkezet kockázatait, - a Takarékszövetkezet kockázati profiljának megfelelő tőkét tart, - megfelelő kockázatkezelési rendszert működtet, és azt folyamatosan fejleszti. 8 inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 2

Szavatoló tőkeszámítás és a fizetőképességi mutató S.sz. Megnevezés A szavatoló tőke elemeinek alakulása 2012.XII.31. 2013.XII.31. Index% 01 Jegyzett tőke (3A111) 15605 15605 100% 02 Tőketartalék (3A112) 8328 7998 96% 03 Eredménytartalék 199369 214359 108% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon 0 0 05 Általános tartalék 29632 14678 50% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig 0 0 0% Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló 07 ált.hitelesítve 14990 0 0% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) 0 0 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek 09 kivételével 1385 184 13% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 0 0 0 11 ALAPVETŐ TŐKE 266539 253156 95% 12 Alárendelt kölcsöntőke 0 0 0% 13 Értékelési tartalék (számviteli) 88 437 89 449 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 0 0 0 15 JÁRULÉKOS TŐKE 88 437 89 449 101% 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 354976 342605 97% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 0% 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 354976 342605 97% 21 Fizetőképességi mutató-tmm 31,29% 33,39% 0,02 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap 23,51% 25,57% 0,02 e. Jövedelmezőség Takarékszövetkezetünk adózás előtti eredménye -14.254 e Ft, ami 34.812 e Ft-tal kevesebb, mint a 2012.évi. Az eredmény csökkenése az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: 2

Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása -19169 02 Bevételek értékpapírokból -35 03 Kapott jutalék- és díjbevételek -720 04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások 0 05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye -125 06 Egyéb bevételek -2986 07 Pénzügyi és bef. szolg. fedzete -23035 08 Általános igazgatási költségek 16578 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. 20394 09 Értékcsökkenési leírás 1033 10 Egyéb ráfordítások -13627 11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re -21102 12 Értékvesztés visszaírása 5340 12/ A Általános KC képzés felhasználás különbözete 0 13 Értékvesztés egyéb részesed. 0 14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. 0 15 Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. -34 812 16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. 0 17 Szokásos üzleti tev. Eredménye -34812 18 Rendkívüli eredmény 0 19 ADÓZÁS ELŐT T I ERED MÉNY -34 812 A bevétel megoszlása üzletágak szerint Üzletág Előző év Mo.% Tárgy év Mo.:% Hitel 132 493 63% 117034 66% Állampapírok 16 654 8% 13658 8% Bankközi betétek 31 904 15% 21605 12% Egyéb 6 292 3% 3413 2% Jutalékos bevételek 21 717 10% 20997 12% Ebből: -folyószámla vezetés 13879 7% 15723 9% -SMS szolgáltatás 205 0% 284 0% -bankkártya 1017 0% 1316 1% -internetbank szolgáltatás 341 0% 413 0% -biztosítás 3326 2% 2999 2% -hitelekkel kapcs. 2842 1% 2094 1% Összesen: 209 060 100 176707 - A kamatkülönbözet csökkenése a tevékenység volumen csökkenésének köszönhető, de rontó tényező volt a jegybanki alapkamat többszöri csökkentése is. Az állampapírok hozama 2.996 e Ft-tal, a bankközi betétek kamata, 10.299 e Ft-tal, a hitelek kamatbevétele pedig 15.459 e Ft-tal csökkent 2013 évben a 2012 évhez viszonyítva. A betétekre fizetett kamatráfordításunk 9.585 e Ft-tal csökkent egy év alatt. - Az egyéb bevétel 2.986 e Ft-tal kevesebb, mint a tavalyi évben volt, ennek oka a végrehajtási hitelek hitelbehajtási költségének csökkenése. - A kapott jutalék- és díjbevétel főbb változásait a fenti táblázat mutatja be. - Az általános költségen az előző évhez viszonyítva 16.578 e Ft-ot takarítottunk meg, ebből 20.394 e Ft, a személyi jellegű kifizetés. Az előző évekhez képest az alapbéren kívüli jutalom kifizetés elmaradt a Takarékszövetkezetünknél. - Az értékvesztés képzésünk a szabályzatmódosítás miatt emelkedett meg. 2

Jövedelmezőségi mutatószámok adatok:%-ban Jövedelmezőségi mutatószámok S.sz. Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 8,0% -8,5% -16,4% 2 Eszközarányos bevétel % 12,1% 10,3% -1,8% 3 Eszközarányos nyereség % 1,0% -0,9% -1,8% 4 Saját tőke arányos nyereség % 4,7% -4,4% -9,0% A jövedelmezőségi mutatók romlása a 2013 évi veszteséggel magyarázható. f. Likviditás 2013. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át számlapénzben kellett elhelyezni. Időszak Kötelező t. Teljesítés Eltérés január 23986 24161 175 február 25606 25711 105 március 25404 25693 289 április 24888 25098 210 május 24408 24556 148 június 23648 24215 567 július 23015 23596 581 augusztus 23603 24139 536 szeptember 22822 23120 298 október 23585 23851 266 november 23931 24262 331 december 25271 25344 73 Év átl. 24181 24479 298 A kötelező jegybanki tartalék kötelezettségünket minden hónapban teljesítettük, a törvényi előírásnak megfelelően. Likviditási problémánk nem volt 2013 évben sem. 5. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jelentősen érintő a beszámolóban meg nem jelenő- pénzügyi kötelezettségek Nemleges. 2

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott. b. Tételátrendezések helyei A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések Az V. fejezet 3. pontjában részletezve. 2. Tételes bemutatások a mérleghez a. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Megnevezés Immateriális Műsz.i Ingatlanok javak berendezés Ber.-ok Nyító 6385 27503 10826 0 Növekedés 240 1918 - ebből átsorolás Csökkenés 0 0 0 0 - ebből átsorolás Záró 6625 27503 12744 0 Nyító 5000 8000 7596 0 Növekedés 1441 512 1552 Csökkenés 0 0 0 0 Záró 6441 8512 9148 0 3. Tárgyévi écs 1560 512 1552 0 Nyító 1385 19503 3229 0 Növekedés 0 0 0 0 Csökkenés -1201-512 366 0 Záró 184 18991 3596 0 Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem történt. 2

b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása b.elszámolt értékcsökkenési leírás részletezése Megnevezés Immat.jav. Ingatlanok Műszaki berendezések Beruházások 1. Terv szerinti össz. 1560 512 1552 0 a) lineáris 1441 512 1552 b)degresszív c)telj.ar. d)egyéb (kis.é) 119 2. Terven felüli écs. 3. TFÉCS. visszaírása 4. Elszámolt t.évi écs. 1560 512 1552 0 c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Pénzügyi befektetéseink között többségi vagy befolyásoló részesedés nincs. Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt-nek 9.760 e Ft-tal, Hitelgarancia Zrt-nek 50 e Ft-tal, a Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt-nek 100 e Fttal. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt részvényünk értéke emelkedett 6.683 e Ft-tal egy év alatt. Ebből 6.670 e Ft-ot az OTSZ-től ajándékba kaptunk, a 13 e Ft-os emelkedés pedig a 2013 évi Takarékszövetkezeti Bank Zrt-nek a 2013 évi CXXXV. trv miatti részvény cseréjéből adódott. d. Egyéb követelések Főkönyvi számlaszám Megnevezés Összeg 4421 Tárgyévi társasági adó 1 131 000 1 131 4425 Tárgyévi pénzügyi szervezetek különadó 700 000 700 4441 Helyi adók 380 300 380 3711 Munkavállalóknak munkabér alőleg 430 000 430 3861 Részvényvásárlás 100 000 100 382 Vevők 518 958 519 3852 Elszámolás költségvetéssel 355 985 356 3883 Munkáltatói hitelek elszámolása 24 871 25 Összesen 3 641 114 3 641 2

e. Egyéb kötelezettségek Főkönyvi számlaszám Megnevezés Összeg 3292 Takarékbróker átvezetési számla 3 3721 Felmondott hitelek ügyvédi munkadíja 96 38642 Hitelfedezeti biztosítás elszámolása 227 Munkáltatói hitelek elszámolása a 3881 munkaadóval 2451 361 Munkáltatói hitelek analitikája -2285 44121 Belföldi szállítók 1038 44131 Jövedelem elszámolási számla 1769 44154 Felügyeleti díj 236 Központi költségvetéssel szembeni 442 kötelezettség 4061 443 Bér járulékok 3567 Összesen 11163 f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés Az értékhelyesbítést az alábbiak szerint mutatjuk be: (Sztv. 49. ) Megnevezés Nyító érték Növekedés Csökkenés Záró érték Ingatlanok és kapcsolódó VÉJ 88437 1012 0 89449 Mindösszesen: 88437 1012 0 89449 Értékhelyesbítést szabályzatunk alapján csak a banküzemi célra használt ingatlanokra könyvelünk. Az aktív és passzív időbeli elhatárolások összetevői és ezek időbeli alakulásának a bemutatása Hiv. Megnevezés 2012 2013 Eltérés +,- Központi költségvetéssel szemb.id.elhat 2 773 767-2 006 Hitelintézetekkel szembeni időbeli elhat. 352 175-177 Hitelekkel kapcsolatos időbeli elhat. 10 351 7 422-2 929 13.a. Összesen bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 476 8 364-5 112 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 102 77-25 Költségek, ráfordítások aktív időbeli 13.b. elhatárolása 102 77-25 13.c. Halasztott ráfordítások 0 0 0 13. Aktív időbeli elhatárolás összesen 13 578 8 441-5 137 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 6 687 6 687 5a. Bevételek passzív időbeli elh.összesen 0 6 687 Takaréklevél kamata 15 167 10 649-4 518 Egyéb nem tőkésedő betétek kamata 8 678 4 402-4 276 Értékpapír névérték-vételár különbözet elhat. 575 166-409 2