Statisztikai számjel: 2 1 1 9 4 9 7 3 9 3 1 1 3 2 Cégjegyzék száma: 2-9 - 6 9 7 9 1 1 A vállakozás megnevezése: ZALAI NYÁRI SZINHÁZAK NONPROFIT KFT A vállakozás címe, telefonszáma: 89 Zalaegerszeg Madách Imre utca 16. 7/45 Egyszerűsített beszámoló 214.12.31 üzleti évről Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel: 2 1 1 9 4 9 7 3 9 3 1 1 3 2 Cégjegyzék száma: 2-9 - 6 9 7 9 1 1 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: Eszközök (aktívák) 214.12.31 (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor Előző év(ek) szá A tétel megnevezése Előző év módositásai m Tárgyév a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.+4.+6.sor) 1 21 721 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3. 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYIESZKÖZÖK 1 21 721 5. 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7. 8. 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (9.+1.+11.12. sor) 381 74 9. I. KÉSZLETEK 1. II. KÖVETELÉSEK 11 17 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 271 687 13. C. Aktiv időbeli elhatárolások 1 22 14. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1.+8.+13. sor) 2 793 1 425 Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.
Statisztikai számjel: 2 1 1 9 4 9 7 3 9 3 1 1 3 2 Cégjegyzék száma: 2-9 - 6 9 7 9 1 2 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: Források (passzívák) 214.12.31 (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor Előző év(ek) szá A tétel megnevezése Előző év módositásai m Tárgyév a b c d e 15. D. Saját tőke (16.+18.+19.+2.+21.+22.+23.sor) 321 532 16. I. JEGYZETT TŐKE 6 3 17. 16. sorból: vásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT 18. TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK -2 4 2. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -168-279 21. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -111 211 24. E. Céltartalékok 25. F. Kötelezettségek (26.+27.+29. sor) 1 262 172 26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 262 172 29. G. Passzív időbeli elhatárolások 1 21 721 3. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. sor) 2 793 1 425 Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.
Statisztikai számjel: 2 1 1 9 4 9 7 3 9 3 1 1 3 2 Cégjegyzék száma: 2-9 - 6 9 7 9 3 1 Sor szá m Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: 214.12.31 (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév módositásai a b c d e I. Elszámolt árbevétel 81 787 II. Aktivált saját teljesítmény értéke III. Egyéb bevételek 23 89 3 63 III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyag jellegű ráfordítások 21 882 4 119 V. Személyi jellegű ráfordítások 2 66 VI. Értékcsökkenési leírás 51 489 VII. Egyéb ráfordítások 91 VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I. +II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -568-282 VIII. Pénzügyi műveletek bevétele 54 4 IX. Pénzügyi műveletek ráfordítások PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE B. 54 4 (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.) -514-278 X. Rendkívüli bevételek 43 489 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKIVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 43 489 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.) -111 211 XII. Adófizetési kötelezettségek F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XII.) -111 211 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -111 211 Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.
ZALAI NYÁRI SZÍNHÁZAK NONPROFIT KFT. 89 Zalaegerszeg Madách Imre utca 16. 7/45 Statisztikai számjel: 21194973-93-113-2 Cg. 2-9-6979 Kiegészítő melléklet 214. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz 1./ A vállalkozás bemutatása: A Zalai Nyári Színházak Közhasznú Társaságot Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése, a Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata, a REFLEX Színpad a Művészetekért Alapítvány, a Zalaegerszegi Vásár Kereskedelmi Kft., az Egervári Estékért, Hagyományokért, Kulturális Alapítvány és 4 magánszemély alapította, a cégbíróság 22.március 19-én jegyezte be, mint Közhasznú társaság. A Zalai Megyei Bíróság 29. augusztus 28-i dátummal a Kht-t törölte és jogutódként a ZALAI NYÁRI SZÍNHÁZAK Kulturális és Művészeti Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaságot jelölte ki jogutódnak az átalakulás miatt. A tulajdonosi kör változása, hogy a Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének üzletrészét az Egérvári Estékért, Hagyományokért Kulturális Alapítvány vásárolta meg. 214.11.13.naptól a társaság jegyzett tőkéje 6 e Ft-ról 3 e Ft-ra emelkedett, a tulajdonosok és tulajdon részeik: 1. Egervári Estékért, Hagyományokért, Kultúráért Alapítvány 1.2. Ft 2. MNV Zrt. 48. Ft 3. Reflex Színpad a Művészetekért Alapítvány 75. Ft 4. Közös üzletrész (Molnár Árpád, Schwágerné Bősze Katalin, dr. Merő Béla ) 75. Ft A társaság fő célja és tevékenysége: alkotó és előadó művészet és felnőttképzés. Székhelye: 89 Zalaegerszeg, Madách Imre utca 16. 7/45. Cégbírósági végzés időpontja : 22. március 19. 29. augusztus 28. A társaság képviseletére jogosult: Schwágerné Bősze Katalin Zalaegerszeg, Madách út 16 Dr. Merő Béla Zalaegerszeg, Madách út 18. 212. évben a társaság TÁMOP pályázatot nyert, Művészettel a lélekért lélekkel a művészetért címmel, mely projekt 213. december 31-ig tartott. Az elnyert támogatás összege 24157 e Ft. 2./ A társaság számviteli politikájának főbb jellemzői: A társaság könyvvezetése kettős könyvvitel, a 6., 7. számlaosztályt nem vezeti, egyszerűsített éves beszámolót készít. Eredmény-kimutatása összköltség eljárással készül. Mérlege és eredmény-kimutatása A változat szerinti. A Társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő április 3. A számviteli nyilvántartásokat Ft-ban vezeti, az éves mérlegbeszámoló ezer Ft-ban tartalmazza a nyilvántartásokkal megegyező adatokat. Üzleti éve azonos a naptári évvel. Oldal 1 214. évben a KFT 214.6.17. napjáig mint bejegyzett közhasznú társaság működött.
A társaság könyvvezetése kettős könyvvitel, a 6., 7. számlaosztályt nem vezeti, egyszerűsített éves beszámolót készít. Eredmény-kimutatása összköltség eljárással készül. Mérlege és eredmény-kimutatása A változat szerinti. A Társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő április 3. A számviteli nyilvántartásokat Ft-ban vezeti, az éves mérlegbeszámoló ezer Ft-ban tartalmazza a nyilvántartásokkal megegyező adatokat. Üzleti éve azonos a naptári évvel. 214. évben a KFT 214.6.17. napjáig mint bejegyzett közhasznú társaság működött. A befektetett eszközöket könyv szerinti nettó értéken tartják nyilván. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris, a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés nem nagyobb a társasági adótörvény által elismert mértéknél. A társaság éves szinten számolja el az értékcsökkenést. Az immateriális javakat öt év alatt írjuk le, kivétel a szellemi termékek, melyek leírása 3 év alatt történik. A 1 eft beszerzési érték alatti tárgyi eszközök jellemzően egy összegben kerülnek leírásra. A befektetett eszközöknél maradványérték nem került megállapításra. Az ellenőrzés és az önellenőrzés által feltárt hibák, hiányosságok közül jelentősnek minősül az, amelynek hatása meghaladja a mérleg főösszegének 1%-át. A saját tőke lényeges változásának minősül, ha a saját tőke 2%-ot meghaladóan módosul, az ellenőrzés, önellenőrzés hatásaként. Oldal 2
3./ A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk: TÁRGYÉVI MEGNEVEZÉS NYITÓ VÁLTOZÁS ZÁRÓ A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1 21-489 721 I. Immateriális javak Immateriális javak bruttó értéke 598-598 Immateriális javak elszámolt értékcsökkenése 598-598 II. Tárgyi eszközök 1 21-489 721 Tárgyi eszközök bruttó értéke 5 44-3 53 1 874 Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenése 4 194-3 41 1 153 III. Befektetett pénzügyi eszközök B FORGÓESZKÖZÖK 381 323 74 I. Készletek Ebből: vásárolt készletek II. Követelések 11-93 17 Ebből: vevőkövetelések egyéb követelések 14 14 költségvetés követelés 96-93 3 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 271 416 687 Ebből: pénztár 56 169 225 elszámolási betétszámla 215 247 462 C. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 2 793-1 368 1 425 D. SAJÁT TŐKE 321 29 53 I. Jegyzett tőke (alapító okirat szerint) 6 2 4 3 II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke -2 4-2 4 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék -168-111 -279 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény -111 32 29 E. CÉLTARTALÉKOK F. KÖTELEZETTSÉGEK 1 262-1 88 174 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 262-1 88 174 Belföldi szállítók Rövid lejáratú kölcsön támogatás 14 14 megelőlegezésre, ill.előleg 1 2-1 2 Adó fizetési kötelezettség 711-611 1 Vevőktől kapott előlegek Költségvetési kapcsolatok 62-62 Egyéb kötelezettség 6 6 G. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1 22-1 22 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN 121-489 721 2 793-1 368 1 425 Oldal 3
Fentiekből látható az eszközök és a források összetétele és változása. Immateriális javak, tárgyi eszközök (e Ft-ban): Záróállomány Immateriális javak Tárgyi eszközök 721 Terv szerinti értékcsökkenés 254 Terven felüli értékcsökkenés Készletek záróállománya: e Ft Követelések alakulása: Záróállomány Vevőkövetelések Költségvetési követelés 3 Egyéb követelések 14 Összesen 17 e Ft Pénzeszközök: Záróállomány Bankszámlapénz 462 Házi pénztár 225 Összesen 687 e Ft Saját tőke alakulása (e Ft-ban): Jegyzett tőke Záróállomány 3 Tőketartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék -279 Mérleg szerinti eredmény 29 Hosszú lejáratú kötelezettségek záróállománya: e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek összetétele: Záróállomány Szállítók 14 Adófizetési kötelezettség 1 Költségvetési kötelezettség Egyéb kötelezettség 6 Összesen 174 e Ft Passzív időbeli elhatárolások záróállománya: 721 e Ft Oldal 4
A költségek és a bevételek alakulása: Megnevezés Tárgyév (e Ft) összesen 214.1.1-214.6.17 Közhasznúság 214.6.18-214.12.31 Anyagköltség (ELÁBÉ) Igénybevett szolgáltatás 4 38 71 3967 Egyéb szolgáltatás 81 23 58 Bérköltség Tisztelet díjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás 489 225 264 Egyéb ráfordítások 91 18 73 Pénzügyi műveletek ráfordításai Költségek összesen: 4 699 337 4 362 Belföldi árbevétel 787 787 Egyéb bevételek 3 63 34 23 Pénzügyi műveletek bevételei 4 1 3 Ebből: kamat 4 1 3 Rendkívüli bevétel 489 489 Bevételek összesen: 4 91 3 89 1 2 Eredmény kategóriák (eft): Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Adózás előtti eredmény A mérleg Adófizetési kötelezettség szerinti Adózott eredmény eredmény Mérleg szerinti eredmény 29 e Ft nyereség. Osztalékfizetés A Kft eredménytartalékból választott tisztségvisel Az ői üzemi tevékenység eredménye 27 eft nyereség. díjazásban nem részesültek. 27 4 211 211 2 29 29 Oldal 5
A társasági adó fizetési kötelezettség alakulása (eft): Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek - előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg - tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának összege 211 282 282 egyéb növelő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek - tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának növelő összege - jogerős határozatban begáll.bírság, kés.kamat 282 282 egyéb csökkentő tétel Adóalap 211 Társasági adó - A társasági adó meghatározása jövedelem minimum alapján: Jövedelem minimum = 2 e Ft Társasági adó = 2 e Ft A társaságot 2 eft társasági adó fizetési kötelezettség terheli. A beszámolót készítette: Adóinvest Kft, Szijártóné Gorza Klára könyvvizsgáló, kamarai tags.szám 167 Zalaegerszeg, 215. április 3.. a vállalkozás vezetője (képviselője) Oldal 6