18306899-3530-599-02 Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT 7800.SIKLÓS, HAJDU IMRE UTCA 15. 72/496-209 Egyszerűsített éves beszámoló 2013 Keltezés: 2014. május 13. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
18306899-3530-599-02 1/3. oldal Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 45903 0 39365 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 299 239 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 45604 39126 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök 86493 0 55842 6 I. KÉSZLETEK 58 1785 7 II. KÖVETELÉSEK 69332 48932 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 17103 5125 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 16338 21987 11 Eszközök összesen 148734 0 117194 Keltezés: 2014. május 13. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
18306899-3530-599-02 2/3. oldal Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke 51795 0 50036 13 I. JEGYZETT TŐKE 3000 3000 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 18861 18861 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 32275 29934 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2341-1759 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 41059 0 32583 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 30000 30000 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 11059 2583 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 55880 34575 26 Források összesen 148734 0 117194 Keltezés: 2014. május 13. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
18306899-3530-599-02 3/3. oldal Statisztikai számjel 02-09-073549 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 241939 190205 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 54771 52266 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 240732 187758 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 41741 42916 6 VI. Értékcsökkenési leírás 8492 6742 7 VII. Egyéb ráfordítások 6350 4131 8 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI- VII) -605 0 924 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 10 10 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1746 2693 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -1736 0-2683 12 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -2341 0-1759 13 X. Rendkívüli bevételek 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 0 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -2341 0-1759 17 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -2341 0-1759 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2341-1759 Keltezés: 2014. május 13. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. ÉVI Siklós, 2014. 05. 13. HIRDI ATTILA ügyvezető
Kiegészítő melléklet 2013. évi beszámolóhoz A SIKLÓSI TÁVHŐ NONPROFIT KFT 1995. 11. 03-án (cégjegyzék szám: 0209073549) alakult a Siklós Város Önkormányzata, mint egyszemélyes tulajdonjoggal rendelkező alapítóval. Törvényi változás miatt a cég átalakult nonprofit Kft.-vé, a cégbejegyzés 2009. 01. 05-én megtörtént. A társaság alapító tőkéje 3.000.000.- Ft, amit az előírások értelmében megfizetett. A KFT a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. (GT) törvény alapján működik, gazdálkodását a 2000. évi C. számvitelről szóló törvény alapján végzi. A KFT rendelkezik a számviteli törvény által előírt belső szabályzatokkal és tevékenységét a szabályzatokban előírt feltételek betartásával, alkalmazásával gyakorolja. Szabályzatok: Számviteli politika Értékelési szabályzat Leltározási szabályzat Selejtezési szabályzat Pénzkezelési szabályzat Számlarend Bizonylati rend Közhasznúsági fokozatot nem kértünk bejegyezni. Közhasznúsági fokozat: nincs. A beszámolót Bercsényi László Siklós, Iskola utca 22/B sz. alatti lakos, mérlegképes könyvelő állította össze, Reg.szám: 114187. Könyvvizsgáló: Szabóné Fülöp Dóra Mágocs, Deák u. 27. alatti lakos, Engedélyszám: 002079 Képviseletre jogosult: Hirdi Attila ügyvezető 7800 Siklós, Szabadság utca 57. A KFT 2013. december 31-i fordulónappal lezárt mérleg adatai eft-ban: Eszközök: 117194 Befektetett eszközök 39365 Készletek 1785 Követelések 48932 Pénzeszközök 5125 Aktív időbeni elhatárolások 21987 Források: 117194 Jegyzett tőke 3000 Tőketartalék 18861 Eredménytartalék 29934 Lekötött tartalék 0 Tárgyidőszaki eredmény -1759 Hátrasorolt kötelezettség 0 Hosszú lejáratú kötelezettség 30000 Rövid lejáratú kötelezettség 2583 Passzív időbeli elhatárolások 34575 2
A mérlegben az aktív időbeli elhatárolás 21987 eft Árbevétel elhatárolás 21987 eft Költség elhatárolás 0 eft Passzív időbeli elhatárolás: 34575 eft 2013.12. telefon 20 eft 2013.12. havi vízdíj 4 eft 2013.12. havi áramdíj 862 eft 2013.12. gáz 19213 eft Lakossági hődíj elszámolás 13727 eft Könyvvizsgálói díj 160 eft Hitel kamat 565 eft Munkavédelmi szolg. 24 eft 2013.IV.negyedév Követelések: Vevők fűtés Vevőállomány értékvesztés Perkons Kft (gázmotor) Vevőállomány lizingdij VPOP energiaadó igénylés ÁFA ig. Ügyvédi letét Iparűzési adó túlfiz. Végrehajtási előleg Étkezési utalvány Elszámolás Fejér Lászlóval Kötelezettségek Hosszú lejáratú köt: Nagybajom és Vidéke Tak.Szöv. Rövid lejáratú köt: Szállító SZJA elszámolás Eü. Hj. Szoc.hj. Nyugdíj alap Egb. és munkaerőpiaci alap Szakképzési hozzájár. 48932 eft 35472 eft -10587 eft 14505 eft 537 eft 805 eft 5762 eft 112 eft 982 eft 12 eft 13 eft 1319 eft 32583 eft 30000 eft 30000 eft 2583 eft 133 eft 358 eft 44 eft 544 eft 212 eft 173 eft 32 eft Hosszúlejáratú kötelezettségek 2014. évi törlesztése: CIB Credit VW tgk hitel Össz. törlesztés: Hátrasorolt kötelezettség: 1087 eft 1087 eft 0 eft 3
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZITÉSEK A társaság 2013. gazdasági évben közhasznú tevékenységet nem végzett. Bevételek: Megnevezés Összege Összege Összege Összege Összege 2009 2010 2011 2012 2013 Lakossági távhő szolgáltatás 117 213 120685 124144 126766 110724 Közületnek távhő szolgáltatás 46 760 36993 57341 38232 45294 Távhő szolgáltatás bevétele 163973 157 678 181485 164998 156018 Karbantartási javítási szolg.,egyéb 5398 4468 4031 3535 4083 tev. Közvetített szolg. -Értékesített anyag (gáz) 83876 82471 80544 72599 29106 Bérleti díj 713 866 720 807 998 Pénzügyi műveletek bevételei 278 124 31 10 10 Egyéb és rendkívüli bevétel 6285 4 838 27066 54771 52266 Összes bevétel 260523 250 445 293 877 296720 242481 A mérlegkészítés ideje: 2014. 01. 31. A mérleg fordulónapja: 2013. 12. 31. Üzleti év megegyezik a naptári évvel. Céltartalék képzés nem történt. Rendkívüli tételek: Rendkívüli bevételként és ráfordításként nem számoltunk el összeget az év során. Választott beszámoló forma: A Számviteli Törvény szerinti A típusú, egyszerűsített éves beszámoló. Választott eredmény-kimutatási forma: A Számviteli Törvény szerinti A típusú. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. Oka: Egy főtevékenység van, ami a meghatározó, saját termelésű készlet nincs. Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. Lekötött tartalék : Fejlesztési tartalék a 2013. évi adózás előtti eredmény max. 50 %-a 0 eft összegben került megképzésre. 4
Saját tőke elemei, változásai az üzleti évben (eft) Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Jegyzett tőke 3.000 3 000 Tőketartalék 18.861 18 861 Eredménytartalék 32275 2341 29934 Lekötött tartalék 0 0 Mérleg sz. eredmény -2341 2341 1759-1759 Saját tőke összesen 51795 4089 4100 50036 A kimutatás a vagyonváltozásról 2013. december 31-i állapotnak megfelelően: KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás Megjegyzés Összeg (eft) Összeg (eft) Összeg (eft) Induló tőke 3000 3000 0 Tőkeváltozás 29934 28175-1759 Tőkeváltozás növekedésére ható tényezők - közhasznú tev. tárgyévi 0 0 0 eredménye - vállak.tev. tárgyévi -2341-1759 582 eredménye - előző évek eredmény 32275 29934-2341 Követelések értékvesztése a vevőállományra történt elszámolásra az alábbi összegben (Ft) Kinnlevőség ideje Kinnlevőség összege Ft Értékvesztés mért. Értékvesztés összege Ft 90 180 3969 0 % 0 181 360 17274 0 % 0 360-21173 50 % 10587 Összesen: 42416 10857 5
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2013. ÉV eft-ban) Támogató Támogatott Támogatás összege megnevezése cél Előző évi tárgyévi Változás Központi Távhőszolg. Tám. 53149 48529-4620 költségvetési szerv Elkülönített állami Lakossági gázár tám. 26 0-26 pénzalap Kissebségi települési önk. NAV Energiaadó visszaig. 1182 1697 515 Alapító Magánszemély Egyéni vállalkozó Jogi személyiségű gazdasági társaság Jogi személyiség nélk. Társaság Közhasznú szervezet SZJA 1% (NAV) Egyéb adományozó Összesen: 54357 50226-4131 2013. évi beruházások eft Számlázó szoftver bővítés 90 Laminálógép 21 B&D Multivágó szerszám 27 Szünetmentes tápegység 1 db 13 Szalagcsiszoló 28 Talicska 9 METABO Ütvefúró 16 Összesen: 204 Társasági adóalapot módosító tételek eft-ban Adóalap növelő tételek SZTV szerinti écs. 6742 Vevő értékvesztés 2198 Adott támogatás 279 Nem a vállalkozás érdekében felmerült ktg. -(Szökőkút üzemeltetési ktg.) 668 Összesen: 9887 Adóalap csökkentő tételek Adótörvény szerinti écs. 6305 Vevő értékvesztés 20%-a (21173 eft éven túli) 4235 Összesen: 10540 Társasági adófizetési kötelezettség 0 Veszteség elhatárolás (2010.évi) -108 2012.évi negatív adóalap -2364 2013. évi negatív adóalap -2412 Összesen: -4884 6
Költségek alakulása 2013-ban (eft) 1./ Anyagköltség 144544 2./ Igénybevett szolg. 11502 3./ Eladott (közvetített szolg.) 29106 4./ ELÁBÉ 499 5./ Egyéb szolgáltatások értéke 2107 I. Anyagjellegű ráfordítás: 187758 6./ Bérköltség 30553 7./ Személyi jellegű kifiz. 3025 8./ Bérjárulékok 9338 II. Személyi jellegű ráf.: 42916 III. Értékcsökkenési leírás 6742 IV. Költségek összesen 237417 V. Egyéb ráfordítások 4131 VI. Költségek és egyéb ráfordítások összesen 241547 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 VIII. Mindösszesen 241547 Vásárolt készletek: Vásárolt készletek értéke: Vásárolt alkatrészek és anyagok értéke Göngyölegek értéke Értékelés: Átlagos beszerzési áron 1785 eft 1727 eft 58 eft Saját termelésü készlet: Nincs záró egyenleg Immateriális javak nettó értéke 239 eft Tárgyi eszközök: (Nettó értékük): 39126 eft A 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök elszámolásánál a használatba vételkori azonnali költségként történő elszámolást alkalmazzuk. A 2.000.- Ft egyedi értékű tárgyi eszközt anyagköltségként számoljuk el használatba vételkor. A 100 ezer Ft feletti eszközöknél a társasági adótörvény alapján elszámolható összegeket 7
számoljuk el terv szerinti értékcsökkenésként lineáris kulcsokkal, azokra az eszközökre, amelyekre a számviteli törvény alapján lehet amortizációt elszámolni. Értékcsökkenést a kis értékű eszközöknél használatbavételkor, a többi tárgyi eszköznél év végén, egy összegben, a használatbavétel napjától a selejtezés, ill. értékesítés napjáig, ameddig az eszköz adott évben állományban volt, számolunk el. Az ingatlanok és kazánház technológia az Önkormányzat tulajdona, a "0" számlaosztályban átvett, nyilvántartott bruttó értéke 30.652 eft, ebből 4 db kazán kiselejtezésre, 2 db gőzkazán, és 2 db bojler értékesítésre került. Tárgyi eszközök a megvásárolt berendezések, jármű, szerszámok valamint a felújított épületek, építmények értéke. A tárgyi eszközök bruttó értéke mindösszesen 178404 eft. Immateriális javak bruttó értéke 1124 eft. A KFT vagyonának tárgyi eszközök állományváltozása (eft) NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ MEGNEVEZÉS 2013.01.01. Növ. Átsorol. Csökken 2013.12.31. IMMETERIÁLIS JAVAK 1175 90 141 1124 ÉPÜLETEK 11420 11420 EGYÉB ÉPITMÉNYEK 17298 17298 FIBERNET FEJL.H. 4000 4000 MŰSZAKI BERENDEZÉSEK 139838 3440 136398 JÁRMŰVEK 4265 4265 EGYÉB GÉPEK 3619 1402 2217 KISÉRTÉKÜ MŰSZAKI. 791 73 718 KISÉRTÉKÜ EGYÉB 2456 114 482 2088 BEFEJEZETLEN 0 0 BERUHÁZÁS TÁRGYI ESZK. ŐSSZ. 183687 4869 5397 178404 ÉRTÉKCSÖKKENÉS NETTÓ MEGNEVEZÉS NYITÓ Növ. Tervsz Csökken ZÁRÓ ÉRTÉK IMMETERIÁLIS JAVAK 877 150 141 886 239 ÉPÜLETEK 2792 689 3481 7939 EGYÉB ÉPITMÉNYEK 5451 894 6345 10953 FIBERNET FEJL.H. 3260 320 3580 420 MŰSZAKI BERENDEZÉSEK 116658 4487 3440 117705 18693 JÁRMŰVEK 3265 0 3265 1000 EGYÉB GÉPEK 3410 88 1402 2096 121 KISÉRTÉKÜ MŰSZAKI. 791 0 73 718 0 KISÉRTÉKÜ EGYÉB 2456 114 482 2088 0 BEFEJEZETLEN BERUHÁZÁS TÁRGYI ESZK. ŐSSZ. 138083 6592 5397 139278 39126 8
A Cég képviseletére jogosult Fejér László Siklós, Hajdú I. utca 5/B sz. alatti lakos. Fejér László ügyvezetőnek nyújtott szolgáltatások (2013.01.01-2014.01.04.): KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL 2013. ÉV (Ft) Juttatás megnev. Juttatás összege Eltérés Előző év Tárgyévi Ft Cél szerinti pénzbeli 3920000 3301000-619000 kifiz.(munkabér) Felmondási időre járó bér 0 510000 510000 Szabadság megváltás 0 85000 85000 Természetbeni juttatások 0 0 0 -SZJA mentes étk.hjár. 150000 137500-12500 -SZJA köt. Gk. átalány 720000 606666-113334 -SZJA mentes üdülési csekk 0 0 0 Megbízási díj 0 0 0 Adott kölcsönök összege 0 0 0 -Kamatmentes kölcsönök 0 0 0 Egyéb juttatások 0 0 0 (egészségpénztár) Összesen: 4790000 4640166-149834 Egyéb tájékoztató adatok Foglalkoztatott létszám Bérköltség Bérszínvonal 11 fő 30553 eft 231462 Ft/fő/hó A KFT-val szemben semmilyen első fokú ítélettel lezárt peres ügye nincs. A KFT-nak jelentős részesedése nincs más vállalkozásban. FB tagok részére 0 eft tiszteletdíj került kifizetésre. Közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója A KFT-nak közhasznú tevékenysége nem volt. Ennek keretében bevételt nem értünk el. A Siklósi Távhő karbantartására saját erőből 2634 eft-ot költöttünk, a KFT támogatást a beruházásokhoz nem kapott. Ingatlanvagyont nem adtunk el. Beruházást 114 eft értékben valósítottunk meg. Tevékenységi kör: TÁVHŐ szolgáltatás Siklós Város területén Köztársaság tér és Hajdú I. u. lakótelepeken, valamint központi fűtésszerelés és karbantartás, 1058 lakás és 8 önkormányzati intézmény, 3 üzlet, 3 irodaház és 2 orvosi rendelő fűtése. Működési terület: Baranya megye, Siklós város Egyéb jellemzők: Piaci pozíciók: Állandó energia áremelés és csökkenő lakossági fizetőképesség mellett kell működnünk. Likviditás: A gazdálkodás finanszírozása saját forrásból, és hitel igénybevételével 9
Jövedelmezőség adózás előtti eredmény: 1995-ben - 7773 eft veszteség 1996-ban - 8518 eft veszteség 1997-ben 6183 eft nyereség 1998-ban 6235 eft nyereség 1999-ben - 26824 eft veszteség 2000-ben 13560 eft nyereség 2001-ben 10027 eft nyereség 2002-ben 9466 eft nyereség 2003-ban 10870 eft nyereség 2004-ben 7590 eft nyereség 2005-ben 10 748 eft nyereség 2006-ban 4 487 eft nyereség 2007-ben 567 eft nyereség 2008-ban 1 835 eft nyereség 2009-ben -665 eft veszteség 2010-ben -3620 eft veszteség 2011-ben 2726 eft nyereség 2012-ben -2341 eft veszteség 2013-ban -1759 eft veszteség Adózott eredmény felosztása: Adózott eredmény -1759 eft veszteség, mely összeget a Kft. elhatárol. A követelések behajtására az alábbi intézkedéseket tettük: Fizetési felszólítás 101 esetben. Ügyvédi felszólítás 56 esetben (17.324.996.-Ft). Megállapodás részletfizetésre 17 esetben 2.479.871.- Ft. Folyamatban lévő ügyek 2013. évi rendezése 12 esetben 2.021.410.- Ft. Új fizetési meghagyás 27 esetben 6.961.451.- Ft. Végrehajtónak átadva 16 esetben 3.919.531.- Ft. Fizetési meghagyásból letiltó végzés 6 esetben 1.235.292.- Ft. Jelzálog (végrehajtási jog) 19 db. Foldana Kft. követeléskezelőnél: 11 esetben 757.984.-Ft. Credit Controll Kft követeléskezelőnél: 12 esetben 1.176.520.-Ft. 2014. 05. 13. Hirdi Attila ügyvezető Záradék: A kiegészítő mellékletet, a mérleget és az eredmény-kimutatást jóváhagyjuk. Felügyelő Bizottság Elnök 10
Tevékenységek jogszabály által előírt szétválasztása "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Engedélyköteles tevékenység Távhőtermelői 1. telephely 2. telephely Távhőszolgáltatói Egyéb tevékenység Cég összesen 1 A. Befektetett eszközök 13 577 4 707 21 081 0 39 365 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 82 29 128 0 239 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 13 494 4 679 20 953 0 39 126 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 0 0 5 B. Forgóeszközök 1 768 613 38 957 14 505 55 842 6 I. KÉSZLETEK 0 0 1 785 0 1 785 7 II. KÖVETELÉSEK 0 0 34 427 14 505 48 932 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 0 0 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 768 613 2 745 0 5 125 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 21 987 0 21 987 11 Eszközök összesen 15 344 5 320 82 025 14 505 117 194 "A" MÉRLEG Források (passzívák) 12 D. Saját tőke 6 551 2 271 35 020 6 193 50 036 13 I. JEGYZETT TŐKE 393 136 2 100 371 3 000 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 0 0 0 15 III. TŐKETARTALÉK 2 469 856 13 201 2 334 18 861 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 3 919 1 359 20 951 3 705 29 934 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 0 0 0 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 0 0 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -230-80 -1 231-218 -1 759 20 E. Céltartalékok 0 0 0 0 0 21 F. Kötelezettségek 4 266 1 479 22 805 4 033 32 583 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 0 0 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 928 1 362 20 997 3 713 30 000 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 338 117 1 808 320 2 583 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 4 527 1 570 24 199 4 279 34 575 26 Források összesen 15 344 5 320 82 025 14 505 117 194
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ftban Sorszám A tétel megnevezése Engedélyköteles tevékenység Távhőtermelői 1. telephely 2. telephely Távhőszolgáltatói Egyéb tevékenység Cég összesen 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 161 099 29 106 190 205 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0 0 0 3 III. Egyéb bevételek 0 0 52 266 0 52 266 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 95 008 53 947 9 030 29 773 187 758 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 25 809 14 654 2 453 0 42 916 6 VI. Értékcsökkenési leírás 3 265 751 2 726 0 6 742 7 VII. Egyéb ráfordítások 2 484 1 411 236 0 4 131 8 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV- V-VI-VII) -126 567-70 763 198 921-667 924 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 0 0 10 0 10 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 620 920 154 0 2 693 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -1 620-920 -144 0-2 683 12 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -128 186-71 682 198 777-667 -1 759 13 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 0 0 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 0 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 0 0 0 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -128 186-71 682 198 777-667 -1 759 17 XII. Adófizetési kötelezettség 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 12
D-AUDIT Könyvvizsgáló KFT 7342 Mágocs, Szabadság u. 21. Magyar Könyvvizsgálói Kamara által 001122 számon bejegyzett könyvvizsgálói társaság. KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Siklósi Távhő Nonprofit Kft. Siklós,Hajdu Imre utca 15. Cg:02-09-073549 KSH: 18306899-3530-599-02 2013. évi Egyszerűsített éves beszámolójának felülvizsgálatáról A jelentés a tulajdonos számára készült Jelentést készítette: Szabóné Fülöp Dóra bejegyzett könyvvizsgáló Mágocs, 2014.május 13.
Független Könyvvizsgálói jelentés A Siklósi Távhő Nonprofit Kft. tulajdonosának Elvégeztük a Siklósi Távhő Nonprofit Kft., mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 117.194 e Ft,a mérleg szerinti eredmény -1.759 e Ft, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból, valamint kiegészítő mellékletből áll. Az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához. A könyvvizsgálat során a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Továbbá igazoljuk, hogy a 2005 évi XVIII. törvény alapján a Siklósi Távhő Nonprofit Kft. által kidolgozott és alkalmazott számviteli szabályok, valamint az egyes tevékenységek közötti tranzakciók árazása biztosítják a vállalkozás tevékenységei közötti keresztfinanszírozás mentességet. Keltezés: Mágocs. 2014.05.13. Szabóné Fülöp Dóra Szabóné Fülöp Dóra D-Audit Könyvvizsgáló Kft.001122 Bejegyzett könyvvizsgáló 001643