MÉRLEG KSH:10043440-6419-122-04 Cg.:04-02-000217 Gyulai Takarékszövetkezet

MÉRLEG KSH:10043440-6419-122-04 Cg.:04-02-000217 Gyulai Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2013.év 2014.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 183 466 192 535 02 2.Állampapírok 2 476 417 1 928 970 03 a) forgatási célú 966 413 1 268 003 04 b) befektetési célú 1 510 004 660 967 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 019 000 1 398 222 07 a) látra szóló 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 1 019 000 1 398 222 09 ba) éven belüli lejáratú 307 000 936 000 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 936 000 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 11 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 712 000 462 222 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 462 222 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 16 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 21 sz. 22 - elszámolóházzal szemben 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési 23 különbözete 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 1 686 034 1 503 465 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 1 686 034 1 503 465 26 aa) éven belüli lejáratú 433 452 341 283 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al 28 szemben 29 ab) éven túli lejáratú 1 252 582 1 162 182 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al 1

szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó 35 köv. bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből 36 adódó k. bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, 37 ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni 38 követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 29 781 42 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 29 781 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. 48 által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 29 781 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. 57 által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési 61 különbözete 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 8 977 261 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 8 977 261 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 8 616 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 67 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 8 728 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 8 728 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 8 628 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 3 391 1 206 74 a) immateriális javak 3 391 1 206 2

75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 84 639 80 710 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 37 732 33 803 78 aa) ingatlanok 27 689 26 879 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 10 043 6 924 80 ac) beruházások 81 ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 82 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 46 907 46 907 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 18 949 18 105 90 a) készletek 527 582 91 b) egyéb követelések 18 422 17 523 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 2 690 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 93 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 104 553 112 407 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 104 387 112 281 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 166 126 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 5 585 426 5 274 390 101 102 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11 +12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 1 692 293 2 755 926 3 788 580 2 406 057 3

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 65 467 74 022 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 65 467 74 022 04 ba) éven belüli lejáratú 14 998 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 14 998 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 06 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 65 467 59 024 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 59 024 - egyéb részesedési viszonyban lévő 11 vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 16 szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési 18 különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 4 620 207 4 251 152 20 a) takarékbetétek 117 827 110 977 21 aa) látra szóló 68 558 67 802 22 ab) éven belüli lejáratú 49 083 43 175 23 ac) éven túli lejáratú 186 0 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 4 502 380 4 140 175 25 ba) látra szóló 959 923 1 104 898 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő 27 vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 3 508 102 3 003 955 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő 30 vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 34 355 31 322 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő 33 vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 36 sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből 38 adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, 39 ügyfelekkel szembeni kötelezettség 40 cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség 4

41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési 42 különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 350 350 44 a) kibocsátott kötvények 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 350 350 59 ca) éven belüli lejáratú 350 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 350 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 64 950 78 445 66 a) éven belüli lejáratú 64 950 78 445 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 69 - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 56 378 56 294 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 49 708 49 622 77 c) halasztott bevételek 6 670 6 672 78 6. Céltartalékok 13 531 58 248 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 452 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 13 079 58 248 5

83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 87 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 25 400 24 440 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 6 184 6 184 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 6 184 6 184 97 11. Általános tartalék 72 221 64 517 98 12. Eredménytartalék (+,-) 570 628 612 497 99 13. Lekötött tartalék 1 334 1 334 100 14. Értékelési tartalék 46 907 46 907 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 46 907 46 907 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 41 869 0 104 Források összesen 5 585 426 5 274 390 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba +3.ca)+4.a)+4/A] 4 650 616 4 313 623 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 100 358 90 346 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 764 543 755 879 Gyula, 2015.március 6.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 6

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH:10043440-6419-122-04 Cg.:04-02-000217 Gyulai Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2013.év 2014.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 468 917 354 412 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után 116 909 123 435 kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 345 482 237 503 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 28 467 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 62 763 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 172 404 94 769 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 296 513 259 643 12. 3. Bevételek értékpapírokból 112 235 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből 0 (osztalék, részesedés) 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből 235 (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 112 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 109 257 116 726 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 109 257 116 726 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 7 161 9 977 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 7 161 9 977 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] -3 892-3 565 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 2 995 3 322 7

32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 6 887 6 887 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 43. - értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 15 122 18 063 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 3 514 3 030 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 11 608 15 033 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 269 224 245 767 58. a) személyi jellegű ráfordítások 190 993 177 785 59. aa) bérköltség 142 128 132 530 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 9 490 8 435 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 46 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 39 375 36 820 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 1 218 1 090 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 78 231 67 982 67. 9. Értékcsökkenési leírás 8 444 7 234 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 68 461 132 511 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 3 295 2 844 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 65 166 129 667 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 30 565 35 129 77. a) értékvesztés követelések után 29 537 34 652 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 477 1 028 78. kötelezettségekre 8

12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 79. 23 957 36 583 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 23 171 35 654 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos 929 81. (jövőbeni) kötelezettségekre 786 82. 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 83. 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 57 214-2 933 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] 56 995-3 119 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 219 186 88. 16. Rendkívüli bevételek 0 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 25 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) -25 0 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 57 189-2 933 92. 20. Adófizetési kötelezettség 9 336 4 771 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 47 853-7 704 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -4 785 7 704 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 1 199 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 41 869 0 Gyula, 2015.március 6.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 9

A Gyulai Takarékszövetkezet 2014. évi eredményének felosztása Javaslat a 2014 évi adózott eredményfelosztás elfogadására: Adatok: e Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Tárgyév adata 1.) Adózás előtti eredmény -2 933 2.) Adófizetési kötelezettség 4 771 3.) Adózott eredmény ( 1-2 ) -7 704 4.) Általános tartalék felhasználás 7 704 5.) Fizetett osztalék 0 6.) Mérleg szerinti eredmény (( 3+4-5)) 0 Gyula, 2015.március 6.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet elnök-ügyvezető ügyvezető 10

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2014.12.31. Dátum: Gyula, 2015.03.06.... Gyulai Takarékszövetkezet Bakonyi Ferencné elnök-ügyvezető Szűcsné Mózes Erzsébet ügyvezető 11

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Székhely: Honlap címe: Levelezési cím: Gyulai Takarékszövetkezet 5711 Gyula, Széchenyi u.53. www.gyulaitakarek.hu 5711 Gyula, Széchenyi u.53. Telefonszám: 66/460-910 Cégjegyzékszám: 04-02-000217 Adószám: 10043440-2-04 KSH statisztikai számjel: 10043440-6419-122-04 Alakulás éve: A jogelőd Gyulavári Takarékszövetkezet és Kétegyházi Takarékszövetkezet egyesülésével jött létre 2001.május 7-tel. Felügyelőbizottság elnöke: Igazgatóság elnöke: Ügyvezető: Mári Péter Bakonyi Ferencné Szűcsné Mózes Erzsébet A Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékűnyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) biztosítás ügynöki tevékenység követelések megvásárlása (faktoring ügylet) széfszolgáltatás A Takarékszövetkezet határon átnyúló tevékenységet nem végez. Kirendeltségek: 12

* Gyulavári Kirendeltség 5711 Gyula, Széchenyi u. 53. * Eleki Kirendeltség 5742 Elek, Lőkösházi u. 5. * Dobozi Kirendeltség 5624 Doboz, Hunyadi tér 2. * Újkígyósi Kirendeltség 5661 Újkígyós, Gyulai u. 25. * Sarkadi Kirendeltség 5720 Sarkad, Kossuth u. 10-12. * Mezőgyáni Kirendeltség 5732 Mezőgyán, Árpád u. 42. * Méhkeréki Kirendeltség 5726 Méhkerék, József A. u. 12. * Kétegyházi Kirendeltség 5741 Kétegyháza, Fő tér 8. * Gyulai Kirendeltség 5700 Gyula, Október 6 tér 14. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Gyulai Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. A konszolidált éves beszámolót elkészítő vállalkozás főbb adatai 1 1 A Sztv. 89/A. szerint közlés 13

Név: Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Székhely: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. Honlap címe (beszámoló közzététel): www.takarekbank.hu Telefonszám: 06 (1) 202-3777 Cégjegyzékszám: 01-10-041206 Adószám: 10241662-4-44 A vállalkozás bejegyzés szerinti ország: Cégjogi forma: Besorolás: Magyarország Hitelintézet a Sztv. 3. (2) 1.d.) szerinti anyavállalat 2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2014-ben jelentősebb változások nem történtek. Cégbíróságon bejegyzett jegyzett tőke összege 2014.12.31-én: 24.440 e Ft Az utolsó cégbejegyzéshez történt változás: - 2014.12.31-ig váltott részjegy 150 e Ft - 2014.12.31-ig visszaváltott részjegy -1.750 e Ft Ennek megfelelően a 2014.12.31-i részjegy összege 22.840 e Ft 2014 évben és az előző években is kizárólag természetes személy rendelkezett tagsági jogviszonnyal. 2013.12.31 2014.12.31 Tulajdonosi szektorok Tagok száma / fő Részjegyek névérték (eft) Tulajdoni hányad (%) Tagok száma / fő Részjegyek névérték (eft) Tulajdoni hányad (%) Természetes személyek 1 698 24 440 100 1 624 22 840 100 Összesen 1 698 24 440 100 1 624 22 840 100 14

A Takarékszövetkezetben 5%, és 10% feletti részaránnyal rendelkező tulajdonos nincs és nem is volt sem 2014-ben sem az előző évben. Darabszám Névérték Össznévérték Részjegy (eft/db) (eft) 2013.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2014.12.31 2 444 2 284 10 10 24 440 22 840 Összesen 2 444 2 284 10 10 24 440 22 840 3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2014-es üzleti évben a TAK-AUDIT Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság (címe: 6726 Szeged, Diófa utca 4/A), az aláíró személyében felelős könyvvizsgáló Olasz István (kamarai tagsági száma: 000581). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja a 2014-es üzleti évre 3.096.000 Ft +áfa, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. Az éves beszámoló aláírására a Takarékszövetkezet Igazgatóságának belső tagjai jogosultak: Bakonyi Ferencné elnök-ügyvezető (5711 Gyula, Zrínyi u.2.) és Szűcsné Mózes Erzsébet ügyvezető (5700 Gyula, Ince pápa u.41/a). A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Tikászné Bihari Márta főkönyvelő (5711 Gyula, Kohán György u.10.), PMregisztrációs száma: 129186. A mérleg fordulónapja december 31, a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Takarékszövetkezet nem rendelkezik leányvállalattal. A Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) 15

Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata 127/2013.12.20. Fedezetértékelési szabályzat 128/2013.12.20.// 2014.08.28. Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat 128/2013.12.20.//2014.04.30. Számlarend és számlatükör 92/2003.12.16.//2011.08.31. Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata 52/2001.05.31. Pénz- és értékkezelési szabályzat 79/2005.08.30. Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 39/2000.04.25. Kockázatvállalási szabályzat 38/2012.03.29. Befektetési szabályzat 55/2001.05.31.//2009.02.26. Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 39/2012.03.29//2012.12.20. Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 104/2002.10.22.//2005.02.22. Pénzforgalmi számlavezetés szabályzat 59/2013.06.24//2014.04.30. 61/2013.06.24.//201.04.30. A Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 16

3.1. Pénzeszközök A Takarékszövetkezetnél devizaállomány és valutakészletet nincs és korábban sem volt, kizárólag forint. A forint készpénzkészlet, a Takarékbanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a Takarékszövetkezetnek a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést nem kellett elszámolnia. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 3.3. Részvények és részesedések A Takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Takarékszövetkezetnek a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést nem kellett elszámolnia. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. 17

A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt értékvesztés mértéke megfelelő. A minősítési kötelezettség alá tartozó kitettségek, befektetések és mérlegen kívüli tételek közül, a negyedévenként elvégzett minősítések alapján a Szövetkezeti Hitelintézet értékvesztést számol el a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont követelések után, a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé tartozó értékpapírok és részesedések után, a követelések fejében átvett és készletként kimutatott vagyontárgyak után, ha ezeknek a mérlegtételeknek a minősítése romlott, illetve, ha a minősítésük javult, az értékvesztés visszaírásával kell a könyv szerinti értéket növelni. Befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé tartozó értékpapírok és részesedések minősítése alapján - hitelintézet esetében a külön rendeletben meghatározott mértékben - elszámolt értékvesztést az egyéb pénzügyi szolgáltatások ráfordításaként, illetve a befektetési szolgáltatás ráfordításaként, az elszámolt értékvesztés visszaírását az egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeként, illetve a befektetési szolgáltatások bevételeként kell elszámolni. Az ügyfelekkel szemben kitettségek esetében ( kockázati minősítésen alapuló elszámolás ) a Kockázati Stratégiában meghatározott összeghatárra tekintettel a Szövetkezeti Hitelintézet a minősítési kategóriákhoz rendelt értékvesztés (vagy visszaírás) elszámolását, illetve a céltartalékképzést alapvetően kétféle módon végzi: - egyedi elszámolás, illetve képzés: - csoportos egyszerűsített elszámolás, illetve képzés Mindkét esetben az 5 minősítési kategória valamelyikébe kerül besorolásra a követelés, az elszámolás havonta történik. Az értékvesztés állományának a minősítés szerint szükséges összegre történő növelését vagy csökkenését (visszaírását) az egyéb ráfordítások növekedéseként vagy csökkenéseként kell elszámolni. Az értékvesztés állományának a minősítés szerint szükséges összegre történő csökkentését - az értékvesztés visszaírását az üzleti évben elszámolt értékvesztés összegéig az egyéb ráfordítások csökkentéseként kell elszámolni, az üzleti évben elszámolt értékvesztést meghaladó visszaírás összegét pedig az egyéb bevételekkel szemben kell elszámolni. 18

Az éven túli lejáratú követelések 2015. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a Takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. A Takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év 20% Vagyoni értékű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni értékű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni értékű jogok lassan elavulók 6 év 16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon elavulók 3 év 33% Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 5 év 20% Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök 19

A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a Takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. A terv szerinti értékcsökkenés a bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Ingatlanok 50 év 2% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka az időszaknak megfelelő érték Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb esetben 5 év 20% Műszaki berendezések, egyéb felszerelési tárgyak 7 év 14,5% Szállító és hírközlő eszközök 7 év 14,5% Ügyvitel-technikai eszközök 3 év 33% Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon elavuló 3 év 33% Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek 5 év 20% Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% 20

A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében nem került sor. A Gyulai Takarékszövetkezet a banküzemi célt szolgáló ingatlanjait piaci értéken értékeli és ha szükséges volt, értékhelyesbítést számolt el. Amennyiben a korábban elszámolt értékhelyesbítés összege 10%-kal eltér a tárgyév értékelése alapján szükséges összegnél, akkor a számviteli nyilvántartásban a változás rögzítésre kerül. 3 évente teljes körű értékbecslés szükséges, a közbenső időben pedig a értékbecslő felülvizsgálja azt. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Takarékszövetkezet. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. Követelés fejében megszerzett eszköz sem 2014-ben sem 2013-ban nem volt. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2014-ban rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Takarékszövetkezet 2014-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettség nincs. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2015-ben esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 21

3.10. Kibocsátott értékpapírok A kibocsátott értékpapírokat a Takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A Takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Takarékszövetkezet 2014-ben és az előző évben is rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik. 3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2014-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. A jelen beszámolót érintően az állományok mérleg besorolásai 2014-ben a Takarékszövetkezet MTB Zrt.-ben (8 628 e Ft) és a Banküzlet Zrt.-ben (100 e Ft) lévő befektetéseinek (eszközök 7. sorból, 8. sorba történő átsorolása) - kivételével nem módosultak. A mérlegsorokból a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kiemelések változtak 2013. évhez képest. 22

A fenti mérleg átsorolást 2013-hoz képest az indukálta, hogy a Takarékbank Igazgatósága 2014. október 10-i hatállyal az IG(3)-W-52/2014. számú igazgatósági határozatával döntött a Gyulai Takarékszövetkezet egyetemlegességi körbe történő felvételéről. A Takarékbank anyavállalattá minősült a számviteli törvény alapján. 3.17. Jelentős összegű hiba A Takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke Jelentős összegű hiba > 500 MHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF 3.20. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata tartalmazza. 3.21. A számviteli politika 2014. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2014-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a Takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt változás 2014-ben. 4. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete 4.1. Eszközök A Takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: 23

adatok ezer Ft-ban 2013.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 183 466 183 466 Állampapírok 2 476 417 2 476 417 Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 019 000 1 019 000 Ügyfelekkel szembeni követelések 1 686 034 1 686 034 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 8 977 8 977 Immateriális javak és tárgyi eszközök 88 030 88 030 Egyéb eszközök 18 949 18 949 Aktív időbeli elhatárolások 104 553 104 553 Eszközök összesen 5 585 426 5 585 426 * 2013.12.31-i MNB devizaárfolyamon adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 192 535 192 535 Állampapírok 1 928 970 1 928 970 Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 398 222 1 398 222 Ügyfelekkel szembeni követelések 1 503 465 1 503 465 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 29 781 29 781 Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 8 989 8 989 Immateriális javak és tárgyi eszközök 81 916 81 916 Egyéb eszközök 18 105 18 105 Aktív időbeli elhatárolások 112 407 112 407 Eszközök összesen 5 274 390 5 274 390 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 24

A Takarékszövetkezet mérlegfőösszege 5,6 %-kal alatta maradt az előző évinek, az eszközökön belül csökkent az ügyfelekkel szembeni követelések és az állampapírok értéke és nőtt a hitelintézetekkel szembeni követelések nagysága a kedvezőbb kamatkondíció miatt. A Takarékszövetkezet mérlegében szereplő, sajátos értékelés alá vont eszközök minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. A tábla nemleges. 4.1.1 Pénzeszközök adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Készpénz (pénztár és ATM) 61 184 60 245 MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla 108 537 127 042 Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számlák 13 700 5 200 Egyéb 45 48 Összesen 183 466 192 535 4.1.2 Állampapírok adatok ezer Ft-ban 2013.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Jegybanki kötvények 250 560 250 249 250 249 Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 720 930 716 164 716 164 Államkötvények 1 493 620 1 510 004 1 510 004 Összesen 2 465 110 2 476 417 2 476 417 adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Jegybanki kötvények 0 0 0 Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 429 540 418 966 418 966 Államkötvények 1 493 620 1 510 004 1 510 004 Összesen 1 923 160 1 928 970 1 928 970 25

Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok 2013.12.31-el az NHP-s hitelek fedezeteként óvadékként - a befektetési célú értékpapírok között kimutatott ( 2019/B) magyar állampapír értékéből zárolásra került 28 394 e Ft. 2014.12.31-el az NHP-s hitelek fedezeteként óvadékként - a befektetési célú értékpapírok között kimutatott ( 2019/B) magyar állampapír értékéből zárolás alatt van 30.578 e Ft. 4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 1 019 000 1 398 222 Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) 0 0 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven belül (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven túl (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli követelések értékvesztése (-) 534 862 468 333-101 410-127 050 1 298 287 1 181 197-45 705-19 015 Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) 0 0 Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) 0 0 Összesen 2 705 034 2 901 687 Az ügyfelekkel szembeni állomány csökkenése a folyósítást meghaladó hitel visszafizetések - miatt keletkező szabad pénzeszközök főleg betéti formában kerültek befektetésre a Takarékbanknál. A hitelintézetekkel szembeni követelések összetételét az alábbi táblázat szemlélteti: 26

Hitelintézetek Követelés jellege (hitel, vagy betétkihelyezés) Összeg (eft) Lejárat Takarékbank Zrt betétkihelyezés 576 000 2015.01.05. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 360 000 2015.01.12. Takarékbank Zrt betétkihelyezés 462 222 2016.08.01. 4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték % Bruttó érték % Nettó érték % Nettó érték % 2013.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2014.12.31 Problémamentes 1 399 825 76 1 307 610 79 1 399 825 83 1 307 610 87 Külön figyelendő 231 149 13 166 961 10 210 710 12 162 213 11 Átlag alatti 77 988 4 11 406 1 61 151 4 9 057 1 Kétes 19 058 1 41 067 3 9 307 1 19 053 1 Rossz 105 129 6 122 486 7 5 041 0 5 532 0 Összesen 1 833 149 100 1 649 530 100 1 686 034 100 1 503 465 100 A bruttó hitelállomány összege 10 %-kal, a nettó hitelállomány 11 %-kal maradt alatta az előző évinek az alacsony tárgyévi hitelfolyósítás miatt. Éves szinten az összes folyósítás 77 %-a a bázis évinek. Mind a folyósítás mind a törlesztés alatta maradt a bázis értékének és a 2013.évi 52 %-ról 46 %-ra csökkent a folyósítás és törlesztés aránya. Két vállalkozói hitel ( ~ 50 M Ft) nem fizetővé válása és felmondása miatt romlott a portfólió minősége, mindkettő mögött ingatlan fedezet van illetve az egyik mögött 80 %-os AVHG és magánszemély készfizető kezessége is. A fenti összeg felének befolyására reális lehetőség van a fedezeti ingatlanok adós általi értékesítése miatt (2015.február végén befolyt 18.500 e Ft). 27

A mérlegen kívüli állomány 2014.12.31-el problémamentes, a mérlegtételekkel összesített portfólió minősítését az alábbi táblázatok szemléltetik: Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2013.12.31 Mo. 2014.12.31 Mo. Elt.+,- Problémamentes 1 492 650 77,3% 1 401 364 80,4% 3,1% Külön figyelendő 236 319 12,2% 166 961 9,6% -2,7% Átlag alatti 77 990 4,0% 11 406 0,7% -3,4% Kétes 19 058 1,0% 41 067 2,4% 1,4% Rossz 105 137 5,4% 122 486 7,0% 1,6% Mindössz.(mérleg+mérlegen kívüli) 1 931 154 100 1 743 284 100 Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2013.12.31 Mo. 2014.12.31 Mo. Elt.+,- Problémamentes 1 492 650 83,9% 1 401 364 87,7% 3,8 Külön figyelendő 215 436 11,9% 162 213 10,2% -1,7 Átlag alatti 61 151 3,4% 9 057 0,6% -2,8 Kétes 9 308 0,5% 19 053 1,2% 0,7 Rossz 5 042 0,3% 5 532 0,3% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérlegen kívüli) 1 783 587 100 1 597 219 100 0,0 Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: adatok ezer Ft-ban Hitel típusa 2013.12.31 2014.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Lakossági jelzálog fedezetű, devizás ingatlan hitel 0 0 0 0 28

Lakossági jelzálog fedezetű, forintos ingatlan hitel Lakossági nem jelzálog fedezetű forintos hitel Vállalkozói jelzálog fedezetű forintos hitelek 571 571 2 069 632 13 239 5 604 11 279 4 304 16 457 11 520 16 314 7 831 Összesen 30 267 17 695 29 662 12 767 Az átstrukturált hitelek nagyságában és összetételében jelentős változás nem történt, a vállalkozói jelzálog fedezetű forint hitelre további értékvesztés képzésével javítottuk pozíciónkat és fedezettségünket. 4.1.5 Befektetési célú részesedések A befektetési célú részesedések összetételében és összegében jelentős változás nem történt, minősítésük továbbra is problémamentes. A növekedést 2 db Takarékbanki részvény emelkedése okozta( 1 db 500 %-os,1 db 100 %-os árfolyamon került be a nyilvántartásba). A befektetési célú részesedések részletezése a 2. sz. mellékletben. 4.1.6 Értékpapírok A Takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2014. december 31-én: adatok ezer Ft-ban 2013.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 0 0 0 29

adatok ezer Ft-ban 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények 30 000 29 781 29 781 Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 30 000 29 781 29 781 A Takarékszövetkezet 2014. október hónapban vásárolt - árfolyam nyereséggel - FHB kötvényt, melynek lejárata 2018.03.30, minősítése év végével problémamentes 4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Nettó érték 2013.12.31 Nettó érték 2014.12.31 Vagyoni értékű jogok 3 391 1 206 Szoftverek Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen 3 391 1 206 Az immateriális és tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. Jelentős új beszerzés nem történt, csak az elszámolt értékcsökkenés összege csökkentette a nettó értéket. 4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: 30

Megnevezés Nettó érték 2013.12.31 adatok ezer Ft-ban Nettó érték 2014.12.31 Követelés fejében átvett ingatlanok, készletek 0 0 Egyéb készletek 527 582 Összesen 527 582 Az egyéb készletek nagy része szigorú számadású nyomtatvány illetve étkezési utalvány, követelés fejében átvett ingatlan és készlet sem a tárgyidőszakban sem a bázis időszakban nem volt. Az egyéb követelések részletezését az alábbi táblázat mutatja be: Megnevezés Összeg Társasági és különadó elszámolása 1 672 Hitelintézeti járadék 14 Munkaváll szembeni követelés (összege 955 e Ft és 100 % értékvesztés megképezve) 0 Iparűzési adók pénzügyi teljesítése 493 Törlesztési támogatások elszámolása 893 Munkaváll szembeni egyéb követelés 513 Értékpapír elszámolási számla 1 2014.évi részjegy visszaváltás 1 750 Zálogház elsz.szla 1 700 Biztosítóval szembeni köv. 907 Bankkártya elszám.számla 2 388 Zálogházi pénztár elsz.szla 4 179 Pénzügyi szolg.szárm.egyéb köv. 2 388 Pénzügyi szervezetek különadója 324 Belföldi vevők 301 Összesen 17 523 31

4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása 95 720 100 446 ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás 12 829 9 565 ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás 280 387 ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás 82 611 90 494 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása 8 667 11 835 Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 166 126 Összesen 104 553 112 407 4.2. Források A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban 2013.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 65 467 65 467 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 4 620 207 4 620 207 Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 350 350 Egyéb kötelezettségek 64 950 64 950 Passzív időbeli elhatárolások 56 378 56 378 Céltartalékok 13 531 13 531 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 Jegyzett tőke 25 400 25400 Tőketartalék 6 184 6 184 Általános tartalék 72 221 72 221 Eredménytartalék 570 628 570 628 Lekötött tartalék 1 334 1 334 32