SZEKSZÁRDI VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ KFT. F.A. 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. ZÁRÓ JELENTÉS A FELSZÁMOLÁSRÓL 2015.08.06.- Készült: Szekszárd, 2016. március 29.
2 Záró beszámoló készítésének oka: Az ALFA- Nova Kft. felszámolási eljárást kezdeményezett a Szekszárdi Vízmű Kft.-vel szemben. Figyelemmel arra, hogy az 101/2013.(III.29.) Kormányrendelet szerint társaságunk stratégiailag kiemelt jelentőségű gazdálkodó szervezetté van nyilvánítva az eljárásra a Csődtörvény 65-66. -aiban foglaltak is irányadóak. Emiatt kötelező ideiglenes vagyonfelügyelő kijelölése. A Szekszárdi Törvényszék 13.Fpk.17-15000027/6. számú végzésével ideiglenes vagyonfelügyelőként a Nemzeti Reorganizációs Nonprofit Kft.-t rendelte ki. A Szekszárdi Törvényszék I. fokon a Szekszárdi Vízmű Kft. felszámolására irányuló eljárásában a 13.Fpk.17-15-000027/20. számú végzésével soron kívül megszüntette a felszámolási eljárást. A Pécsi Ítélőtábla Fpkf.IV.40.154/2015/3. számú végzésével megváltoztatva a Szekszárdi Törvényszék végzését elrendelte a Szekszárd Megyei Jogú Város 100 %-os tulajdonában lévő Szekszárdi Víz- és Csatornamű Kft. felszámolását. Felszámolóként a Nemzeti Reorganizációs Nonprofit Kft.-t jelölte ki, felszámolóbiztosnak pedig Veres-Bocskay Katalint. A hirdetmény 2015. augusztus 06. napján jelent meg a Cégközlönyben. Célunk az, hogy a felszámolás alatt gyorsan egyezséget kössünk a hitelezőkkel, hiszen társaságunk nem fizetésképtelen, de a napi működést nyilvánvalóan károsan befolyásolta felszámolás ténye. menete: A felszámolási eljárás közzététele után 27 hitelező jelentette be időben a hitelezői igényét. Határidőn túli igénybejelentést 14 hitelező nyújtott be. A bejelentett hitelezői igény összesen a regisztrációs díjjal együtt 1 401 004 219,- Ft. 2015. december 9-ére a Szekszárdi Törvényszék kitűzte az egyezségi tárgyalást. A tárgyaláson sikerült a hitelezőkkel az egyességet megkötni Az egyezség alapján a fizetési kötelezettségünk a következőképpen alakult. A Cstv. 49/D a biztosított követelés kategóriába az OTP Bank Nyrt.-nél fennálló kötvényfizetési kötelezettség került besorolásra. Az OTP Nyrt.-vel kötött egyezség alapján a felszámolási eljárás alatt esedékessé vált törlesztő részleteket és járulékait a bíróság által jóváhagyott jogerős végzés kézhezvételét követő 15 napon belül egy összegben kell megfizetni. Az elmaradt 2015. III. és IV. negyedévi lejárt esedékességű részleteket, valamint a 2016.03.31-én esedékessé vált részt is megfizettük kamataival együtt. A kötvény további törlesztése az eredeti ütemezés szerint folytatódik. A Cstv. 57 (1) bekezdés e kategóriás követeléseket 100%-os mértékben 10 hónap alatt havi egyenlő részletben kell megfizetni. Az (e) kategória összege 67 010 212,- Ft. Az első részletet fizetést 2016.03.07-én teljesítettük. A Cstv. 57 ( 1) bekezdés d és f kategóriás követelések 100%-os mértékben a bíróság által jóváhagyott jogerős egyezség adós általi kézhezvételét követő 15 napon belül egy összegben kerül megfizetésre
3 2016. március 17-én a kifizetést teljesítettük. A Cstv 57 ( 1 ) bekezdés h. pontjába sorolt hitelezői igények jogosultjainak 2026. február 28. napját követően minden év december 20. napjáig esedékesen 10 év alatt egyenlő részletekben kell megfizetni Ebbe a kategóriába sorolt kötelezettség 445 821 068 Ft A felszámolási eljárást a Szekszárdi Törvényszék 13.Fpk 100/2015/19 számú 2016. február 18-án jogerőre emelkedett végzésével megszüntette. alatti mérleg változásának bemutatása: 2015. augusztus 05.-i fordulónappal elkészítettük a tevékenység bevallását és 2016. február 17-ével felszámolás bevallását. A mérleg eszköz oldala az alábbi adatokat tartalmazza. Eszközök bemutatása: Megnevezés 2015. 08. 05. ezer Ft Befektetett eszközök 1 969 963 1 969 933 Forgóeszközök 216 102 304 807 Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen: 2 186 065 2 274 740 Befektetett eszközök alakulása: Immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulása: Megnevezés 2015. 08. 05. ezer Ft Immateriális javak 2 660 2 660 Ingatlanok 1 696 203 1 696 203 Műszaki berend., gépek 66 349 66 349 Egyéb berendezések, gépek 186 931 186 931 Befejezetlen beruházás 784 784 Beruházásra adott előleg 0 0 Tárgyi eszközök összesen 1 952 927 1 952 927 Befejezetlen beruházások: - Fürdő komplex bővítés terve 320 eft - gyermek medence bővítés terve 300 eft - gyerekmedence vízjogi lét engedély terv 150 eft - gyerekmedence bővítés építési engedély 14 eft 784 eft
4 A tárgyi eszközök és immateriális javak állományában a felszámolás időszaka alatt változás nem történt. Befektetett pénzügyi eszközök: 17 006 eft Megnevezés 2015. 08. 05. Befektetett pénzügyi eszközök 17 036 17 006 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban: A tevékenység beszámolóban a részesedések értéke 16 429 eft, melynek állományában változás nem történt a felszámolás beszámolójában kimutatott értékkel megegyezik. A Szekszárdi Vízmű Kft.-nek az alábbi társaságokban van részesedése: - Bikácsi Vízszolgáltató Kft. 8 000 eft - Zombavíz Szolgáltató Kft. 240 eft - Kéty- Felsőnána Viziközmű Kft 480 eft - Sárköz-Víz Kft. 6 630 eft - Szabadkai Innovációs Tanácsadó Kft. 79 eft - Re-Hull Sió-menti Kft. 1 000 eft Egyéb tartósan adott kölcsön: Megnevezés 2015. 08. 05. Egyéb tartósan adott kölcsön 607 577 Egyéb tartósan adott kölcsön soron tartjuk nyilván a társaság dolgozói részére folyósított lakásépítési kölcsönt, valamint az Alisca Za Inovacije cégnek adott devizás kölcsön összegét. A felszámolás időszaka alatt a lakásépítési kölcsön állományában 30 eft csökkenést a munkavállaló kölcsöntörlesztése eredményezte. Forgóeszközök alakulása: Megnevezés 2015. 08. 05. Forgóeszközök 216 102 304 807 A készletek értéke 11 017 eft, mely 1 379 e Ft-tal csökkent a nyitó állományhoz képest. Készletek 12 396 11 017
5 A készletek értékének csökkenését a folyamatos működés során felhasznált anyagok eredményezték. Követelések értéke a mérlegben 164 392 eft. Követelések 162 052 164 392 Követelések áruszáll.-ból(vevők) 144 696 157 498 Egyéb követelések 17 356 6 894 A felszámolási mérlegben a vevő követelés 157 498 eft, mely az elszámolt értékvesztés összegével korrigáltan szerepel. A bérleti díjak, a szippantott szennyvíz szolgáltatás számlázása folyamatos volt Egyéb követelések összege: 6 894 eft, a felszámolási mérleg szerint. - szállítónak adott előleg 106 eft - végrehajtónak fizetett előleg 2 115 eft - munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások 336 eft - rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszköz 3 816 eft - pénztári elszámolások 521eFt Értékpapírok: társaságunknak nincs rövid lejáratú értékpapírja. A felszámolási mérlegben a pénzeszközök értéke 129 398 eft. Pénzeszközök 41 654 129 398 Pénztár, csekkek 2 871 4 573 Bankbetétek 38 783 124 825 A pénzeszköz növekedést a folyamatos tevékenységből befolyt bevétel. a lejárt követelésekre fizetett összegek, Áfa visszaigénylés eredményezte. A lejárt követelések behajtásával megbíztunk egy követelés kezelő társaságot, hogy a követeléseinket minél nagyobb százalékban sikerüljön megfizettetni. Aktív időbeli elhatárolások: Aktív időbeli elhatárolás nincs.
6 Források bemutatása: Saját tőke 802 475 809 377 Céltartalék 100 100 Kötelezettség 1 319 212 1 400 985 Passzív időbeli elhatárolás 64 278 64 278 Források összesen: 2 186 065 2 274 740 A saját tőke 809 377 eft-ról történő növekedését a felszámolás időszaka alatt képződött 6 902 eft eredmény okozta. Jegyzett tőke: összege 679 020 eft, melyben változás nem történt. Tőketartalék: 211 320 eft, melyben a felszámolás időszaka alatt változás nem történt. Eredménytartalék: - 116 641 eft volt a tevékenység mérlege alapján. A változást az előző időszakban keletkezett mérleg szerinti eredmény módosította 87 865 eft-ra. Lekötött tartalék: Társaságunknál lekötött tartalék nincs. Mérleg szerinti eredmény: 6 902 eft Céltartalék: 100 eft i költségek fedezetére képeztünk céltartalékot, melyben változás nem történt. Kötelezettségek: Kötelezettségek 1 319 212 1 400 985 Hosszú lejáratú kötelezettségek: Tartozások kötvénykibocs.-ból 748 108 743 078 Egyéb hosszú lej.kötelezettség 438 784 438 784
7 Tartozások kötvénykibocsátásból: A Szekszárdi Vízmű Kft. a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlésének 2008. február 28.-án kelt 57/2008/2007 (II.28.) közgyűlési határozat alapján 2008. április 24.- én az OTP Bank Nyrt. bevonásával Csatornamű 2023 elnevezésű, 850 millió Ft névértékű svájci frank alapú kötvényt bocsátott ki. A kötvény törlesztése negyedévente történik, svájci frankban. A kötvény kibocsátáskori értéke svájci frankban: 5 346 585 CHF. 2008 óta törlesztett összeg svájci frankban: 2 366 368 CHF. A felszámolás miatt 2015 III. negyedévétől nem törlesztettük a kötvény kötelezettségünket. Emiatt 2016 évben esedékes az előző évről elmaradt 2 negyedévi, valamint a 2016 évi törlesztés. 2016 évre az összes kötelezettség 415 848 CHF. A törlesztés könyv szerinti értéke 109 480 eft, melyet a rövid lejáratú hitel soron tartjuk nyilván. A kötvényfizetési kötelezettség a 2014. december 31-i árfolyamon 263,27 Ft/CHF értéken szerepel a könyveinkben. A hitelezői egyezségben 289,77 Ft/CHF árfolyamon került elszámolásra, Emiatt a könyveinkben a kötelezettséget az árfolyamveszteséggel szemben növelni kellett 78 975 751 Ft-al. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség: 2014. decemberében a Raiffeisen Banktól tulajdonosi döntés alapján felvett 438 784 eft hitelt a Szekszárd Megyei Jogú Város 64/2015 (III.26.) számú közgyűlési határozata értelmében a Szekszárdi Vízmű Kft. helyett készfizető kezesként 2015.04.04-én visszafizette. Ezért az egyéb hosszú lejáratú kötelezettség soron az Önkormányzattal szembeni kötelezettségünket tartjuk nyilván. Rövid lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú hitelek 36 494 120 500 Vevőktől kapott előleg 2 102 502 Köt. áruszáll.-ból (szállító) 42 480 45 756 Egyéb rövid lej.kötelezettség 51 244 52 365 Rövid lejáratú hitelek: Rövid lejáratú hitel soron a hosszú lejáratú kötelezettség éven belüli törlesztő részlete 120 500 eft jelenik meg. Vevőktől kapott előlegek: - Coca-Cola HBC 400 eft - Barna Sándor 102 eft
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (szállítók): 8 A szállítói kötelezettségek értéke a felszámolási mérlegben 45 756 eft, mely belföldi szolgáltatásból, áruszállításból áll. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 52 365 eft. - jövedelem elszámolás 290 eft - áfa fizetési kötelezettség 10 062 eft - nyugdíj és egészségbiztosítási befizetési köt. 2 487 eft - hitelező igény bejelentés 1% fizetési köt. 1 507 eft - adók, járulékok 11 392 eft - részesedés, értékpapírral kapcsolatos kötelezettség 1 000 eft - egyéb rövid lejáratú kölcsön 7 000 eft - helyi adók 9 663 eft - támogatás miatti visszafizetési kötelezettség 8 964 eft Passzív időbeli elhatárolások: 64 278 eft. Halasztott bevételek: 64 278 eft. - fejl.célra kapott tám.-ból megvalósult fürdő beruházás 45 157 eft - KEOP kerékpár támogatás elhatárolása 2 894 eft - Baross Gábor laborműszer támogatás elhatárolása 3 618 eft - NFÜ-GOP pályázatra kapott támogatás 12 609 eft
9 A felszámolás alatt folytatott tevékenység eredményének bemutatása: Bevételek, ráfordítások, jövedelmezőség alakulása: 2016. 02. 17-ig keletkezett nettó árbevétel 167 976 eft Termelési-szolgáltatási feladataink során az alábbi ráfordítások merültek fel: Anyagköltség 15 224 eft Igénybevett szolgáltatások értéke 20 993 eft Egyéb szolgáltatások értéke 5 958 eft Eladott áruk beszerzési értéke 65 eft Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 714 eft Személyi jellegű ráfordítások 27 338 eft Értékcsökkenési leírás 0 eft Termelési költségek összesen 70 292 eft A személyi jellegű ráfordítások: - bérköltség 20 372 eft - személyi jellegű egyéb kifizetések 1 556 eft - bérjárulékok 5 410 eft Összesen: 27 338 eft Egyéb ráfordítások és egyéb bevételek részletezése: Az egyéb ráfordítások: - késedelmi kamat 96 eft - építményadó 3 437 eft - telekadó 543 eft - helyi iparűzési adó 3 039 eft - gépjármű adó 383 eft - támogatás visszafizetése miatti kötelezettség 8 964 eft Összesen: 16 462 eft Egyéb bevételek: - káreseményekkel kapcsolatos bevétel 406 eft - perköltség megtérülés 433 eft - kapott késedelmi kamat 474 eft - kapott bírság 12 eft - Foldana Kft. behajtás megtérülés 1 243 eft - be nem jelentett hitelezői igény leírása 1 887eFt - végrehajtási költségre megtérülés 164 eft Összesen: 4 619 eft
10 Pénzügyi műveletek eredménye: 37eFt Pénzügyi műveletek bevételei: - egyéb kapott kamatbevétel 37 eft Összesen: 37 eft Pénzügyi műveletek ráfordításai: - árfolyam veszteség 78 976 eft Összesen: 78 976 eft Mérleg szerinti eredmény: 6 902e Ft. Szekszárd, 2016.03.29. Veres-Bocskay Katalin felszámolóbiztos
SZEKSZÁRDI VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ KFT. F.A. 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. ZÁRÓ JELENTÉS A FELSZÁMOLÁSRÓL 2015.08.06.- Készült: Szekszárd, 2016. március 29.
2 Záró beszámoló készítésének oka: Az ALFA- Nova Kft. felszámolási eljárást kezdeményezett a Szekszárdi Vízmű Kft.-vel szemben. Figyelemmel arra, hogy az 101/2013.(III.29.) Kormányrendelet szerint társaságunk stratégiailag kiemelt jelentőségű gazdálkodó szervezetté van nyilvánítva az eljárásra a Csődtörvény 65-66. -aiban foglaltak is irányadóak. Emiatt kötelező ideiglenes vagyonfelügyelő kijelölése. A Szekszárdi Törvényszék 13.Fpk.17-15000027/6. számú végzésével ideiglenes vagyonfelügyelőként a Nemzeti Reorganizációs Nonprofit Kft.-t rendelte ki. A Szekszárdi Törvényszék I. fokon a Szekszárdi Vízmű Kft. felszámolására irányuló eljárásában a 13.Fpk.17-15-000027/20. számú végzésével soron kívül megszüntette a felszámolási eljárást. A Pécsi Ítélőtábla Fpkf.IV.40.154/2015/3. számú végzésével megváltoztatva a Szekszárdi Törvényszék végzését elrendelte a Szekszárd Megyei Jogú Város 100 %-os tulajdonában lévő Szekszárdi Víz- és Csatornamű Kft. felszámolását. Felszámolóként a Nemzeti Reorganizációs Nonprofit Kft.-t jelölte ki, felszámolóbiztosnak pedig Veres-Bocskay Katalint. A hirdetmény 2015. augusztus 06. napján jelent meg a Cégközlönyben. Célunk az, hogy a felszámolás alatt gyorsan egyezséget kössünk a hitelezőkkel, hiszen társaságunk nem fizetésképtelen, de a napi működést nyilvánvalóan károsan befolyásolta felszámolás ténye. menete: A felszámolási eljárás közzététele után 27 hitelező jelentette be időben a hitelezői igényét. Határidőn túli igénybejelentést 14 hitelező nyújtott be. A bejelentett hitelezői igény összesen a regisztrációs díjjal együtt 1 401 004 219,- Ft. 2015. december 9-ére a Szekszárdi Törvényszék kitűzte az egyezségi tárgyalást. A tárgyaláson sikerült a hitelezőkkel az egyességet megkötni Az egyezség alapján a fizetési kötelezettségünk a következőképpen alakult. A Cstv. 49/D a biztosított követelés kategóriába az OTP Bank Nyrt.-nél fennálló kötvényfizetési kötelezettség került besorolásra. Az OTP Nyrt.-vel kötött egyezség alapján a felszámolási eljárás alatt esedékessé vált törlesztő részleteket és járulékait a bíróság által jóváhagyott jogerős végzés kézhezvételét követő 15 napon belül egy összegben kell megfizetni. Az elmaradt 2015. III. és IV. negyedévi lejárt esedékességű részleteket, valamint a 2016.03.31-én esedékessé vált részt is megfizettük kamataival együtt. A kötvény további törlesztése az eredeti ütemezés szerint folytatódik. A Cstv. 57 (1) bekezdés e kategóriás követeléseket 100%-os mértékben 10 hónap alatt havi egyenlő részletben kell megfizetni. Az (e) kategória összege 67 010 212,- Ft. Az első részletet fizetést 2016.03.07-én teljesítettük. A Cstv. 57 ( 1) bekezdés d és f kategóriás követelések 100%-os mértékben a bíróság által jóváhagyott jogerős egyezség adós általi kézhezvételét követő 15 napon belül egy összegben kerül megfizetésre
3 2016. március 17-én a kifizetést teljesítettük. A Cstv 57 ( 1 ) bekezdés h. pontjába sorolt hitelezői igények jogosultjainak 2026. február 28. napját követően minden év december 20. napjáig esedékesen 10 év alatt egyenlő részletekben kell megfizetni Ebbe a kategóriába sorolt kötelezettség 445 821 068 Ft A felszámolási eljárást a Szekszárdi Törvényszék 13.Fpk 100/2015/19 számú 2016. február 18-án jogerőre emelkedett végzésével megszüntette. alatti mérleg változásának bemutatása: 2015. augusztus 05.-i fordulónappal elkészítettük a tevékenység bevallását és 2016. február 17-ével felszámolás bevallását. A mérleg eszköz oldala az alábbi adatokat tartalmazza. Eszközök bemutatása: Megnevezés 2015. 08. 05. ezer Ft Befektetett eszközök 1 969 963 1 969 933 Forgóeszközök 216 102 304 807 Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen: 2 186 065 2 274 740 Befektetett eszközök alakulása: Immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulása: Megnevezés 2015. 08. 05. ezer Ft Immateriális javak 2 660 2 660 Ingatlanok 1 696 203 1 696 203 Műszaki berend., gépek 66 349 66 349 Egyéb berendezések, gépek 186 931 186 931 Befejezetlen beruházás 784 784 Beruházásra adott előleg 0 0 Tárgyi eszközök összesen 1 952 927 1 952 927 Befejezetlen beruházások: - Fürdő komplex bővítés terve 320 eft - gyermek medence bővítés terve 300 eft - gyerekmedence vízjogi lét engedély terv 150 eft - gyerekmedence bővítés építési engedély 14 eft 784 eft
4 A tárgyi eszközök és immateriális javak állományában a felszámolás időszaka alatt változás nem történt. Befektetett pénzügyi eszközök: 17 006 eft Megnevezés 2015. 08. 05. Befektetett pénzügyi eszközök 17 036 17 006 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban: A tevékenység beszámolóban a részesedések értéke 16 429 eft, melynek állományában változás nem történt a felszámolás beszámolójában kimutatott értékkel megegyezik. A Szekszárdi Vízmű Kft.-nek az alábbi társaságokban van részesedése: - Bikácsi Vízszolgáltató Kft. 8 000 eft - Zombavíz Szolgáltató Kft. 240 eft - Kéty- Felsőnána Viziközmű Kft 480 eft - Sárköz-Víz Kft. 6 630 eft - Szabadkai Innovációs Tanácsadó Kft. 79 eft - Re-Hull Sió-menti Kft. 1 000 eft Egyéb tartósan adott kölcsön: Megnevezés 2015. 08. 05. Egyéb tartósan adott kölcsön 607 577 Egyéb tartósan adott kölcsön soron tartjuk nyilván a társaság dolgozói részére folyósított lakásépítési kölcsönt, valamint az Alisca Za Inovacije cégnek adott devizás kölcsön összegét. A felszámolás időszaka alatt a lakásépítési kölcsön állományában 30 eft csökkenést a munkavállaló kölcsöntörlesztése eredményezte. Forgóeszközök alakulása: Megnevezés 2015. 08. 05. Forgóeszközök 216 102 304 807 A készletek értéke 11 017 eft, mely 1 379 e Ft-tal csökkent a nyitó állományhoz képest. Készletek 12 396 11 017
5 A készletek értékének csökkenését a folyamatos működés során felhasznált anyagok eredményezték. Követelések értéke a mérlegben 164 392 eft. Követelések 162 052 164 392 Követelések áruszáll.-ból(vevők) 144 696 157 498 Egyéb követelések 17 356 6 894 A felszámolási mérlegben a vevő követelés 157 498 eft, mely az elszámolt értékvesztés összegével korrigáltan szerepel. A bérleti díjak, a szippantott szennyvíz szolgáltatás számlázása folyamatos volt Egyéb követelések összege: 6 894 eft, a felszámolási mérleg szerint. - szállítónak adott előleg 106 eft - végrehajtónak fizetett előleg 2 115 eft - munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások 336 eft - rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszköz 3 816 eft - pénztári elszámolások 521eFt Értékpapírok: társaságunknak nincs rövid lejáratú értékpapírja. A felszámolási mérlegben a pénzeszközök értéke 129 398 eft. Pénzeszközök 41 654 129 398 Pénztár, csekkek 2 871 4 573 Bankbetétek 38 783 124 825 A pénzeszköz növekedést a folyamatos tevékenységből befolyt bevétel. a lejárt követelésekre fizetett összegek, Áfa visszaigénylés eredményezte. A lejárt követelések behajtásával megbíztunk egy követelés kezelő társaságot, hogy a követeléseinket minél nagyobb százalékban sikerüljön megfizettetni. Aktív időbeli elhatárolások: Aktív időbeli elhatárolás nincs.
6 Források bemutatása: Saját tőke 802 475 809 377 Céltartalék 100 100 Kötelezettség 1 319 212 1 400 985 Passzív időbeli elhatárolás 64 278 64 278 Források összesen: 2 186 065 2 274 740 A saját tőke 809 377 eft-ról történő növekedését a felszámolás időszaka alatt képződött 6 902 eft eredmény okozta. Jegyzett tőke: összege 679 020 eft, melyben változás nem történt. Tőketartalék: 211 320 eft, melyben a felszámolás időszaka alatt változás nem történt. Eredménytartalék: - 116 641 eft volt a tevékenység mérlege alapján. A változást az előző időszakban keletkezett mérleg szerinti eredmény módosította 87 865 eft-ra. Lekötött tartalék: Társaságunknál lekötött tartalék nincs. Mérleg szerinti eredmény: 6 902 eft Céltartalék: 100 eft i költségek fedezetére képeztünk céltartalékot, melyben változás nem történt. Kötelezettségek: Kötelezettségek 1 319 212 1 400 985 Hosszú lejáratú kötelezettségek: Tartozások kötvénykibocs.-ból 748 108 743 078 Egyéb hosszú lej.kötelezettség 438 784 438 784
7 Tartozások kötvénykibocsátásból: A Szekszárdi Vízmű Kft. a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlésének 2008. február 28.-án kelt 57/2008/2007 (II.28.) közgyűlési határozat alapján 2008. április 24.- én az OTP Bank Nyrt. bevonásával Csatornamű 2023 elnevezésű, 850 millió Ft névértékű svájci frank alapú kötvényt bocsátott ki. A kötvény törlesztése negyedévente történik, svájci frankban. A kötvény kibocsátáskori értéke svájci frankban: 5 346 585 CHF. 2008 óta törlesztett összeg svájci frankban: 2 366 368 CHF. A felszámolás miatt 2015 III. negyedévétől nem törlesztettük a kötvény kötelezettségünket. Emiatt 2016 évben esedékes az előző évről elmaradt 2 negyedévi, valamint a 2016 évi törlesztés. 2016 évre az összes kötelezettség 415 848 CHF. A törlesztés könyv szerinti értéke 109 480 eft, melyet a rövid lejáratú hitel soron tartjuk nyilván. A kötvényfizetési kötelezettség a 2014. december 31-i árfolyamon 263,27 Ft/CHF értéken szerepel a könyveinkben. A hitelezői egyezségben 289,77 Ft/CHF árfolyamon került elszámolásra, Emiatt a könyveinkben a kötelezettséget az árfolyamveszteséggel szemben növelni kellett 78 975 751 Ft-al. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség: 2014. decemberében a Raiffeisen Banktól tulajdonosi döntés alapján felvett 438 784 eft hitelt a Szekszárd Megyei Jogú Város 64/2015 (III.26.) számú közgyűlési határozata értelmében a Szekszárdi Vízmű Kft. helyett készfizető kezesként 2015.04.04-én visszafizette. Ezért az egyéb hosszú lejáratú kötelezettség soron az Önkormányzattal szembeni kötelezettségünket tartjuk nyilván. Rövid lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú hitelek 36 494 120 500 Vevőktől kapott előleg 2 102 502 Köt. áruszáll.-ból (szállító) 42 480 45 756 Egyéb rövid lej.kötelezettség 51 244 52 365 Rövid lejáratú hitelek: Rövid lejáratú hitel soron a hosszú lejáratú kötelezettség éven belüli törlesztő részlete 120 500 eft jelenik meg. Vevőktől kapott előlegek: - Coca-Cola HBC 400 eft - Barna Sándor 102 eft
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (szállítók): 8 A szállítói kötelezettségek értéke a felszámolási mérlegben 45 756 eft, mely belföldi szolgáltatásból, áruszállításból áll. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 52 365 eft. - jövedelem elszámolás 290 eft - áfa fizetési kötelezettség 10 062 eft - nyugdíj és egészségbiztosítási befizetési köt. 2 487 eft - hitelező igény bejelentés 1% fizetési köt. 1 507 eft - adók, járulékok 11 392 eft - részesedés, értékpapírral kapcsolatos kötelezettség 1 000 eft - egyéb rövid lejáratú kölcsön 7 000 eft - helyi adók 9 663 eft - támogatás miatti visszafizetési kötelezettség 8 964 eft Passzív időbeli elhatárolások: 64 278 eft. Halasztott bevételek: 64 278 eft. - fejl.célra kapott tám.-ból megvalósult fürdő beruházás 45 157 eft - KEOP kerékpár támogatás elhatárolása 2 894 eft - Baross Gábor laborműszer támogatás elhatárolása 3 618 eft - NFÜ-GOP pályázatra kapott támogatás 12 609 eft
9 A felszámolás alatt folytatott tevékenység eredményének bemutatása: Bevételek, ráfordítások, jövedelmezőség alakulása: 2016. 02. 17-ig keletkezett nettó árbevétel 167 976 eft Termelési-szolgáltatási feladataink során az alábbi ráfordítások merültek fel: Anyagköltség 15 224 eft Igénybevett szolgáltatások értéke 20 993 eft Egyéb szolgáltatások értéke 5 958 eft Eladott áruk beszerzési értéke 65 eft Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 714 eft Személyi jellegű ráfordítások 27 338 eft Értékcsökkenési leírás 0 eft Termelési költségek összesen 70 292 eft A személyi jellegű ráfordítások: - bérköltség 20 372 eft - személyi jellegű egyéb kifizetések 1 556 eft - bérjárulékok 5 410 eft Összesen: 27 338 eft Egyéb ráfordítások és egyéb bevételek részletezése: Az egyéb ráfordítások: - késedelmi kamat 96 eft - építményadó 3 437 eft - telekadó 543 eft - helyi iparűzési adó 3 039 eft - gépjármű adó 383 eft - támogatás visszafizetése miatti kötelezettség 8 964 eft Összesen: 16 462 eft Egyéb bevételek: - káreseményekkel kapcsolatos bevétel 406 eft - perköltség megtérülés 433 eft - kapott késedelmi kamat 474 eft - kapott bírság 12 eft - Foldana Kft. behajtás megtérülés 1 243 eft - be nem jelentett hitelezői igény leírása 1 887eFt - végrehajtási költségre megtérülés 164 eft Összesen: 4 619 eft
10 Pénzügyi műveletek eredménye: 37eFt Pénzügyi műveletek bevételei: - egyéb kapott kamatbevétel 37 eft Összesen: 37 eft Pénzügyi műveletek ráfordításai: - árfolyam veszteség 78 976 eft Összesen: 78 976 eft Mérleg szerinti eredmény: 6 902e Ft. Szekszárd, 2016.03.29. Veres-Bocskay Katalin felszámolóbiztos