Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) 517-700*, (46) 517-750, (46) 323-600 Telefax: (46) 320-601 http://www.baz.hu elnok@hivatal.baz.hu Iktatószám: III-1778-8/2017. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK 2017. AUGUSZTUS 31-EI ÜLÉSÉRE Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről, javaslat a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője helyett dr. Sáfrány Borbála, a Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály osztályvezetője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztálya
2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2015. évtől nem írja elő, azonban a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének (a továbbiakban: Közgyűlés) tájékoztatására elkészítésre került a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat (a továbbiakban: Megyei Önkormányzat) és Hivatala (a továbbiakban: Hivatal) 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató. A Közgyűlés az Áht. 23. (2) bekezdésében foglaltak alapján 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendeletével döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a 2017. évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk, és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva, a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetését eddig egy alkalommal módosította: A 7/2017. (VII. 3.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a 2016. évi végleges maradvány összegének elfogadása és az ok módosítása miatt került sor. Jelen előterjesztésben a módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszegében 97.429 e Ft emelést javaslunk, mely az előterjesztés mellékletében részletezett pályázati támogatások beépítését jelenti a 2017. évi költségvetésbe. Az Áht. 23. (2) bekezdése rögzítette az önkormányzatok költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat. Ezek szerint elkülönülnek egymástól az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint az önkormányzati hivatal költségvetési bevételei és kiadásai. A fenti rendelkezés figyelembevételével készült el a 2017. költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató is, melyet a Tisztelt Közgyűlés elé terjesztünk. A 2017. évi költségvetés összeállítása során alapvető szempont volt a költségtakarékosság, az új és meglévő kötelező feladatok megfelelő színvonalon történő ellátásához szükséges pénzügyi keret átgondolt felhasználásának megtervezése, a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat nemzetközi
3 kapcsolatainak erősítése. Ezen alapelveket követve valósult meg az I. féléves gazdálkodás is, melyet a tájékoztató tényadatai is alátámasztanak. A 2017. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatóban szereplő bevételeket és kiadásokat a szöveges leírásokon túl az önkormányzati rendelettervezethez csatolt mellékletekben foglaljuk össze, és összefüggéseiről a következők szerint adunk jelentést: BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat módosított bevételi főösszege a 2017. évi költségvetési mérleg szerint 1.026.717 e Ft, melyből az első félévben 858.890 e Ft realizálódott, s ez 84%-os teljesülésnek felel meg. (rendelet-tervezet 1. melléklete) A Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozta meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződik annak pályázati támogatásokkal történő kiegészítéséhez, az eredeti bevételi ok részletes megtervezéséhez és ainak módosításához. A 2017. I. FÉLÉVI BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA 37% Támogatások 62% Műk.bevétel 1% Átvett pénz
4 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 669.048 e Ft volt, a teljesítése 584.156 e Ft, amely 87%-ot jelent. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés tervezett bevételei 336.550 e Ft, a féléves teljesítés 254.943 e Ft 75%-os realizált bevétellel. (rendelet-tervezet 2. melléklete) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 2. melléklete I/4. pontja szerint a Megyei Önkormányzat feladataihoz kapcsolódó kiadások támogatása az előző évivel megegyező mértékű, azaz 318.100 e Ft volt, melyből 165.412 e Ft (52%) félévig a számlánkra megérkezett. A 2016. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a foglalkoztatottak december havi keresete után kerül folyósításra a nettó finanszírozás keretében utólag. A Költségvetési törvény 2. mellékletének I/5. pontja alapján a 2017. évre tervezett összeg 26 e Ft volt, s a 2017. első félévi teljesülés szintén 26 e Ft. B115. Működési célú központosított ok A 2017. évi bérkompenzáció támogatását jelenti, mely a foglalkoztatottak bére után került megtervezésre az előző évi teljesítési adatok alapján 474 e Ft összegben, a féléves teljesülés 129 e Ft (27%). B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása A Költségvetési törvény 3. melléklete I/7. pontjában központilag az összes megyei önkormányzat számára elkülönítésre került 300 M Ft. Ez az szolgál a megyei önkormányzatok 2017. évi váratlan kiadásai támogatására bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a Közgyűlés 54/2017. (VI. 29.) határozata szerint a pályázat 20 millió Ft összegű vissza nem térítendő támogatás elnyerése érdekében benyújtásra került. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről A közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként a 2016. évi adatok alapján 8.950 e Ft bevétellel számoltunk. A 7 fő közfoglalkoztatottra eddig 6 havi támogatás érkezett meg 4.390 e Ft összegben. A TOP-3.2.1-15-BO1-2016-00005 azonosító számú projektjéhez kapcsolódó 1. számú támogatási előlegigénylés jóváhagyásra került, így a SEAP-ok
5 felülvizsgálatára és átdolgozására, illetve új SECAP-ok kidolgozására 80.766 e Ft a számlánkra érkezett. Az ehhez kapcsolódó módosítást az előterjesztés tartalmazza. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei Önkormányzat ilyen bevétellel az előző évhez hasonlóan 2017. évben és az azt követő 3 évben sem számolt. B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei Önkormányzatnál az előző évi adatok alapján 2.500 e Ft szolgáltatások és bérleti díjak ellenértékeként kiszámlázott bevételi tal számoltunk, amiből az első félévben mindösszen 70 e Ft érkezett meg. Ennek oka, hogy eddig még nem vették igénybe a tervezettnek megfelelően a területfejlesztési pályázatokhoz kapcsolódó szolgáltatásainkat és terembérleti díjként is kevesebb került számlázássra. B6 Működési célú átvett pénzeszközök A Megyei Önkormányzat 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságoknak előző évben adott kölcsön visszafizetéséből 3.500 e Ft bevétellel számoltunk. A KULCS- TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Kft. (a továbbiakban: Társaság) részéről 3.800 e Ft tagi kölcsön törlesztése megtörtént. A 2/2017. (VII. 31.) alapítói határozat szerint a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat, mint a Társaság egyedüli tagja a Társaság veszteségeinek fedezetére 4.374 e Ft pótbefizetést rendelt el. Ezen összeg átutalásra került, melyet a Társaság 2017. december 31-ig köteles visszafizetni. Az ehhez kapcsolódó megemelését bevételi és kiadási oldalon az előterjesztés tartalmazza. A Megyenap támogatására 350 e Ft érkezett, melyhez az beépítésre kerülne. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel működésre Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 202.508 e Ft-ot terveztünk az állami támogatás januári megelőlegezése, valamint a pályázatokon elnyert támogatások decemberben történő megérkezése miatt. A végleges maradvány 307.498 e Ft volt, melynek igénybevétele és tartalékba helyezése megtörtént. C./ Felhalmozási költségvetés bevételei
6 B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján 5.000 e Ft összegű felhalmozási célú a megyei önkormányzati intézmények közalkalmazottjainak, valamint hivatali dolgozóknak 2010. év előtt adott lakáscélú kölcsönök törlesztő részleteinek megtérülésével számoltunk. Az első félévben befizetett és egyre csökkenő összeg 1.715 e Ft volt. B813. Maradvány igénybevétel felhalmozásra Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 10.000 e Ft-ot terveztünk a pályázatokon elnyert támogatások decemberben történő megérkezése miatt. A végleges maradvány elfodásával ez az összeg 20.000 e Ft-ra módosult. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 357.669 e Ft volt, a tényleges bevétel 274.734 e Ft, mely 77%-nak felel meg. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés bevételei 7.000 e Ft, a féléves teljesítés 11.700 e Ft. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről A TOP-3.1.1-15-BO1-2016-00001 azonosító számú projektjéhez kapcsolódó 2. számú támogatási előlegigénylés jóváhagyásra került, így a fenntartható települési közlekedésfejlesztés megvalósítására (Hernádnémeti) 5.256 e Ft a számlánkra érkezett. Az ehhez kapcsolódó módosítást az előterjesztés tartalmazza. A TOP-1.4.1-15-BO1-2016-00080 azonosító számú projektjéhez kapcsolódó 2. számú támogatási előlegigénylés jóváhagyásra került, így foglalkoztatásra és életminőség javítására (Sajószöged) 4.540 e Ft a számlánkra érkezett. Az ehhez kapcsolódó módosítást az előterjesztés tartalmazza. A TOP-4.1.1-15-BO1-2016-00018 azonosító számú projektjéhez kapcsolódó 2. számú támogatási előlegigénylés jóváhagyásra került, így az egészségügyi alapellátás fejlesztésére (Hernádnémeti) 1.707 e Ft a számlánkra érkezett. Az ehhez kapcsolódó módosítást az előterjesztés tartalmazza. B4. Működési bevételek Szolgáltatásokból befolyó 600 e Ft bevétellel terveztünk, ebből teljesült 156 e Ft. B6. Működési célú átvett pénzeszközök Az Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központhoz kapcsolódó pályázatból 2017-ben a tervezett és várható összeg 6.400 e Ft volt, ehhez képest az eddig ténylegesen megérkezett pályázati összeg 6.178 e Ft.
7 B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 160.470 e Ft-ot tervezünk. Ez módosításra került a tényleges maradvány összegére, azaz 177.491 e Ft-ra, melyet az első félévben pénzmaradvány igénybevételként is el kellett számolnunk. B816 Központi, irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként a Megyei Önkormányzathoz érkező állami támogatás továbbadása történik a Hivatal részére 173.178 e Ft tervezett, és 85.543 e Ft féléves teljesítési összegben, 49%-os felhasználási arányban. KIADÁSOK A költségvetés 2017. évre javasolt kiadási főösszege 1.026.717 e Ft, mely a rendelet-tervezet 1. melléklete szerinti bontásban a 2016. évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés 356.836 e Ft, mely a módosított hoz viszonyítva 35%-os kiadást jelent. A 2017. I. FÉLÉVI KIADÁSOK MEGOSZLÁSA 12% 3% Személyi 24% 48% Munk.jár. Dologi Egyéb.m.k. Beruházás 13%
8 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Költségvetésének 2017. évre javasolt kiadási főösszege 669.048 e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban a 2016. évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés 237.724 e Ft, mely a módosított hoz viszonyítva 36%-os kiadást jelent. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Megyei Önkormányzat közgyűlésének és bizottságainak személyi juttatatásait tartalmazza, mely magába foglalja a Közgyűlés elnökének illetményét, alelnökének, tagjainak és a külső bizottsági tagok tiszteletdíját, költségtérítését, valamint a közfoglalkoztatottak bérét és a pályázatok bérköltségét. A javasolt összes kiadás a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti megosztás alapján 122.057 e Ft volt, a félévben felhasznált összeg 45.893 e Ft, mely arányosan 38%- os teljesítésnek felel meg. Javasoljuk módosításra a pályázatok bérköltsége miatt 3.118 e Ft-tal a személyi juttatásokat. K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökének személyi juttatása, és a közgyűlési, bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő munkaadói járulékok éves tervezett összege 27.476 e Ft volt, ennek 36%-a megfizetésre került 9.793 e Ft összegben. Javasoljuk az ot módosítani a pályázatok miatti közterhek megfizetésére 1.033 e Ft-tal. (előterjesztés melléklete) K3 Dologi kiadások 2017. évi tervezett összege 128.894 e Ft, melyből felhasználásra került az első félévben 45.703 e Ft, amely csak 35%-ot jelent. Az épület üzemeltetési költségeinek továbbszámlázása és a pályázatok egyéb szolgáltatásoknál tervezett összegének kifizetése csak a második félévben valósul meg. Javasolt módosítás a pályázatok miatt jelentkező dologi többletköltség ának 76.615 e Ft-tal, valamint a Megyenapra átvett támogatások ának 350 e Ft-tal történő megemelése. K5 Egyéb működési kiadások Az elnöki hatáskörű adta lehetőség keretein belül 2017. évben is számos megyei rendezvényt, kiadványt támogatunk, így ennek fedezeteként az Elnöki keret tervezett összege 7.000 e Ft volt, melyből 4.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 2.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvények támogatását jelentette. Az első félévben az összes keretből a szervezeteknek ténylegesen átadásra került 4.490 e Ft.
9 A négy területi nemzetiségi önkormányzat támogatására tervezett összeg 1.000 e Ft, melyből kérelem alapján a félév végéig átadásra került 880 e Ft. A megyei értékek és a megyei sportélet támogatására a pályázati keretek a 5.000 e Ft, amelyből a félévig kiadott összeg 1.950 e Ft. Egyéb rendkívüli támogatásként létrehozott keretre (pl. vis maior) a módosított tervezett 9.000 e Ft volt az előző évek kötelezettségeiből adódó terhére. Kifizetésre még nem került sor, a támogatási szerződések aláírása és a kiutalás a beadott kérelmek alapján most van folyamatban. Előzetesen tervezett működési célú kölcsön nyújtása a Megyei Önkormányzat 100%-os tulajdonát képező BORA 94 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak 10.500 e Ft volt, amely még nem került igénybevételre. Egyéb működési célú támogatásként a tervezett 12.500 e Ft átutalása megtörtént. Javasolt módosítás a 2/2017. (VII.31.) alapítói határozat szerint a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Önkormányzat, mint a Társaság egyedüli tagja, a Társaság veszteségeinek fedezetére 4.374 e Ft pótbefizetést rendelt el. Ezen összeg átutalásra került, melyet a a Társaság 2017. december 31-ig köteles visszafizetni. Az ehhez kapcsolódó megemelését bevételi és kiadási oldalon is tartalmazza jelen előterjesztés. K513 Tartalékok A pályázati támogatások következő években felhasználható előlege tartalékként került megtervezésre 107.729 e Ft-tal, amelynek felhasználásáról döntés nem volt. B./ Finanszírozási működési kiadás K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése A Magyar Államkincstár a 2017. évi támogatást január hónap elején megelőlegezte 12.724 e Ft összegben, melynek teljesítése, visszafizetése ezen a soron jelenik meg. K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A 2017. évre javasolt kiadás főösszege 173.178 e Ft (rendelet-tervezet 3. melléklete), melyet a finanszírozási kiadások között irányítószervi támogatásként ad tovább a Hivatalnak. Kiadási ként való felhasználása 49%-os, azaz
10 85.543 e Ft, mely a Hivatalnál szakfeladatokra történő bontással valósult meg. (rendelet-tervezet 6. melléklete) D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások A technikailag elavult számítástechnikai berendezések, szoftverek, selejtezésre váró bútorok cseréjére tervezett összeg 9.000 e Ft volt. Az eddigi felhasználás 7.859 e Ft, amely a pályázati támogatásokból kiegészítésre került.átcsoportosítást javaslunk a felújításokból 5.000 e Ft összegben. K7 Felújítások A módosított 15.000 Ft volt, melyből felhasználása a félév végéig nem történt. A beruházások kiegészítésére történő átcsoportosítás után javasolt összege 10.000 e Ft. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal Költségvetésének 2017. évre javasolt kiadásainak főösszege 357.669 e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban az előző évi teljesítéshez, mint bázisévhez viszonyítva került megtervezésre. A félévi teljesítés 119.112 e Ft, amely a módosított 33%-a. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A személyi juttatások módosított a 157.053 e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletményt, illetménypótlékok és illetménykiegészítés összegét, valamint az egyéb személyi juttatásokat, (soros lépés, jubileumi jutalom, szakképesítés, cafetéria, reprezentáció, szociális juttatások). A teljesített kiadás 79.113 e Ft, így az első félévi teljesítés arányos, azaz 50%-os. Módosításra javasolt ként a megérkezett pályázati támogatások bérköltsége kerülne beépítésre 7.861 e Ft összegben. (előterjesztés melléklete) K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 2017. évre tervezett összege a hivatali bérköltség járulékaira 38.758 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat, valamint a reprezentáció után fizetendő 51,17% adót is tartalmazza. A felhasználás 58%-os,
11 módosításra javasolt ként a megérkezett pályázati támogatások bérköltségének járulékai kerülnek beépítésre 2.018 e Ft összegben. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján és a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázaton elnyert támogatás pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2016. évi kötelezettségek figyelembevételével 2017. évre a Hivatalnál tervezett dologi kiadás 55.283 e Ft volt. A féléves felhasználás 17.235 e Ft, amely 31%-os teljesítést, így 19%-os dologi kiadási megtakarítást jelent. Módosításra javasolt ként a megérkezett pályázati támogatások dologi része kerül beépítésre 1.734 e Ft összegben. (előterjesztés melléklete) D. /Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási ot a Hivatal eredeti költségvetése nem tartalmaz, az erre tervezett összeg a Megyei Önkormányzat költségvetésében szerepel. Tisztelt Közgyűlés! A 2017. évi költségvetés I. félévi teljesítésének jellemzőjeként megállapítható, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat költségvetését az előző évekhez hasonlóan a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jegyében terveztük meg. A jelenlegi piaci viszonyokat elemezve a várható saját bevételek figyelembevételével és a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáljuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző években elfogadott alapelvekre épülő gazdálkodás folytatására és az állami támogatás pályázati úton történő kiegészítésére. Összességében megállapíthatjuk, hogy a költségvetési bevételek a módosított hoz viszonyítva 76,9%-ban teljesültek. Ebből a saját bevételeken lemaradás tapasztalható, de együttesen ezt kiegyenlíti, hogy a működési célú átvett pénzeszközökön többletbevételt sikerült elérni. (rendelet tervezet 1. melléklete) A finanszírozási bevételek teljesülése 87%-os, az állami támogatás teljesülése 52%- os, melynek 54%-a került a Hivatalnak intézmény finanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra a Megyei Önkormányzatnál és a Hivatalnál 504.989 e Ft, mely a több évre nyújtott pályázati előlegek tartalékba történő helyezését is tartalmazza. A Megyei Önkormányzat által a Hivatalnak adott irányítószervi támogatás az első félévben 49%-os felhasználást jelent.
12 A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevételek a tervezetthez képest a félév végéig 34%-ot tesznek ki, ahol megállapítható hogy a törlesztő részletek évente csökkenő tendenciát mutatnak. A költségvetési kiadások 30%-os féléves teljesítésével a költségvetési bevételek és kiadások aránya kedvezőbb képet mutat, az éves megtakarítás tovább erősödik. A személyi juttatásoknál összességében 6%-os megtakarítást sikerült elérni, míg a munkaadói járuléknál, szociális hozzájárulásnál és egyéb adóknál 1%-ot. A dologi kiadások 34%-os felhasználást mutatnak, figyelembe kell vennünk azonban, hogy az I. félévben az üzemeltetési költségek ebben csak részben jelennek meg a számlázások elhúzódása miatt. Egyéb működési kiadásoknál a felhasználás alacsony, amely abból adódik, hogy a pályázati támogatások tartalékba vannak helyezve. A felhalmozási kiadások teljesülése 32 %-os, mely az előző évi pénzmaradványból és az ez évi költségvetésből biztosított beruházásokat jelenti. Felhasználása folyamatosan történik a II. félévben is a megmaradt keret terhére. A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti. 5000 4000 348 550 840 815 (eft) (eft) 3000 268 358 258 569 2000 0 1000 0 Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Az Áht. nem teszi kötelezővé a féléves beszámoló Közgyűlés elé terjesztését, de a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. -a
13 szerint a pénzügyi bizottság véleményezi a költségvetés féléves végrehajtásáról szóló beszámoló tervezetét, és megállapításait a képviselő-testülettel haladéktalanul közli. Bízunk abban, hogy a 2017. I. félévi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, s ezek költségigényének prognosztizálásával hozzá tudtunk járulni a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat gazdálkodásáról alkotott reális szemlélet megalkotásához. Kérem, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót megtárgyalni és a mellékelt határozati javaslatot, valamint önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, 2017. augusztus
melléklet JAVASOLT ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK RÉSZLETEZÉSE e Ft-ban Ssz. 1. Megnevezés ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTEL Mód.jav Mód.ei. Külömb. ei. HIVATAL BEVÉTEL ÖNKORMÁNYZAT KIADÁS HIVATAL KIADÁS Egyéb Mód.ei. Külömb. Szem.j. Munk.j. Dologi Beruh. Összes Szem.j. Munk.j. Dologi Összes ei. műk.k. ÖSSZES EI. MÓD. TOP-3.2.1. SEAP- SECAP pályázati előlege 0 80766 80766 0 3118 1033 76615 80766 0 80766 2. Egyéb működési célú támogatások 0 350 35 110 110 350 350 110 110 460 3. 5. 6. 7. Műk.célú kölcsön, támog.visszatérül. 3500 8200 470 4700 470 4700 TOP-4.1.1. Hernádnémeti pályázat előlege 1707 1 707 0 1029 278 400 1707 1707 TOP-3.1.1. Hernádnémeti pályázat előlege 5256 5 256 0 4826 0 430 5256 5256 TOP-1.4.1. Sajószöged pályázat előlege 4540 4 54 2006 1740 794 4540 4540 8. 0 ÖSSZESEN: 3500 89316 85816 0 11613 11613 3118 1033 76965 470 85816 7861 2018 1734 11613 97429
14 Tájékoztató a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2017. (...) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzat rendelet módosításáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása a megyei önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek módosulása a pályázati támogatásokra tekintettel. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, 2017. augusztus
15 Határozati javaslat Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót. Felelős: Határidő: Török Dezső, a közgyűlés elnöke azonnal
16 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét 445.979 e Ft-ban - finanszírozási bevételek főösszegét 678.167 e Ft-ban - bevételi főösszegét 1.124.146 e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet) 2. A R. 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi költségvetésének - költségvetési kiadási főösszegét 938.244 e Ft-ban - finanszírozási kiadások főösszegét 185.902 e Ft-ban - kiadási főösszegét 1.124.146 e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet)
17 3. A R. 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 5., 6. melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 3., 4., 5., 6., 7. melléklete lép. 4. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke
KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2017. B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás 321600 321600 251699 407732 8950 8950 4390 15197 330 550 330 550 256 089 422 929 3100 3100 226 3100 3 100 3 100 226 3 100 9900 9900 10328 14950 9 900 9 900 10 328 14 950 321600 321600 251699 407732 21950 21950 14944 33247 343 550 343 550 266 643 440 979 102724 224735 224735 224735 260254 260254 260254 260254 362 978 484 989 484 989 484 989 173178 173178 85543 173178 173 178 173 178 85 543 173 178 B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN 275902 397913 310278 397913 260254 260254 260254 260254 536 156 658 167 570 532 658 167 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 597502 719513 561977 805645 282204 282204 275198 293501 879 706 1 001 717 837 175 1 099 146 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5000 5000 1715 5000 5 000 5 000 1 715 5 000 5000 5000 1715 50 5 000 5 000 1 715 5 000 10000 20000 20000 20000 100 200 200 200 10000 20000 20000 2000 0 100 200 200 200 10000 20000 20000 20000 5000 5000 1715 50 15 000 25 000 21 715 25 000 321600 321600 251699 407732 26950 26950 16659 38247 348 550 348 550 268 358 445 979 607502 739513 581977 825645 287204 287204 276913 298501 894 706 1 026 717 858 890 1 124 146
1. melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "1. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez K I A D Á S O K Ezer Ft-ban Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések 255859 279110 125006 290089 255 859 279 110 125 006 2989 57464 66234 32557 69285 57 464 66 234 32 557 69 285 122677 184177 62938 262876 0 0 122 677 184 177 62 938 262 876 216804 235794 17509 235794 37500 42500 12500 47200 4500 9000 200 9000 258 804 287 294 30 209 291 994 20000 1000 10000 200 10 100 194304 97729 0 97729 194 304 97 729 0 97 729 652804 765315 238010 858044 37500 42500 12500 47200 4500 9000 200 9000 694 804 816 815 250 710 914 244 12724 12724 12724 12724 12 724 12 724 12 724 12 724 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 173178 173178 85543 173178 173 178 173 178 85 543 173 178 B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 185902 185902 98267 185902 185 902 185 902 98 267 185 902 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 838706 951217 336277 1043946 37500 42500 12500 47200 4500 9000 200 9000 880 706 1 002 717 348 977 1 100 146 K6. Beruházások 9000 9000 7859 14000 9 000 9 000 7 859 14 000 K7. Felújítások 5000 1500 10000 5 000 15 00 100 K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) 14000 24000 7859 2400 0 14 000 24 000 7 859 24 000 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 14000 24000 7859 2400 0 14 000 24 000 7 859 24 000 666804 789315 245869 882044 37500 42500 12500 47200 4500 9000 200 9000 708 804 840 815 258 569 938 244 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 852706 975217 344136 1067946 37500 42500 12500 47200 4500 9000 200 9000 894 706 1 026 717 356 836 1 124 146 "
Önkormányzat BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. Módosít. A. Működési költségvetés bevételei összesen B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek 321 600 321 600 246 333 402 366 14 950 14 950 8 610 2 336 550 336 550 254 943 422 366 321 600 321 600 246 333 402 366 8 950 8 950 4 390 8 95 0 330 550 330 550 250 723 411 316 318 126 318 126 165 438 318 126 318 126 318 126 165 438 318 126 474 474 129 474 474 474 129 474 3 000 3 000 80 766 83 766 8 950 8 950 4 390 8 950 11 950 11 950 85 156 92 716 2 500 2 500 70 2 5 2 500 2 500 70 2 500 2 500 2 500 70 2 500 2 500 2 500 70 2 500 B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 3 500 3 500 4 150 8 55 0 3 500 3 500 4 150 8 550 3 500 3 500 3 800 8 200 3 500 3 500 3 800 8 200 350 35 0 350 350 62 724 167 714 167 714 167 714 139 784 139 784 139 784 139 784 202 508 307 498 307 498 307 498 B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése 62 724 167 714 167 714 167 714 139 784 139 784 139 784 139 784 202 508 307 498 307 498 307 498 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 384 324 489 314 414 047 5780 154 734 154 734 148 394 159 784 539 058 644 048 562 441 729 864 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5 000 5 000 1 715 5 0 5 000 5 000 1 715 5 000 5 000 5 000 1 715 5 0 5 000 5 000 1 715 5 000 5 000 5 000 1 715 5 000 5 000 5 000 1 715 5 000 100 200 200 20 0 100 200 200 200 100 200 200 200 100 200 200 200 100 200 200 200 5 000 5 000 1 715 5 0 15 000 25 000 21 715 25 000 321 600 321 600 246 333 402 366 19 950 19 950 10 325 25 0 341 550 341 550 256 658 427 366 394 324 509 314 434 047 5980 159 734 159 734 150 109 164 784 554 058 669 048 584 156 754 864
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi bevételei Önkormányzat Hivatala BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés bevételei összesen B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek 5 366 5 366 7 000 7 000 6 334 13 247 7 000 7 000 11 700 18 613 5 366 5 366 0 6 247 5 366 11 613 5 366 5 366 0 6 247 5 366 11 613 600 600 156 6 600 600 156 600 600 60 444 600 60 444 156 156 156 156 B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 6 400 6 400 6 178 6 4 6 400 6 400 6 178 6 400 6 400 6 400 6 178 6 400 6 400 6 400 6 178 6 400 213 178 230 199 142 564 230 199 120 470 120 470 120 470 120 47 0 333 648 350 669 263 034 350 669 B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése 400 57 021 57 021 57 021 120 470 120 470 120 470 120 470 160 470 177 491 177 491 177 491 173 178 173 178 85 543 173 178 173 178 173 178 85 543 173 178 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 213 178 230 199 147 930 235 565 127 470 127 470 126 804 133 717 340 648 357 669 274 734 369 282 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5 366 5 366 7 000 7 000 6 334 13 247 7 000 7 000 11 700 18 613 213 178 230 199 147 930 235 565 127 470 127 470 126 804 133 717 340 648 357 669 274 734 369 282
2. melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "2. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez Mindösszesen E Ft-ban BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mindösszesen A. Működési költségvetés bevételei összesen B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek 321 600 321 600 251 699 407 732 21 950 21 950 14 944 33 247 343 550 343 550 266 643 440 979 321 600 321 600 251 699 407 732 8 950 8 950 4 390 15 197 330 550 330 550 256 089 422 929 318 126 318 126 165 438 318 126 318 126 318 126 165 438 318 126 474 474 129 474 474 474 129 474 3 000 3 000 86 132 89 132 8 950 8 950 4 390 15 197 11 950 11 950 90 522 104 329 3 100 3 100 226 3 1 3 100 3 100 226 3 100 3 100 3 100 70 2 944 3 100 3 100 70 2 944 156 156 156 156 B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 9 900 9 900 10 328 14 95 0 9 900 9 900 10 328 14 950 3 500 3 500 3 800 8 2 3 500 3 500 3 800 8 200 6 400 6 400 6 528 6 75 0 6 400 6 400 6 528 6 750 275 902 397 913 310 278 397 913 260 254 260 254 260 254 260 254 536 156 658 167 570 532 658 167 B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése 102 724 224 735 224 735 224 735 260 254 260 254 260 254 260 254 362 978 484 989 484 989 484 989 173 178 173 178 85 543 173 178 173 178 173 178 85 543 173 178 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 597 502 719 513 561 977 805 645 282 204 282 204 275 198 293 501 879 706 1 001 717 837 175 1 099 146 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5 000 5 000 1 715 5 0 5 000 5 000 1 715 5 000 5 000 5 000 1 715 5 0 5 000 5 000 1 715 5 000 5 000 5 000 1 715 5 0 5 000 5 000 1 715 5 000 100 200 200 20 0 100 200 200 200 100 200 200 20 0 100 200 200 200 100 200 200 200 5 000 5 000 1 715 5 0 15 000 25 000 21 715 25 000 321 600 321 600 251 699 407 732 26 950 26 950 16 659 38 247 348 550 348 550 268 358 445 979 607 502 739 513 581 977 825 645 287 204 287 204 276 913 298 501 894 706 1 026 717 858 890 1 124 146 "
3. melléklet a /2017. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "2.1. melléklet a 2/2017. (II. 20.) önkormányzati rendelethez MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzat Ezer Ft-ban Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Előirányzat összesen BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei Önkormányzat ált.működési támogatása 31810 0 318 100 165412 Előző évi bérkompenzációs támogatás 26 26 26 Összesen: 318126 318126 165438 B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Ezer Ft-ban Előirányzat MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal összesen összesen Bérkompenzációs támogatás 474 0 474 129 0 129 Összesen : 474 0 474 129 0 129 B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Közfoglalkoztatás bértámogatása 895 8950 439 4390 Megyei értéktár pályázati támogatás 300 300 TOP-3.2.1. pályázati előleg 80766 0 80766 80766 0 80766 TOP-4.1.1. pályázati előleg 0 1707 1707 0 TOP-3.1.1. pályázati előleg 0 5256 5256 0 5256 5256 TOP-1.4.1. pályázati előleg 0 4540 454 Egyéb működési célú támogatás 0 110 11 110 110 Összesen 92716 11613 104329 85156 5366 90522 B4. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Ezer Ft-ban Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke 2500 600 3100 7 70 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek 0 156 156 Összesen 2500 600 3100 70 156 226 B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Önkormányzat MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat összesen Ezer Ft-ban Önkormányzat Europe Direct pályázati támogatás 0 6400 640 6178 6178 Megyenapra egyéb vállalkozásoktól 0 35 350 Működési célú kölcsönök visszafizetése 350 3500 380 3800 Összesen 3500 6400 9900 4150 6178 10328 Hivatal MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat összesen Előirányzat összesen Ezer Ft-ban Önkormányzat Önkormányzat Hivatal Hivatal Hivatal összesen összesen összesen FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat összesen Önkormányzat Hivatal összesen Dolgozói lakáskölcsönök törlesztése 500 5000 1715 1715 0 Összesen: 500 5000 1715 0 1715 "
Önkormányzat KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai összesen 322 156 417 646 119 098 498 762 27 500 32 500 12 500 37 200 4 500 9 00 9 000 354 156 459 146 131 598 544 962 K1. Személyi juttatás 109757 122057 45893 125175 109757 122057 K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 24776 27476 9793 28509 24776 27476 K3. Dologi kiadások 67394 128894 45703 205859 67394 128894 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások összesen 120229 139219 17709 139219 27500 32500 12500 37200 4500 900 9000 152229 180719 K501. Nemzetközi kötelezettségek 14000 19000 10389 19000 14000 19000 K502.Elvonások, befizetések K505. Működési célú visszatérítendő támogatások visszafizetése államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 0 5490 3520 5490 7500 750 7500 7500 12990 45 893 125 175 9 793 28 509 45 703 205 859 30 209 185 419 10 389 19 000 3 520 12 990 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 3000 800 8000 0 250 2500 3000 10500 K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 5500 9000 3800 9000 10000 12500 12500 17200 4500 900 9000 20000 30500 0 10 500 16 300 35 200 K513. Tartalékok 97729 97729 0 97729 10000 1000 10000 107729 107729 0 107 729 B. Finanszírozási működési kiadások összesen 185 902 185 902 98 267 185 902 185902 185902 K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése 12 724 12 724 12 724 12 724 12724 12724 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 173 178 173 178 85 543 173 178 173178 173178 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 98 267 185 902 12 724 12 724 85 543 173 178 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 508 058 603 548 217 365 684 664 27 500 32 500 12 500 37 200 4 500 9 00 9 000 540058 645 048 229 865 730 864 0 D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen 14000 24000 7859 2400 0 14000 24000 K6. Beruházások 9000 9000 7859 14000 9000 9000 K7. Felujítások 5000 1500 10000 5000 15000 7 859 24 000 7 859 14 000 0 100 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 14 000 24 000 7 859 24 00 0 14000 24 000 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 336 156 441 646 126 957 522 762 27 500 32 500 12 500 37 200 4 500 9 00 9 000 368156 483 146 0 7 859 24 000 0 139 457 568 962 0 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 522 058 627 548 225 224 708 664 27 500 32 500 12 500 37 200 4 500 9 00 9 000 554058 669 048 237 724 754 864
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2017. évi kiadásai Önkormányzat Hivatala KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai összesen 330 648 347 669 119 112 359 282 100 10 1 340 648 357 669 119 112 369 282 K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások összesen K501. Nemzetközi kötelezettségek K502.Elvonások, befizetések K505. Működési célú visszatérítendő támogatások visszafizetése államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 146 102 157 053 79 113 164 914 146 102 157 053 32 688 38 758 22 764 40 776 32 688 38 758 55 283 55 283 17 235 57 017 55 283 55 283 96 575 96 575 0 96 575 100 10 1 106 575 106 575 0 96 575 0 96 575 0 1000 1000 106 575 79 113 164 914 22 764 40 776 17 235 57 017 0 106 575 0 106 575 K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K513. Tartalékok 96575 0 1000 106 575 0 B. Finanszírozási működési kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 330 648 347 669 119 112 359 282 100 10 1 340 648 357 669 0 119 112 369 282 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 330 648 347 669 119 112 359 282 100 10 1 340 648 357 669 119 112 369 282 330 648 347 669 119 112 359 282 100 10 1 340 648 357 669 119 112 369 282