Adószám: 2584638-2-4 Cégbíróság: Gyulai Törvényszék Cégjegyzék szám: 4-9-13973 KÖRÖSLADÁNYI NAPELEMPARK KFT 5516 Körösladány, Dózsa Gy út 2. Kiegészítő melléklet 217. Fordulónap: 217 december 31. Beszámolási időszak: 217. január 1. 217. december 31. Békéscsaba, 218. április 17. P.h. A gazdálkodó képviselője A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
I. Általános rész 1. A társaság bemutatása A cég neve: Körösladányi Napelempark Kft Székhelye: 5516 Körösladány, Dózsa Gy út 2. Az alapítás időpontja: 216.12.21 Cégbírósági bejegyzés: 216.12.28 Alapítás: A társaságot belföldi illetőségű természetes személyek alapították. A társaság jogelőd nélkül alakult. Tulajdonos neve Törzstőke Ft-ban Törzstőke %-os megoszlása Körösladány Város Önkormányzata 3 1,% Összesen: A társaság tevékenységi köre: 3 1,% 3511 Villamosenergia termelés Könyvvezetés módja 2. A számviteli politika főbb vonásai Társaságunknál a könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. Beszámoló készítés rendje Az egyszerűsített éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint a tárgyévet követő év február 28. napja. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást és a kiegészítő mellékletet tartalmazza. Az eredmény-kimutatás választott formája Társaságunk a tevékenység eredményét A típusú összköltség eljárással állapítja meg. A mérlegkészítés választott formája Társaságunk A típusú mérleget készít.
Amortizációs politika a) Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság üzletpolitikájára épülve a várható használati időnek megfelelően történik. Az 1 Ft alatti kis értékű tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként. A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással állapítjuk meg negyedéves gyakorisággal. A tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradvány-értékkel csökkentett bekerülési értékét annyi évre kell felosztani, ahány évig ezen eszközöket előreláthatólag használni fogják. b) Terven felüli értékcsökkenés elszámolása A társaság terven felüli értékcsökkenést számol el minden olyan esetben a feleslegessé vált, megrongálódott, rendeltetésszerűen nem használható, csökkent értékű immateriális javak, tárgyi eszközök és beruházások értéke után. Ilyen esemény tárgyidőszakban nem következett be, így terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. Értékvesztés elszámolása Értékvesztés készletek, értékpapírok és részesedések után kerül a vállalkozásnál elszámolásra. A tárgyidőszakban nem számoltunk el értékvesztést. A vevők minősítése alapján a várható megtérülés és a könvszerinti érték különbözetét is értékvesztésként számoljuk el. Eszközök és források értékelési eljárása Vásárolt készletek esetén a vállalkozás a készletértékelésnél tényleges beszerzési árat használ. Céltartalék képzés A céltartalék képzés az óvatosság elvének figyelembevételével elszámolásra kerül minden olyan gazdasági esemény figyelembevételével, melynek kimenetele bizonytalan. A céltartalék-képzési kötelezettség akkor is fennáll, ha az üzleti évet érintő esemény a fordulónap és a mérlegkészítés időpontja között válik ismertté. Céltartalék-képzésre a tárgyidőszakban nem került sor. A szokásos és rendkívüli tételek elkülönítésének szempontjai A rendkívüli bevételek és a rendkívüli ráfordítások függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a vállalkozó rendes üzletmenetén kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. Ilyen esemény tárgyidőszakban nem következett be.
3. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése 3.1. A vagyoni helyzet alakulása Megnevezés A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II Jegyzett de még be nem fizetett tőke III Tőketartalék IV Eredménytartalék V Lekötött tartalék VI Értékelési tartalék VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN Előző év Tárgy év Változás % 5,, 5,, 2 996 6 411 213,99 1 38, 58, 19,, 2 996 4 523 15,97, 2 996 6 911 23,67 2 995 2 91 97,16 3 3 1,,, -5,,, -5-85 1 7,, 1 4 1 4 1,, 4 1, 1,,, 25,, 2 996 6 911 23,67
Saját tőke + idegen tőke Szokásos vállalk.eredm.+fiz. kamatok x1 Saját tőke (működő tőke) x1 Üzemi(üzleti) tevékenység eredménye Bérköltség x1 Mutató Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz x1 Összes eszköz Forgóeszközök aránya Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. x1 Összes eszköz Tőkeerősség Saját tőke Mérleg főösszege x1 Céltartalékok aránya Céltartalékok Mérleg főösszege x1 Befektetett eszközök fedezete I. Saját tőke Befektetett eszközök x1 Befektetett eszközök fedezete II. Saját tőke + Hosszú lej. köt. x1 Befektetett eszközök Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke Saját tőke x1 Saját tőke növekedési mutató Saját tőke Jegyzett tőke x1 Előző év Tárgy év Változás, 7,23 7,23 1, 92,77-7,23 99,97 42,11-57,86,,, #ZÉRÓOSZTÓ! 582, #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 1382,2 #ZÉRÓOSZTÓ! 1,3 22,31 12,28 99,83 97, -2,83 3.2. Pénzügyi helyzet értékelése a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Hitelfedezeti mutató Adósságállomány aránya Mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek x1 Adósságállomány Adósságállomány + Saját tőke x1 b) Likviditás alakulása Mutató Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek x1 3.3. A jövedelmi helyzet alakulása Mutató Alaptőke jövedelmezősége I. Adózott nyereség x1 Jegyzett tőke Árbevétel-arányos üzleti eredmény Üzemi(üzleti) tevékenység eredménye x1 Értékesítés nettó árbevétele Árbev.-arányos adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény Összes árbevétel + Összes bevétel x1 Eszközarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény x1 Eszközök összesen Előző év Tárgy év Változás, #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!, 57,89 57,89 Előző év Tárgy év Változás 2996, #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 2996, #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! Előző év Tárgy év Változás -,17-2,83-2,67 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! -,17-1,23-1,6
II. A Mérleghez és eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1) Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz Követelések között Általános forgalmi adó Összesen: 58 42 Ft 58 42 Ft Rövid lejáratú kötelezettségek között az alábbi tételek szerepelnek a fordulónapon: Kölcsön 4 1 57 Ft Összesen: 4 1 57 Ft Ellenőrzés, önellenőrzés nem mutatott ki jelentősebb összegű hibát a tárgyidőszakban. 2) Kiegészítő adatok az eredmény-kimutatáshoz Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Összesen Ft Ft Ft Pénzügyi műveletek bevételei Árfolyamnyereség+kamat, Összesen 86 Ft 86 Ft A tárgyévben felmerült költségek az alábbiak szerint alakultak (költségnemenkénti megbontásban): Anyagköltség 3 37 Ft Igénybevett szolgáltatások Ft Egyéb szolgáltatások: 81 926 Ft Bérköltség: Ft Személyi jellegű egyéb kifizetés Ft Bérjárulékok: Ft Értékcsökkenési leírás: Ft Összesen 84 963 Ft Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szolgáltatások Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Ft Ft Ft Ft
III. Tájékoztató rész A tárgyévben a foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma az alábbiak szerint alakult: Állománycsoport: Szellemi állomány: Összesen: adatok ezer forintban Létszám Bérköltség Sz.jell.egyéb Bérjárulék Társasági adót módosító tételek Adózás előtti eredmény: Növelő tételek: Csökkentő tételek -85 Társasági adó alap: -85 Társasági adó 16% Elvárt adó nem kötelezett a) Bruttó érték változása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak Ingatlanok és Műszaki Egyéb felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások
b) Halmozott értékcsökkenés változása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó Műszaki gépek, járművek Egyéb felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások c) Tárgyévi értékcsökkenés leírása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű Műszaki gépek, járművek Egyéb felszerelések, Tenyészállatok Beruházások, felújítások Lineáris Degresszív Teljesítm. arányos Visszaírt terven felüli leírás Összesen Terv szerinti leírás Terven felüli
Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értéke Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Bruttó érték Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Maradványérték Értékcsökkenés/sel ejtezés Nettó érték Vagyoni értékű jogok Szellemi Ingatlanok, és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berend., felsz., Egyéb járm. Összesen: A beszámolót készítette : JUÉLA KFT 56 Békéscsaba, Corvin u. 17. Hardi Andrea Edit mérlegképes könyvelő reg.szám: 171186