Ikt. sz.: 37-77/2015. 7. sz. napirendi pont A határozati javaslat törvényes: dr. Szabó József J A V A S L A T a Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti tervének II. számú módosítására Készült: A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2015. december 17-ei ülésére Készítette: Sándor Ildikó, ügyvezető igazgató
Tisztelt Közgyűlés! A Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. (a továbbiakban: Ügynökség) üzleti tervének I. sz. módosítását 2015. június 11-én tárgyalta és fogadta el a Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése. A módosítás fő oka a TÁMOP-6.1.5. pályázat (a továbbiakban: TÁMOP projekt) megvalósítása volt, melynek főpályázója az Ügynökség. A projekt fizikailag 2015. november 30-án zárult, azonban a pénzügyi zárás még december végéig elhúzódik. A TÁMOP projektben dolgozó menedzserek az átcsoportosítási lehetőségekkel élve mindent megtesznek azért, hogy a megítélt forrás a legnagyobb mértékben kihasználható legyen. Jelen módosítás indokai a következők: 1. A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése hozzájárulásával az Ügynökség hitelt vett fel a projektben felmerülő általános forgalmi adó (a továbbiakban: ÁFA) megelőlegezésére. Támogatás megelőlegező hitel felvételére nem volt szükség, mivel a Közreműködő Szervezet 50% előleget tudott biztosítani a finanszírozáshoz. Az ÁFA megelőlegező hitel igénybevételére november 20-ig volt lehetőség, tekintettel arra, hogy az éven túli hitelfelvételhez még nem rendelkezünk a Kormány hozzájárulásával. A projekt egyes tevékenységei azonban csak a projekt fizikai zárásával teljesültek, pénzügyi rendezésükre ezt követően kerülhet sor. Esetünkben az ÁFÁ-t meg kell finanszírozni, és ehhez tagi kölcsön igénybevétele szükséges, melynek összege 6.000 E Ft. 2. Az Integrált Területi Program tervezéséhez és a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program végrehajtás előkészítéséhez biztosított munka mellett az Ügynökség pályázatírási tevékenységet is végzett az üzleti bevételszerzés érdekében. Az Ügynökség által készített pályázatok ügyében még nem született döntés, nem látható előre, abból az idén fog-e árbevétel származni. Ezen okok miatt is szükséges a tulajdonosi támogatás rendezése. 3. Egyes pénzügyi tételeknél jelentős változás történt, így megnövekedett a TÁMOP projektben történt beszerzések miatt az értékcsökkenés összege, illetve a pályázatban nem elszámolható banki költségek. Az Ügynökség 2015. évi eredeti üzleti terve 10 M Ft önkormányzati támogatással került összeállításra. A TÁMOP projekttel összefüggő finanszírozási folyamatok, valamint a vállalkozási tevékenység eredeti tervhez viszonyított alulteljesülése miatt szükséges a tulajdonostól származó bevétel módosítása. A jelenlegi számítások szerint 18.898 E Ft bevétel szükséges annak érdekében, hogy a kiadásainkat fedezni tudjuk. Ugyanakkor szükséges azt is megemlíteni, hogy a jelenleg számított önkormányzati támogatás függ a megelőlegezett ÁFA adóhatóság általi kiutalásától, valamint az éven túli hitel engedélyezésétől. Ez utóbbit a tulajdonos önkormányzat október hónap elején felterjesztette a Kormány elé jóváhagyás 2
céljából, jelen előterjesztés összeállításáig még nem érkezett információ az ezzel összefüggő döntésről. Tekintettel arra, hogy az önkormányzati működési támogatás a decemberi kifizetésekhez kapcsolódóan 6.000 E Ft olyan ÁFA kifizetést is fedez, melyet az adóhivatal várhatóan 2016. februárig utal ki, ezt tagi kölcsönné szükséges minősíteni. Ez egyben azt is jelenti, hogy a vonatkozó visszafizetés a 2016. évi üzleti tervet is érinteni fogja. Tájékoztatom továbbá a közgyűlést, hogy a Felügyelő Bizottság december második hetében fogja tárgyalni az előterjesztésben szereplő témát, véleményüket a későbbiekben fogom ismertetni. A leírtak alapján az üzleti terv módosítását a következők szerint terjesztem a közgyűlés elé: 2015. ÉVI ÜZLETI TERV II. számú módosítása ezer Ft MEGNEVEZÉS 2015 2015 2015 TÁMOP működés működés I. működés II. pályázat 2015 eredeti sz. módosítás sz. módosítás Összesen Vállalkozási tevékenység bevétele 10 000 11 750 6 860 0 6 860 Egyéb tevékenység bevétele 2 500 2 500 2 500 0 2 500 Működési támogatás 10 000 10 000 18 898 0 18 898 Más egyéb bevétel (pályázat, hitel) 3 839 3 839 27 000 159 376 186 376 Egyéb bevételek összesen 13 839 73 839 45 898 159 376 214 634 Anyagköltség 100 100 100 261 361 Iroda használati díj 360 360 360 1 800 2 160 Utazás, kiküldetés 600 600 600 0 600 Javítás, karbantartás 200 200 200 0 200 Posta, telefon, internet 400 400 400 1 208 1 608 Hírlap, folyóirat, szakkönyv 40 40 40 0 40 Hirdetés, szakértői díjak 2 600 2 600 2 600 108 874 111 474 Könyvvizsgálói díj 0 0 0 2 200 2 200 Tagsági díjak 32 32 32 0 32 Oktatás, továbbképzés 0 0 0 0 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás 0 0 0 0 0 Bankköltség 220 220 500 457 957 Anyagjellegű szolgáltatások össz. 4 452 4 452 4 732 114 539 119 271 Tárgyi eszköz beszerzés 10 10 10 12 500 12 510 Immateriális javak beszerzése 0 0 0 0 0 Bérköltség 14 430 14 430 14 868 24 962 39 392 Egyéb személyi jellegű ráfordítás 1 300 1 300 1 300 0 1 300 Bér járulékai 3 513 3 513 3 636 7 114 10 750 Személyi jellegű ráfordítások összesen 19 243 19 243 19 804 32 076 51 880 Értékcsökkenési leírás 368 368 818 0 818 Egyéb ráfordítások 600 60 600 15 000 0 15 000 3
ÜZEMI, ÜZLETI TEVÉKENYSÉG 1 566 2 794 0 2 794 EREDMÉNYE 1 566 Pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 1 750 1 750 0 1 750 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 0 0-1 750 0 0 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI ADÓZÁS ELŐTTI TÁRSASÁGI ADÓ 0 0 0 0 0 ADÓZOTT Az üzleti terv ÁFÁ-t nem tartalmaz Mindezek alapján kérem a Tisztelt Közgyűlést a határozati javaslat elfogadására. Salgótarján, 2015. december 3. HATÁROZATI JAVASLAT A Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti tervének II. számú módosítására Sándor Ildikó ügyvezető igazgató 1. A Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlése e határozat melléklete szerint - megtárgyalta és jóváhagyja a Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti tervének II. számú módosítását. 2. A közgyűlés utasítja az ügyvezető igazgatót, hogy a tevékenység, gazdálkodás körülményeiben bekövetkező esetleges változások alapján az üzleti terv további módosítását terjessze elő. Határidő: értelemszerűen Felelős: Sándor Ildikó, ügyvezető igazgató Salgótarján, 2015. december 17. Skuczi Nándor Nógrád Megyei Önkormányzat Közgyűlésének elnöke dr. Szabó József Nógrád megyei jegyző 4
MEGNEVEZÉS 2015. ÉVI ÜZLETI TERV II. számú módosítása 2015 működés eredeti 2015 működés I. sz. módosítás a./2015. (XII. 17.) Kgy. határozat melléklete 2015 működés II. sz. módosítás TÁMOP pályázat 2015 ezer Ft Összesen Vállalkozási tevékenység bevétele 10 000 11 750 6 860 0 6 860 Egyéb tevékenység bevétele 2 500 2 500 2 500 0 2 500 Működési támogatás 10 000 10 000 18 898 0 18 898 Más egyéb bevétel (pályázat, hitel) 3 839 3 839 27 000 159 376 186 376 Egyéb bevételek összesen 13 839 73 839 45 898 159 376 214 634 Anyagköltség 100 100 100 261 361 Iroda használati díj 360 360 360 1 800 2 160 Utazás, kiküldetés 600 600 600 0 600 Javítás, karbantartás 200 200 200 0 200 Posta, telefon, internet 400 400 400 1 208 1 608 Hírlap, folyóirat, szakkönyv 40 40 40 0 40 Hirdetés, szakértői díjak 2 600 2 600 2 600 108 874 111 474 Könyvvizsgálói díj 0 0 0 2 200 2 200 Tagsági díjak 32 32 32 0 32 Oktatás, továbbképzés 0 0 0 0 0 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás 0 0 0 0 0 Bankköltség 220 220 500 457 957 Anyagjellegű szolgáltatások össz. 4 452 4 452 4 732 114 539 119 271 Tárgyi eszköz beszerzés 10 10 10 12 500 12 510 Immateriális javak beszerzése 0 0 0 0 0 Bérköltség 14 430 14 430 14 868 24 962 39 392 Egyéb személyi jellegű ráfordítás 1 300 1 300 1 300 0 1 300 Bér járulékai 3 513 3 513 3 636 7 114 10 750 Személyi jellegű ráfordítások összesen 19 243 19 243 19 804 32 076 51 880 Értékcsökkenési leírás 368 368 818 0 818 Egyéb ráfordítások 600 60 600 15 000 0 15 000 ÜZEMI, ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 1 566 1 566 2 794 0 2 794 Pénzügyi műveletek bevételei 0 0 0 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 1 750 1 750 0 1 750 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 0 0-1 750 0 0 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI ADÓZÁS ELŐTTI TÁRSASÁGI ADÓ 0 0 0 0 0 ADÓZOTT Az üzleti terv ÁFÁ-t nem tartalmaz 5