E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K

KSH: 10044702-6612-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2013.év 2014.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 32 628 46 427 02 2.Állampapírok 196 109 96 113 03 a) forgatási célú 99 996 0 04 b) befektetési célú 96 113 96 113 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 591 100 685 767 07 a) látra szóló 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 591 100 685 767 09 ba) éven belüli lejáratú 591 100 685 767 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 591 100 685 767 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben MÉRLEG 14 bb) éven túli lejáratú 0 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 765 023 652 961 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 765 023 652 961 26 aa) éven belüli lejáratú 152 715 124 225 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 612 308 528 736 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. 38 bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni követelés

41 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 0 99 270 42 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 0 0 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 99 270 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 99 270 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 9 910 10 010 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 9 910 10 010 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 9 760 9 760 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 184 104 74 a) immateriális javak 184 104 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 112 036 111 084 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 22 587 21 123 78 aa) ingatlanok 18 991 18 479 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 3 596 2 644 80 ac) beruházások 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 0 0 83 ba) ingatlanok

86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 89 449 89 961 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 4 087 3 742 90 a) készletek 446 532 91 b) egyéb követelések 3 641 3 197 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 93 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 8 441 5 827 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 8 364 5 765 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 77 62 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 1 719 518 1 711 292 101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 880 526 860 148 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 830 551 845 317 F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 46 101 57 340 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 46 101 57 340 04 ba) éven belüli lejáratú 6 774 8 737 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 6 774 8 737 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 39 327 48 603 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 39 327 48 603 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 781 132 852 461 20 a) takarékbetétek 217 662 302 474 21 aa) látra szóló 12 002 13 507 22 ab) éven belüli lejáratú 204 459 285 567

25 ba) látra szóló 195 361 229 283 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 368 109 320 704 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 0 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel 39 szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 40 szerződő féllel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 515 887 420 879 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 515 887 420 879 59 ca) éven belüli lejáratú 515 887 420 879 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 61 sz. 62 cb) éven túli lejáratú 0 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 64 sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 11 163 13 506 66 a) éven belüli lejáratú 11 163 13 506 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz.

70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 22 444 19 774 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 6 687 6 687 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 15 757 13 087 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 2 65 715 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 2 0 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 65 715 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 87 hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 15 605 15 605 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 7 998 7 268 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 7 998 7 268 97 11. Általános tartalék 15 378 0 98 12. Eredménytartalék (+,-) 214 359 214 359 99 13. Lekötött tartalék 0 100 14. Értékelési tartalék 89 449 89 961 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 89 449 89 961 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 0-45 576 104 Források összesen 1 719 518 1 711 292 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca) 1 313 755 1 292 183 105 +4.a)+4/A] 106 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 40 528 52 003 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 342 789 281 617 Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 12100 9787 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 65 715 203. Mérlegen kívüli követelések 44 720 46 918 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 12 100 9 787 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 12 100 9 787 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 65 715 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 65 715 203. Mérlegen kívüli követelések 44 720 46 918 Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő

KSH: 10044702-6612-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2013.év 2014.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 152 297 112 316 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 13 658 9 632 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 138 639 102 684 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 21 605 11 889 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 46 203 23 820 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 106 094 88 496 12. 3. Bevételek értékpapírokból 100 211 13. 14. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 0 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 100 211 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 20 997 18 589 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 20 997 18 589 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 0 0 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 0 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] -301-837 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 7 41 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 308 878 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési 39. tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 0

42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 3 306 4 408 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 0 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 3 306 4 408 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 84 976 84 894 58. a) személyi jellegű ráfordítások 56 753 59 481 59. aa) bérköltség 43 773 46 017 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 1 005 742 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 11 975 12 722 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 28 223 25 413 67. 9. Értékcsökkenési leírás 3 624 1 708 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 24 733 91 644 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 24 733 91 644 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 47 482 25 583 76. kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után 47 480 25 583 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre 2 0 79. 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 16 365 32 680 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 16 365 32 678 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és 81. biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 2 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 84. 85. 86. 87. 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -14 254-60 282 Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] -14 254-60 282 - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 0 0

88. 16. Rendkívüli bevételek 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 0 0 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) -14 254-60 282 92. 20. Adófizetési kötelezettség 672 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) -14 254-60 954 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 14 254 15 378 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 0-45 576 Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 2013.év 2014.év 01. Anyagköltség 3 444 2 765 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 20 698 19 995 03. Egyéb szolgáltatások értéke 4 081 2 653 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 28 223 25 413 06. Bérköltség 43 773 46 017 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 1 005 742 08. Bérjárulékok 11 975 12 722 II. Személyi jellegű ráfordítások 56 753 59 481 III. Értékcsökkenési leírás 3 624 1 708 * I.-II.-III. Összesen 88 600 86 602 Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő

NAGYRÉDE ÉS VIDÉKE KÖRZETI TAKARÉKSZÖVETKEZET NAGYRÉDE, Fő út 7. Internet: www.nagyredetakarek.com Üzleti jelentés 2014. Cg.: 10-02-020036 KSH: 10044702-6612-122-10

Tartalomjegyzék 1. BEVEZETŐ... 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG... 4 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK... 6 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS-... 6 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ... 6 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA... 7 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA... 7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39... 7 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA... 7 1.sz. melléklet: főbb mutatók... 9 2.sz. melléklet: a betétállomány... 10 3.sz.melléklet: hitelállomány..... 11 4.sz.melléklet: lejárati... 12 5.sz. melléklet: követelések... 13 6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása... 14

1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott, illetve romlott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A 2014.évi XL.tv. előírása alapján 65715 eft egyéb céltartalékot kellett képeznünk a kölcsönszerződések felülvizsgálata alapján kiszámított 2015.-ben esedékes kötelezettségekre. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és közép vállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. Növekedett a lakossági megtakarítások lakóingatlanba történő forgatása, már hosszabb ideje élő lakásigények kielégítését segítette a lakás támogatási rendszer. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. A takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 12 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 743 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. 3

A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 95,1%-át. Az adatok azt mutatják, hogy a nem lakossági jellegű megtakarítás arányában növekvő. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A bruttó hitelállomány 119158eFt-al csökkent. A hitelkihelyezések 75,7%-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 24,3% jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2014.-ben elérte volna a 5433eFt-ot, de 2014. évi XXXVIII. és XL. törvénynek megfelelően 65715 e Ft céltartalékképzése volt Takarékszövetkezetünknek. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 281513eFt-ra csökkent, amely 60908eFt-os csökkenést jelent egy év alatt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 28,63%-ról 20,9%-ra csökkent, ami a csökkenés ellenére is lényegesen meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd:1.sz.mell) Ennek oka az, hogy az általános költségek 82 eft-tal csökkent, de a kamatkülönbözet és a jutalék bevételek előző évhez mért csökkenése a számottevő. A takarékszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai megsokszorozódtak 2014.- ben. A bevétel az eszközökre vetítve 7,9%-os színvonalat ért el, ami 2,4 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3.számú melléklet. A takarékszövetkezet az év folyamán 34,6 millió Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált. 1 Az un. II.Pillér alatti 4

A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség -3,6%, ami az előző évhez 2,7%- pontos csökkenést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2014.-ben -21,6%-ra csökkent, amely 17,5%-ponttal alacsonyabb a 2013. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2013.-ban -8,2 % volt, és az 2014 évben is csökkenő tendenciát mutatott. A takarékszövetkezet kamatmarge 2014.-ben 5,77% volt, ami 1,1%-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága- mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett - alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 6,1-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előírt 8%-os tőkemegfelelési mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 28,33%. Ennek egyik jelentős tényezője a szavatoló tőke kedvezőtlen alakulása, mivel 17,8%-kal csökkent. A takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 26,8%, ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 8,3%-os. A hitelek a betétek %-ában 57% -ra csökkent a bázis 65,6%-ról. Ennek oka, hogy a hitelek iránti kereslet csökkent. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4.sz melléklet ) A hitelportfólió minősége kis mértékben javult. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem 5

javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a céltartalék. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 11,68%, ami 2013. december 31-én 10,1% volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 4,6%, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz.melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől némileg elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 66%, ami 14,9%-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 5,1%, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. 3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Lényeges portfólió változás nem történt. 4. Várható fejlődés- A szövetkezeti integráció 2015-ben elsődlegesen a lakossági szektorban, az agrárvállalkozások tekintetében és az önkormányzati piacon kívánja együttesen és különkülön erőteljesen növelni a piaci részesedését. Teljesen új tervezési módszertant elsajátítva és alkalmazva a Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet is a termékekre, azok darabszámára, több esetben fiókszintre lebontott elvárásokat kapott az integrációban vezető szerepet betöltő Takarékbanktól. Az ügyfélkör és az elérni kívánt piaci pozíció pontosan definiált, a cél elérését biztosítani kívánó termékkör részben már kialakult, részben még tervezés alatt áll. Ehhez központi szintű marketing kommunikációs támogatásra és továbbképzésekre, oktatásra is számíthatunk, melyhez anyagi hozzájárulásunk is meghatározott. A takarékszövetkezet elkészítette a 2015. évi üzleti tervét. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ Nem jellemző információ. 6. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: 6

- A nyomtatókhoz használt tonerek és festék kazetták megsemmisítéséről szerződésben gondoskodunk. Az elszállító cég vállalta a környezetvédelem előírás alapján a megsemmisítésüket. - Céges autója nincs a takarékszövetkezetnek. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ban 17,5 fő volt, 0,5-fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. 8. Kockázatkezelési politika A takarékszövetkezetünk a tőkemegfelelés megfelelőségére belső értékelési folyamattal rendelkezik. A tőkemegfelelés belső értékelési folyamat kiterjed minden lényeges kockázatra, a kockázatok mérésére, kezelésére, figyelésére és jelentésére, valamint a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke meghatározására, folyamatos meglétének az ellenőrzésére és a tőkemegfelelés jelentésére, az 1. pillér alatti minimális tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet összehasonlítására. A belső tőkemegfelelés értékelés folyamata kiterjed arra, hogy - az összes lényeges kockázatot megfelelően azonosítsuk, mérjük, összesítsük és figyeljük (monitorozzuk); meghatározzuk a kockázatok fedezéséhez szükséges belső tőke nagyságát, és folyamatosan biztosítsuk, hogy a lényeges kockázatok fedezéséhez megfelelő, a belső szabályok szerint meghatározott tőkefedezet álljon rendelkezésre; hatékony kockázatkezelési rendszert működtessünk, és azt folyamatosan fejlesszük. Kockázatkezelési célok a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozzuk meg; kockázatkezelési és kockázati kontroll folyamatait, rendszereit olyan irányban törekszünk fejleszteni, hogy azok felépítése, alapelvei ne ütközzenek a fejlettebb módszerekkel szemben támasztott szabályozási követelményeknek; elsősorban olyan kockázatokat vállalunk, amelyek helyismerete, az ügyfélhez való közelsége és/vagy a sztenderdizált termékkínálat előnyt jelentenek a kockázatok megítélésénél; a lényeges kockázatok alakulását folyamatosan figyeljük, folyamatosan gyűjtjük és elemezzük az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat; a lényeges kockázatokra vonatkozóan negyedévente jelentést készítünk az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság számára. 7

Kockázatkezelési szervezet A kockázatkezelési rendszert úgy alakítottuk ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A kockázatkezelési folyamatban megkülönböztetjük a kockázatok azonosítását, mérését, kezelését, figyelemmel kísérését és a kockázatok jelentését. A kockázatkezelési szervezet biztosítja minden lényeges kockázat kezelését. Nagyréde, 2015. március 03. Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető. Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő 8

1.sz. melléklet: főbb mutatók S.sz. Megnevezés 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet Jövedelmezőségi mutatók Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- 1 Bevételarányos nyereség % -8,1% -45,0% -37,0% 2 Eszközarányos bevétel % 10,3% 7,9% -2,4% 3 Eszközarányos nyereség % -0,8% -3,6% -2,7% 4 Saját tőke arányos nyereség % -4,2% -21,6% -17,5% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 69,7% 78,8% 9,1% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % -8,2% -46,0% -37,7% 8 Kamatmarge % 6,83% 5,77% -1,1% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 5,0 6,1 1,1 11 Hitelfedezettségi mutató % 56,0% 55,2% -0,01 Likviditás, szolvencia 14 Likviditási ráta I. 0,67 0,67 0,00 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,17 0,11-0,06 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 13,3% 8,3% -0,05 Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 29,9% 29,9% 0,0% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 33,8% 36,1% 2,3% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 5,0% 4,6% -0,4% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 51,1% 66,0% 14,9% 22 Eszközarányos költségek % 5,2% 5,1% -0,1% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % -25,1% -102,5% -77,4% 9

2.sz. melléklet: a betétállomány BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014. év BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz. Állomány Elhelyezés Felvét Állomány BETÉTFAJTA 2013.XII.31. 2014. 2014. 2014.XII.31. 01 Takarékbetétek 208 940 153 928 67 182 295 686 02 Életciklus betétek 2 321 0 2 321 0 03 Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) 6 401 388 0 6 789 04 Betét I. 217 662 154 316 69 503 302 475 05 Lak. folyószla.+ lekötött betétek 498 456 5 733 077 5 744 809 486 724 06 Váll. folyószla.+ lekötött betétek 65 014 973 128 974 879 63 263 07 Betét II. 563 470 6 706 205 6 719 688 549 987 08 Takarékszelvény 0 0 09 Sávos kam. 96 082 26 125 99 112 23 095 10 Matrac 418 165 2 218 377 2 240 314 396 228 11 Takaréklevél+kamata 12 289 292 570 12 011 12 Betét III. 526 536 2 244 794 2 339 996 431 334 13 Mindösszesen 1 307 668 9 105 315 9 129 187 1 283 796 10

3.sz. melléklet: hitelállomány HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014.év Adatok: ezer Ft-ban HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM S.sz. HITELFAJTA Állomány Hitel nyújtás Hitel törlesztés Állomány 2013.XII.31 2014. 2014. 2014.XII.31 01. Épitési,lakás-, ingatlan hitelek 123 562 7 000 22 281 108 281 04. Személyi hitel 532 627 7 950 108 406 432 171 06. Lak. folyószla +Egyéb hitelek 15 506 0 1 460 14 046 07. LAKOSSÁGI HITELEK 671 695 14 950 132 147 554 498 08. VÁLLALKOZÓI HITELEK 179 197 19 639 21 600 177 236 0 09. MINDÖSSZESEN: 850 892 34 589 153 747 731 734 0 Munkáltatói 2285 0 695 1 590 11