Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Nemzeti- és Etnikai Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottságának Elnöke

Átírás

1 Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Nemzeti- és Etnikai Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottságának Elnöke Szám: /2010. Melléklet: 2 db E l ő t e r j e s z t é s a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Nemzeti- és Etnikai Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottságának június 9-ei ülésére Tárgy: A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság évi beszámolója a megyei önkormányzat ifjúsági feladatainak ellátásáról, a támogatások felhasználásáról Az előterjesztést készítette: Kaufmann Eszter ifjúsági- és sport referens, Humánszolgáltatási Főosztály Kárpáti Árpád, a Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. ügyvezető igazgatója A Baranya Megyei Önkormányzat a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 70. (1) a.) pontjában meghatározott gyermek- és ifjúsági jogok érvényesítésével kapcsolatos kötelező megyei feladatait a Baranya Ifjúságáért Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társasággal (a továbbiakban: Társaság), a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvánnyal, valamint civil szervezetekkel együtt látja el. A megyei önkormányzat a Társaságot a Közalapítványon belül kialakított és működő Ifjúsági Információs Iroda szervezeti egységből hozta létre évben oly módon, hogy a megalakítással egyidejűleg a feladatok ellátására szerződést (a továbbiakban: Ellátási Szerződés) kötött. Ennek keretében a Társaság gondoskodik: a megyében élő gyermekek és fiatalok számára információs és tanácsadó szolgáltatások igénybevételi lehetőségéről; segíti a gyermek és ifjúsági szervezetek, öntevékeny csoportok megalakulását, működését; támogatja a gyermekek és fiatalok szabadidejének tartalmas eltöltése érdekében szervezett programokat, rendezvényeket. A Társaság szervezi a Baranyai Gyermek és Ifjúsági Érdekegyeztető Fórum munkáját. A megyei önkormányzat a feladatok ellátásához működési támogatást, térítésmentes székhely és irodahelység használatot, valamint a kiírt nemzetközi, hazai ifjúsági témájú pályázatokon való részvételt (elsősorban a pályázati önrészt) biztosítja. A Társaság, mint kiemelten közhasznú fokozattal rendelkező, közösségi, társadalmi tevékenységet folytató szervezet, évenként - a közhasznú szervezetekről szóló évi CLVI. törvényben foglalt követelményeknek megfelelően tesz eleget beszámolási kötelezettségének: a közhasznúsági jelentés elkészítésével, jóváhagyásával és ellenőriztetésével, valamint ezek tartalmi előírásira vonatkozó feltételek betartásával. Ugyanakkor - az Ellátási Szerződés 4. pontja alapján a Társaság minden évben, a mérlegkészítés időszakában beszámol a Baranya Megyei Önkormányzatnak a vállalt kötelezettségek teljesítéséről is. A beszámoló elfogadásáról (átruházott hatáskörben) a megyei önkormányzat illetékes szakbizottsága dönt. A Társaság gazdálkodásának törvényességi ellenőrzése a jogszabályokban meghatározott módon történik. A Társaság képviselője (ügyvezető igazgatója) a jogszabályi előírások betartásával elkészítette a évről szóló közhasznúsági jelentést, mely tartalmazza a számviteli beszámolót, részletesen a kapott támogatások mértékéről és felhasználásáról szóló beszámolót; a vagyonnal való gazdálkodásról szóló beszámolót; a cél szerinti juttatások kimutatását; a társaság vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatásokat, valamint összefoglaló szöveges tartalmi beszámolót a évi tevékenységről. (1. számú melléklet) A szakmai tevékenységét átfogó tartalmi beszámoló alapján a Társaság évi tevékenységéből az alábbi jellemzők emelhetők ki. A Tett-Hely Ifjúsági Információs és Tanácsadó Központ és végponthálózata segítségével továbbra is végezte az ifjúsági információszolgáltató és tanácsadó tevékenységet. (pl. albérlet-közvetítés, tanulás-módszertani tanácsadás, stb.)

2 2 Fejlesztette a Tett-Hely hálózatot új végpontok csatlakozásával (2009-ben 5 új végpont csatlakozott a hálózathoz). Rendszeresítette a Hálózati Munkacsoport (7 alkalom/év) és a Hálózati Tanács üléseket (5 alkalom/év). Továbbra is működtette a megye és Pécs városi érdekegyeztetési fórumait: ellátta a fórumok titkári feladatait, háttérmunkálatait, szervezte üléseit, kapcsolatot tartott az önkormányzatok és civil szervezetek között. Részt vett a Kábítószerügyi Egyezető Fórum, a Közbiztonsági és Bűnmegelőzési Tanács, a Városi Diákönkormányzat és a Diák-önkormányzati Klub munkájában. Több ifjúsági célú rendezvény, képzés, szaktanácsadás főszervezőjeként is tevékenykedett: o A PTE-FEEK ifjúságsegítők gyakorlati képzésében; o Együtt Baranya Ifjúságáért projektben (TÁMOP ); o A Pécs 2010 EKF InfoPontok munkatársainak képzésében; o A Társadalmi Befogadás Szakkollégiumban a PTE-FEEK-el; o Csoportfoglalkozásokat tartott a Fiatalkorúak Börtönében; o Az Ifjúsági Szakma Országos Találkozóján (Balatonfenyves, június ); o Az Első lépés drogprevenciós modellprogram záró-konferenciáján a Büntetésvégrehajtási Intézettel ( május 13.); o A Pécs Berlin ifjúsági demokrácia programon (2008. május 1-től október 30-ig) o Az Ifjúsági demokráciaprojektben (Drezda, szeptember ). Az ifjúságot érintő helyi, területi, regionális, országos és nemzetközi szervezetekkel szakmai együttműködések keretében folyamatosan tartotta a kapcsolatot. Megyei Ifjúsági Szakmai Módszertani Központ működtet. Ellátta a megyei önkormányzat és a pécsi önkormányzat ifjúsági referensi feladatkörét. A Társaság évben az alábbi jelentősebb szervezeti változásokon ment keresztül: A Europe Direct Baranya megyei irodája január 1-től a szervezetükben működik. Szakmailag önálló egységként, 1 főállású munkatárssal. március 5-től 3 évre 6 főállású munkatársat alkalmaznak a Pécs 2010 EKF információs munkakörben. A Pécs 2010 Infopont működtetnek 6 pécsi helyszínen. június 9-től részvettek a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata közfoglalkoztatási programjában, az Út a munkához program -ban (2 fő adminisztrátor és 2 fő gondnok foglalkoztatási lehetőséget kaptak, 4 hónapos időtartamokra). Az ügyvezető a év kiemelt feladataiként fogalmazza meg: A TÁMOP Együtt Baranya ifjúságáért! program folytatása (2010. november 30-ig). Az IFJ-SZK megyei módszertani központ program folytatása (2010. április 30-ig). A SZMM Társadalmi Befogadás Szakkollégium program folytatása (2010. május 15-ig). A Baranya Megyei Önkormányzat Ifjúsági Koncepciója és Cselekvési Terve végrehajtása, felülvizsgálata. A Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Ifjúsági Koncepciója és Cselekvési Terve végrehajtása, felülvizsgálata. A Tett-Hely ifjúsági szolgáltató hálózat fejlesztése. A Megyei Ifjúsági Szakmai Módszertani Központ működtetése. Nemzetközi ifjúsági programok fejlesztése (együttműködés az Európa Kulturális Fővárosa programban: infopontok, önkéntesség). Extrémsport központ fejlesztése, működtetése. A tartalmi beszámoló alapján a Társaság évi szakmai tevékenysége megfelel a jogszabályi követelményeknek, összhangban áll a megyei gyermek és ifjúsági jogok érvényesítésével kapcsolatos feladatok ellátásának átvállalásáról szóló Ellátási Szerződésben foglaltakkal. A közhasznúsági jelentésben a helyi önkormányzattól kapott támogatások között szereplő, a Baranya Megyei Önkormányzat által a Társaság számára évben biztosított támogatások jellege és mértéke a valóságnak megfelel.

3 3 A Baranya Megyei Önkormányzat az elmúlt évben az Ellátási Szerződésben vállalt kötelezettségek teljesítéseként a Társaságnak működésre (közvetlen úton) ezer forint, illetve a térítésmentes székhely és irodahelység használatként (közvetett úton) ezer forint támogatást biztosított. A Szociális és Munkaügyi Minisztérium komplex gyermek- és ifjúsági célú szakmai tevékenységek, programok megvalósításának támogatása elnevezésű pályázatok keretében a programok megvalósításához szükséges pályázati önerőről a pályázati kiírás feltételei és a program megvalósításának igényei szerint gondoskodott. A pályázati önrész biztosításával és az elnyert pályázati támogatás átadásával a feladatellátáshoz további anyagi segítséget nyújtott a Társaság számára az alábbiak szerint: Pályázat száma A pályázaton elnyert A biztosított önerő Összes támogatás összeg (e Ft) (e Ft) (e Ft) IFJ-KX-09-A A pályázati támogatás felhasználási határideje április 30-a, a program megvalósításáról és a támogatás teljes összegének felhasználásáról szóló pénzügyi elszámolás és szakmai beszámolás teljesítésének határideje május 30-a volt. A Baranya Megyei Önkormányzat - a Társaság aktív közreműködésével - a határidők pontos betartásával fenti kötelezettségeit teljesítette. A pénzügyi elszámolás és szakmai beszámoló (szakminisztérium általi) elfogadása jelenleg folyamatban van. A Társaság közhasznúság jelentését dr. Fehér Mihály bejegyzett, független könyvvizsgáló (MKVK ig. sz ) ellenőrizte, véleményezte (2. számú melléklet). A könyvvizsgálat során a Társaság egyszerűsített éves beszámolóját, annak részleteit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását tekintették át az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban és a könyvvizsgálatra vonatkozó jogszabályokban foglaltak alapján. Elvégezte a Társaság évre vonatkozó eredmény-kimutatásának és kiegészítő mellékletének átvilágítását is. A könyvvizsgálat magába foglalta az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát, emellett tartalmazta az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés leglényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. A független könyvvizsgálói jelentés szerint az eszközök és a források egyező végösszege ezer forint, a mérleg szerinti eredmény ezer forint a nyereség. A záradék végső megállapítása alapján a Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képes ad. Határozati javaslat: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Nemzeti- és Etnikai Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottsága a Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. évi közhasznúsági jelentésében foglaltakat tudomásul veszi, és a Társaság évi szakmai beszámolóját jóváhagyja. Határidő: a közlésre azonnal Felelős: Weisz Péter, a bizottság elnöke Pécs, május 26. Weisz Péter sk.

4 1. számú melléklet Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS Tartalma: a) Számviteli beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet) b) Költségvetési támogatás felhasználása c) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás d) Cél szerinti juttatások kimutatása e) Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke f) Közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege g) Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló

5 a.) Számviteli beszámoló Egyszerűsített éves beszámoló Mérleg A változat Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft Mérleg "A" Időszak Ezer HUF Előző Sorszám A tétel megnevezése Előző év/id. év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK sorból: Befeketetett pénzügyi eszközök értékhelyesb B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszvásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Keltezés: a vállalkozás vezetője (képviselője)

6 Egyszerűsített éves beszámoló Eredménykimutatás összköltség eljárással A változat Statisztikai számjel Cégjegyzékszám Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft Eredménykimutatás (összköltség) "A" Időszak Ezer HUF Sorszám A tétel megnevezése Előző év/id. Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Keltezés: a vállalkozás vezetője (képviselője)

7 Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő közhasznúsági melléklete Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft Pécs, Apáca u. 2/1. Eredménykimutatás ezer Ft A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás A. Alapítótól B. Központi költségvetésből C. Helyi önkormányzattól D. Egyéb 0 2. Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel 0 5. Egyéb bevétel 397 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 0 C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások 87 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 0 Anyagjellegű ráfordítások 0 Személyi jellegű ráfordítások 0 Értékcsökkenési leírás 0 Egyéb ráfordítások 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 0 H. Adófizetési kötelezettség 0 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 0 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) K. Tárgyévi eredmény (I+J) 1 882

8 Tájékoztató adatok: A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifiz Ebből: megbízási díjak Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Pécs, a társaság vezetője (képviselője) b.) Költségvetési támogatás felhasználása A szervezet évben összesen ,- forint költségvetési támogatással gazdálkodott, amelyeket a költségvetés különböző alrendszereiből kapott az alábbiak szerint. Az alábbi kimutatás részletezi a évi támogatások felhasználását: Támogatásnyújtó neve Támogatás utalásának dátuma Támogatás összege (Ft) Felhasználás célja Felhasználás összege Tárgyévben (Ft) Elhatárolások Foglalkoztatási és Szociális Hivatal Foglalkoztatási és Szociális Hivatal SZMM SZMM SZMM - GYIA Központi költségvetésből kapott támogatás HU R2-H David da Rocha február február február július március július május HU R3-H Marta González 0049/ /2008 Szakkollégium I. és II. részlet IFJ-REF IFJ-GY-DD-07-TÁ SZMM SZMM július augusztus szeptember IFJ-SZK IFJ-KX-09-A aktív időbeli

9 SZMM ESZA NKft Összesen évi: szeptember április IFJ-SZK Együtt Baranya Ifjúságáért program TÁMOP / aktív időbeli passzív időbeli évre Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Önkormányzat Baranya Megyei Önkormányzat Helyi önkormányzattól kapott támogatás január Baranya Megyei Önkormányzat Működési támogatás 14/2008 XII/3. kgy.r Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására 598-1/2009 április április december /2009 Europe Direct önrész /2009 IFJ-KX-09-A passzív időbeli évre Összesen évi: Pécs MJV Önkormányzata Pécs MJV Önkormányzata Pécs MJV Önkormányzata Közfeladat-ellátási szerződésből adódó feladatok ellátására 06-6/249/09/2. Út a munkához program Összesen évi: Önkormányzati támogatás összesen: Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Egyéb támogatás Diplomás fiatalok a régió fejlődéséért fő foglalkoztatása 3 évre

10 Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Összesen évi: december UMAS munkaerőpiaci program (6 fő) bér-, járuléktámogatás, képzések Rehabilitációs program támogatása (1 fő) járuléktámogatás, autóbuszbérlet Európa Tanács Európai Unió közvetlen támogatása Europe Direct évi május működtetése Mindösszesen évi: c.) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. nem rendelkezik ingatlan vagyonnal. A Társaság törzstőkéje ezer Ft, csak az esetleges likviditási problémák kezelésére használjuk fel, ami után visszapótlásra kerül. A Társaság szabad pénzeszközei növekedtek az év során csökkentek ezer Ft-ról ezer Ft-ra. Tárgyévben eszközbeszerzésünk összesen ezer Ft összegben (számítógépek, projektor, klímaberendezések, fénymásoló gépek, szoftverek) történt. A Társaság tárgyi eszközeiből értékesítés nem történt. Terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra ezer Ft értékben, ebből kisértékű, használatba vételkor egyösszegben elszámolt eszközök 756 e Ft. Megnevezés Előző évi összeg (e Ft) Tárgyévi összeg (e Ft) Változás (%) Változás (e Ft) Induló tőke Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény Közhasznú tevékenység tárgyévi vesztesége Vállalkozási tevékenység tárgyévi vesztesége Egyéb Megjegyzés

11 d.) Cél szerinti juttatások kimutatása A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. nem nyújtott semmiféle támogatást évben más szervezetnek, vagy magánszemélynek. e) Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke Támogató megnevezése Támogatott cél Támogatás összege tárgyévben (Ft) Központi költségvetési szervtől Foglalkoztatási és Szociális Hivatal Foglalkoztatási és Szociális Hivatal Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium Szociális és Munkaügyi Minisztérium ESZA Nonprofit Kft. Elkülönített állami pénzalaptól Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Dél-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ HU R2-H David da Rocha EVS programtámogatás HU R3-H Marta González EVS programtámogatás Szakkollégium programtámogatása IFJ-REF Programtámogatása IFJ-GY-DD-07-TÁ Programtámogatása IFJ-SZK programtámogatása IFJ-KX-09-A IFJ-SZK TÁMOP / programtámogatás Diplomás fiatalok a régió fejlődéséért 2 fő foglalkoztatása 3 évre UMAS munkaerő-piaci program (6 fő) bér-, járuléktámogatás, képzések Rehabilitációs program támogatása (1 fő) járuléktámogatás, autóbuszbérlet Helyi önkormányzattól Baranya Megyei Önkormányzat Működési célú támogatások Baranya Megyei Önkormányzat Programtámogatás IFJ-KX-09-A

12 Baranya Megyei Önkormányzat Europe Direct iroda működéséhez önrész Pécs MJV Önkormányzata Működési célú támogatás Pécs MJV Önkormányzata Út a munkához program Egyéb támogatás Európa Tanács Europe Direct évi működtetése Mindösszesen: f. ) A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege A társaság ügyvezetője évben a következő juttatásokat kapta: Bruttó bér (12 hó x ,- Ft) Ft Összesen: Ft Az ügyvezető személygépkocsi használatának költségtérítése évben ,- Ft volt. A Felügyelő Bizottság tagjai évben tiszteletdíjat nem kaptak. g.) A évi közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló 1. A Tett-Hely Ifjúsági Információs és Tanácsadó Központ szolgáltatásai: - Információszolgáltatás (albérletekről, rendezvényekről helyi, regionális és országos szálláslehetőségekről, közoktatási, felsőoktatási és egyéb képzési lehetőségekről, nyelvtanulási lehetőségekről, nyelvvizsgákról, pályázatokról, közlekedési információkról, közérdekű információkról, táborozási lehetőségekről), Információs törzs kialakítása és működtetése honlapunkon: - Tanácsadások: egyének és szervezetek részére ingyenes jogi, pályázatírási, pályaválasztási, diákjogi, tanulás-módszertani, önérdek-érvényesítés, pszichológiai, munkaerő-piaci, életvezetési tanácsadás - Eurodesk partnerség: Információszolgáltatás a Fiatalok Lendületben Programról ( ), kiemelten az Európai Önkéntes Szolgálatról, nemzetközi programlehetőségekről - Irodai- és számítástechnikai szolgáltatások (internet, fénymásolás, fax, CD-DVD írás, szkennelés, nyomtatás stb.) - Egyebek (Folyóirat olvasási lehetőség és szakmai könyvtár biztosítása; nemzetközi és hazai programokra jegyek, tagkártyák bizományos árusítása) 2. Tett-Hely Hálózat fejlesztése: - 5 új végpont csatlakozása: Mohács Kossuth Filmszínház, Pellérd, Komló Zrínyi Klub, Pécs: ANK Tolsztoj, Pécs: Menedék - Rendszeres Hálózati Munkacsoport (7 alkalom) - Hálózati Tanács ülés (5 alkalom) - Önállósodó formalizált működés (Tett-Hely Ifjúsági Egyesület megalakítása) - 6 pécsi helyszínen Pécs 2010 InfoPontok integrálása a hálózatba - Hálózati képzések (2 alkalom: Drávafok, Bóly)

13 Közös hálózati projektek: - Tett-Hely megyei ifjúsági napok (Kémes, Sellye, Villány, Szigetvár, Sásd) - Hálózati képek fotókiállítás ( február 9., Pécs ANK) - Első lépés modellprogram ( május 31-ig) - TÁMOP együttműködések (Pécs, Sásd, Alsószentmárton) - IV. Hálózat Napja ( szeptember 4., Alsómocsolád) - Végpontjárások, tanulmányutak ifjúságsegítő hallgatóknak és más régióból idelátogató szakembereknek 3. Érdekegyeztetés, érdekérvényesítés: - Baranya Gyermek és Ifjúsági Érdekegyeztető Fórum (4 alkalom) - Pécsi Ifjúsági Kerekasztal (4 alkalom) - Városi Diákönkormányzati ülés (10 alkalom) - Diákönkormányzati Klub (9 alkalom) - Kábítószerügyi Egyeztető Fórumban tagság - Közbiztonsági és Bűnmegelőzési Tanácsban tagság - Részvétel a Baranya Megyei Önkormányzat Nemzetiségi és Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottságának munkájában és eseti munkacsoportokban - Részvétel Pécs MJV Önkormányzata Oktatási Bizottságának (korábban Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága) munkájában 4. Jelentősebb szakmai programok, képzések, rendezvények - PTE-FEEK ifjúságsegítők gyakorlati képzése - Együtt Baranya Ifjúságáért projekt TÁMOP ( május 1-től) - Pécs 2010 EKF InfoPontok munkatársainak képzése ( február, március) - Társadalmi Befogadás Szakkollégium a PTE-FEEK-el (május 31-ig) - Csoportfoglalkozások a Fiatalkorúak Börtönében - Megyei Ifjúsági Szakmai Módszertani Központ működtetése: Megyei SWOT analízis elkészítése, kistérségi IKSZT képzések, Megyei konferencia ( április 17.) - Ifjúsági Szakma Országos Találkozója (Balatonfenyves, június ) - Több kitelepülés (kistérségi és települési programokon, nyári fesztiválokon, strandokon: Pl. Sellye, Pellérd, Kisharsány, Pécs-Malomvölgy, Orfű, Beremend, Szigetvár) - KAB-HAT Első lépés drogprevenciós modellprogram zárókonferenciája a Büntetés-végrehajtási Intézettel ( május 13.) Nemzetközi projektek: - Pécs Berlin ifjúsági demokrácia program (2008. május 1-től október 30-ig) - Ifjúsági demokráciaprojekt (Drezda, szeptember ) - Határon túli magyar szervezetekkel kapcsolatfelvétel - Együttműködés az eszéki extrém sport egyesülettel - Dijon városával kapcsolatfelvétel és ifjúsági programok tervezése Egyetemi kapcsolatok: - PTE-FEEK szakmai gyakorlat biztosítása ifjúságsegítő szakos hallgatóknak (8 fő II. éves saját szervezetnél) - PTE-FEEK Társadalmi Befogadás Szakkollégium működtetése - PTE-BTK Szociális Munka és Szociálpolitika Tanszék terepgyakorlat szociális munkás és szociálpolitikus szakos hallgatók részére 5. Jelentősebb szervezeti változások - Europe Direct Baranya megyei iroda január 1-től szervezetünk keretében működik Szakmailag önálló egység, 1 főállású munkatárssal

14 - március 5-től 3 évre 6 főállás munkatárs alkalmazása Pécs 2010 EKF információs munkatárs munkakörben; Pécs 2010 Infopont működtetése 6 pécsi helyszínen - június 9-től részvétel Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata közfoglalkoztatási programjában, Út a munkához program (2 fő adminisztrátor és 2 fő gondnok foglalkoztatási lehetősége 4 hónapos időtartamokra) 6. Következő évek kiemelt feladatai: 2010-re átnyúló programok: - TÁMOP Együtt Baranya ifjúságáért! program (2010. november 30-ig) - IFJ-SZK megyei módszertani központ (2010. április 30-ig) - SZMM Társadalmi Befogadás Szakkollégium (2010. május 15-ig) - Baranya Megyei Önkormányzat Ifjúsági Koncepciója és Cselekvési Terve végrehajtása, felülvizsgálata - Pécs MJV Ifjúsági Koncepciója és Cselekvési Terve végrehajtása, felülvizsgálata - Tett-Hely ifjúsági szolgáltató hálózat fejlesztése - Megyei Ifjúsági Szakmai Módszertani Központ működtetése - Nemzetközi programok fejlesztése (együttműködés az Európa Kulturális Fővárosa programban: infopontok, önkéntesség) - Extrémsport központ fejlesztése, működtetése Pécs, május 13. _ Kárpáti Árpád ügyvezető igazgató

15 Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: évi Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete

16 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A Társaság teljes neve: Baranya Ifjúságáért Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság A Társaság rövid neve: Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. A Társaság székhelye: 7621 Pécs, Apáca u. 2/1. Cégbejegyzés száma: Cg Jogelőd cég bejegyzésének dátuma: január 31. Alapító okirat kelte: december 22. Alapító: Jegyzett tőke Közhasznúsági fokozat: A társadalmi közös szükséglet kielégítéséért felelős szervezetek: Társaság fő tevékenysége (TEÁOR): Baranya Megyei Önkormányzat 7621 Pécs, Széchenyi tér Ft, azaz hárommillió Ft Kiemelten közhasznú Baranya Megyei Önkormányzat 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 7621 Pécs, Széchenyi tér Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés időpontja: május 19. Foglalkoztatottak átlaglétszáma 2009-ban: 14 fő A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója április 1-től a Baranya Megyei Önkormányzat, az alapítói jogokat a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése elnöke gyakorolja. - A Kft tevékenységét hat főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe három főt Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése delegált, további három tagját pedig Pécs MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. A Felügyelő Bizottság tagjai tevékenységükért tiszteletdíjat nem kapnak. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Baranya Megyei Önkormányzat nevez ki. - A Kft. a Baranya Megyei Önkormányzattal és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött ellátási szerződések alapján látja el az önkormányzatok gyermek és ifjúsági feladatait. - A társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. 1.1 A Társaság A Tett-Hely fantázianévvel ellátott Baranyai Ifjúsági Információs és Tanácsadó Központ 1998 óta, a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány elkülönült szervezeti egységeként látta el a Baranya Megyei Önkormányzat és Pécsi MJ Város Önkormányzata által rábízott gyermek és ifjúsági feladatokat a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 4/1999.(I.25.) Kgy határozata alapján.

17 A Központ működtetését január 01-től a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány Kuratóriuma - mint alapító tulajdonos döntése alapján a Baranya Ifjúságáért Közhasznú Társaság vette át, melyet a Baranya Megyei Bíróság mint Cégbíróság január 31-én a cégjegyzékbe kiemelten közhasznú fokozattal bejegyzett. A társaság jogszabályi kötelezettsége teljesítése érdekében július 28. nappal átalakult nonprofit kft. formára, így jelenleg Baranya Ifjúságáért Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság a cég formája. Ezzel együtt minden tevékenysége megkapta a közhasznú besorolást. 1.2 A tevékenység A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 181/2001.(XII.18.) és Pécs MJ Város Önkormányzat Közgyűlése 65/2002. (02.28.) számú határozatainak megfelelően március 29-én ünnepélyes keretek között került sor a két önkormányzat közötti megállapodás és a Baranya Ifjúságáért Kht-val kötendő ellátási szerződések aláírására. Ezen megállapodások szerint a társaság a következő feladatokat látja el: - Gyermek- és ifjúsági korosztállyal foglalkozó civil szervezetek számára nonprofit tanácsadás, információs adattár működtetése. Újonnan alakult szervezetek segítése, képzések szervezése. - Helyi civil szervezetek munkájának segítése, a megyei ifjúsági szakmai koordináció ellátása, és az ifjúságsegítő tevékenységek fejlesztése. - A megyei és városi gyermek és ifjúsági érdekegyeztetés fórumának működtetése - A megyei önkormányzat és a pécsi önkormányzat ifjúsági referensi feladatkörének ellátása. - A megyében és Pécs városában működő diákönkormányzatok, hallgatói önkormányzatok működésének segítése. - Diákönkormányzatok információs adattárának kialakítása, jogi tanácsadás, képzések szervezése, programbörze, diákjogi referensi hálózat kiépítése. - Táborozási lehetőségek ismertetése, tájékoztatás ifjúsági szálláslehetőségekről Magyarországon és Európában. - Forrásteremtés lehetőségei, pályázatfigyelés, pályázati tanácsadás. - A gyermekvédelmi törvényben rögzített feladatok ellátásának segítése. - A pályakezdő munkanélküliség csökkentésére irányuló, valamint a hátrányos helyzetű fiatalok társadalmi reintegrációját szolgáló programokban való részvétel. - Környezetvédelemhez, bűnmegelőzéshez kapcsolódó megyei programok szervezése, koordinálása. - A megyén belül működő korosztályi illetve támogatói gyermek és ifjúsági célú szerveződések munkájának, működésének támogatása. - Információs adatbázis, adattár kiépítése, karbantartása Pécsett, a megyében és a régióban fellelhető gyermek és ifjúsági célú szolgáltatásokról. - A Baranyában és Pécsett élő gyermekek és fiatalok szocializációjának segítése, érdekérvényesítési képességük fejlesztése. - Megyei végpontok működtetésének támogatása, a szolgáltatások megyei jellegének erősítése és a távolabbi településeken élő fiatalok igényének kielégítése. - Hazai és nemzetközi ifjúsági programok szervezése. - A fiatalok és szervezeteik felkészítése az EU integrációra. 1.3 Éves beszámoló és könyvvezetés A Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. a könyvvezetése és az éves beszámoló elkészítése során a következő jogszabályokat vette figyelembe: évi C. törvény a számvitelről (a továbbiakban SZT)

18 - 224/2000 Kormányrendelet (XII.19.) a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól évi IV. törvény a gazdasági társaságokról évi CXXVII. Törvény az általános forgalmi adóról A Baranya Ifjúságért Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. XIII. fejezete szerint alanyi adómentességre jelentkezett be. A Kft beszámolási kötelezettségének az Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredménykimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. 1.4 Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. 2. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 2.1 Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, vagyis nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenés a következő módon számolható el: - az immateriális és a lineáris javaknál az érvényben lévő törvényi rendelkezések szerint, - a tárgyi eszközöknél a bruttó értékalapú módszert, azon belül is a lineáris, az évenként azonos kulccsal számított leírást kell alkalmazni. Az értékcsökkenési kulcsok az eszközök várható hasznos élettartama alapján kerülnek meghatározásra. A értékcsökkenési kulcsok az egyes eszközkategóriában az alábbiak szerint alakulnak: Számítógép és a hozzá tartozó alkatrészek: 33 % Gépek, berendezések 20 % Szoftverek: 14,5 % Minden egyéb tárgyi eszköz: 14,5 %

19 évi értékcsökkenés elszámolása (Ft-ban): Nyitó érték Beszerzések évi écs. Ssz. Megjegyzés Záró érték Üzemi gépek, 1. berendezések Irodai berendezések Egyéb berendezések Szellemi termékek Egyéb épület Összesen: A Kft minden Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. 2.2 Forgóeszközök A Kft. a forgóeszközök között szerepelteti azokat az eszközöket, amelyek 1 éven belül elhasználódnak. A Kft. a követeléseket a mérlegben - kivéve a devizában fennálló követeléséket - bekerülési értéken szerepelteti (184 ezer Ft). Behajthatatlanná vált követelések nem szerepelnek a mérlegben. 2.3 Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások között jelennek meg az olyan követelések, melyek a megállapodás szerint évre lettek jóváhagyva, de teljesítésükre csak évben kerül sor. Ezek a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A évi mérlegben van ilyen követelés, ez alapján ezer Ft az aktív időbeli elhatárolás. 2.4 Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból, az értékelési tartalékból és a tárgyév mérleg szerinti eredményéből tevődik össze (6.974 e Ft). A Kft. saját tőkeként - a számviteli törvény meghatározása szerint /35../ - olyan tőkerészt mutat ki, amelyet a tulajdonos, az alapító bocsátott a vállalkozás rendelkezésére A Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke, az alapszabályban, társasági szerződésben meghatározott összegben, jelen esetben e Ft A tőketartalék A tőketartalék összege negatív nem lehet, a tőketartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni Az eredménytartalék Az eredménytartalékot a mérlegben könyv szerinti értékben kell kimutatni, jelen esetben e Ft.

20 2.4.4 Értékelési tartalék A számviteli politikában megjelölt eszközök piaci értéken történő értékelésből származó értékhelyesbítés összegét értékelési tartalékként kell kimutatni. Az értékelési tartalék és az értékhelyesbítés csak és kizárólag egymással szemben és azonos összegben változhat. Az értékelési tartalékot a mérlegben könyv szerinti értékkel kell szerepeltetni A mérleg szerinti eredmény A mérleg szerinti eredményt a mérlegbe könyv szerinti értékkel kell felvenni. Jelen esetben ez ezer Ft. 2.5 Kötelezettségek értékelése A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejáratú kötelezettségek (e Ft) Szállítók 820 Adó és járulék 1298 munkabér 1731 Egyéb rövid lejáratú köt. 46 Összesen Passzív időbeli elhatárolások A Kft. a passzív időbeli elhatárolások között szerepelteti az olyan befolyt pályázati összegeket, amelyek részben 2008-ban kerültek átadásra, de ezek a pályázati programok 2009-ben is folytatódnak, ezért az összeg 2009-ben kerül felhasználásra, ténylegesen ekkor keletkeznek költségek. Passzív időbeli elhatárolások Összeg (Ft) Halasztott bevételek: BMÖ TÁMOP EVS Kutse Extrém pálya Összesen: EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3.1 Értékesítés nettó árbevétele Az Értékesítés nettó árbevétele a tárgyévben nem volt, mert minden csak közhasznú tevékenységből származott bevétel. 3.2 Egyéb bevételek Az egyéb bevételek között jelennek meg a évben kapott - pénzeszköz támogatások csökkentve a évre elhatárolt összeggel, növelve a 2008-ban elhatárolt, a évet terhelő összeggel, valamint a pénzügyi műveletek bevételeivel ( e Ft).

21 3.3 Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás megegyezik a 2.1-es pontban bemutatott táblázatokban bemutatott értékcsökkenési leírás, valamint az egy összegben leírt tárgyak értékével, azaz Ft Ft = Ft 3.4 Pénzügyi műveletek bevételei A Pénzügyi műveletek bevételei között jelennek meg a Kft. kamatbevételei (194 e Ft). 4. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK 4.1 A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottság tagjai 2009-ben tiszteletdíjat nem kaptak. 4.2 Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. ügyvezetője, Kárpáti Árpád (Lakcíme: 7720 Pécsvárad, Kossuth L. u. 10/a., születési helye, ideje: Pécs, május 13., anyja neve: Kovács Zita) írta alá. 4.3 A beszámolót összeállította: Opauszki László mérlegképes könyvelő (regisztrációs száma: ) 4.4. A beszámoló könyvvizsgálta: PROMPT L & S Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft Székhely: 7624 Pécs, Alkotmány u. 44. II. e. 42. Cégjegyzék szám: Adószám: Kamarai azonosító: (MKVK ig. Sz.) Dr. Fehér Mihály Kamarai ig. száma: (MKVK ig. sz.) Éves könyvvizsgálati díj: ,- Pécs, május 19. _ Kárpáti Árpád ügyvezető igazgató

22 Baranya Ifjúságáért Nonprofit Kft. évi értékcsökkenés összesítő S.sz.: Megnevezés: nyitó n. érték: beszerzések: évi écs.: Záró n. érték: 1 kézilabda kapu asztali foci beépített szekrény összesen: számítógép monitor TFT számítógép monitor TFT keverőpult cd lejátszó laptop Albacomp számítógép Apple nyomtató Samsung nyomtató Minolta laptop HP projektor Acer nyomtató Ricoh nyomtató note book projektor számítógép digitális fényképezőgép nyomtató számítógép számítógép számítógép projektor IBM LCD monitor számítógép note book nyomtató HP LJ pénztárgép fénymásoló Konica-Minolta multifunkciós k. Panasonic számítógép videokamera HP Laserjet 2820 BMÖ

23 37 General Line klíma BMÖ számítógép note book Fujitsu Amilo BMÖ monitor LG BMÖ note book Asus BMÖ számítógép IFJ Pécs számítógép IFJ BMÖ projektor IFJ SZK klíma klíma klíma fénymásoló Konica-Minolta fénymásoló Konica-Minolta számítógépek összesen: riasztórendszer riasztórendszer összesen: szoftver szoftver weboldal összesen: extrém pálya összesen: Eszközök összesen: Pécs, május 19. Kárpáti Árpád ügyvezető igazgató

24