BÉR évi ás verzió

Átírás

1 Érvényességi dátumok Demó verzió érvényessége: Regisztrált verzió érvényessége könyvelő programok: Regisztrált verzió érvényessége bérszámfejtő program: Regisztrált verzió érvényessége számlázó programok: Nincs időkorlát Program verzió érvényessége: A bérszámfejtő program ás változatának legfontosabb változásai Cafetéria tételek hóközi számfejtése Pénzbeli juttatás készpénzben 1758 negyedéves adatszolgáltatás 1758 havi adatszolgáltatás Olasz minimálbérre kiegészítés 1708 adatszolgáltatás Családi kedvezmény Osztrák minimálbérre kiegészítés Igazolólap álláskeresési járadék megállapításához Adóelőleg nyilatkozat 2017 Bejelentőlapok: T1041, T1042E, T1044D, TMUNK, T1041INT A béren kívüli és egyes meghatározott juttatásokra vonatkozó szabályok Egyes meghatározott juttatások átvétele a TAXA egyszeres könyvviteli programból Egyéni és társas vállalkozó járulék fizetése GYED+GYES melletti munkavégzés esetén Utalás fájl készítése Szociális hozzájárulási adó és egészségügyi hozzájárulás mértéke Szociális hozzájárulási adó kedvezményei Szociális hozzájárulási adó kedvezményeire ellenőrzés, figyelmeztetés Személygépkocsi normaköltség változása 15 Ft-ra Béren kívüli és egyes meghatározott juttatások szorzójának változása

2 Béren kívüli és egyes meghatározott juttatások jogcímeinek változása Béren kívüli keretösszeg Béren kívüli pénzbeli juttatás (ÚJ) arányosítása Családi kedvezmény összegének változása Első házasok kedvezménye Hozzátartozók változása Egészségügyi szolgáltatási járulék összegének változása Szakképzési hozzájárulás gyakorlati képzést végző-e a cég? Előző évi bevallás januári 1708-asra Főállású katás vállalkozók járulékalap változása Magyarországon adózó, járulékmentes jövedelem Személyi listák Személyi adatlap nyomtatvány Hozzátartozó adatlap nyomtatvány Új jogviszony jogviszony másolása? Kiléptetés gomb Egészségkárosodott személy pótszabadságának automatikus kezelése GYÁS kivezetése a programból Igazolás az egyszerűsített foglalkoztatásról Nyugdíjas katás egész hónapos keresőképtelenség Munkaidő keret átnyitása előző évről Gépi nyitás Cafetéria tételek hóközi számfejtése A Nyilvántartások Cafetéria Nyilvántartás menüpontban lehetőség van tételenként vagy jogcímenként csoportosan beállítani a cafetéria tételek hóközi kifizetésre. A Számfejtés Egyéb számfejtés Csoportos számfejtés Hóközi cafetéria számf. menüpontban Minden személyre, vagy akár Személyenként is, megadva a hóközi kifizetés dátumát lehet hóközben számfejteni a beállított cafetéria tételeket.

3 Pénzbeli juttatás készpénzben A Szerviz Beállítások menüpontban, a Cafetéria fülön lehetőség van bejelölni, A pénzbeli juttatás csak készpénzben fizethető ki paraméternél hogy a pénzbeli juttatást a program ne utalásba hozza, hanem mindig készpénzben kifizetendőként kezelje negyedéves adatszolgáltatás Az Adatszolgáltatás Negyedéves adatszolgáltatások menüpontban elérhető az Őstermelők és a főállás melletti EVA adó alanyok részére negyedévente készítendő 1758-as adatszolgáltatás. Őstermelők esetében, a Személyi adatokban, a Személyi adatok fülön, az Adószám mezőben meg kell adni az őstermelő adószámát, mert csak abban az esetben készíti el a program a negyedéves 1758-as adatszolgáltatást. Az őstermelők 1758-as adatszolgáltatásának készítésekor, jelölni lehet összeg megadásával a magasabb járulékalapról szóló nyilatkozatot havi adatszolgáltatás Az egyéni vállalkozók havi elektronikus adatszolgáltatása, a 1758-as adatszolgáltatás az Adatszolgáltatás Havi adatszolgáltatások 1758 menüpontból indítható, és a 1708-nál leírtak szerint készíthető el, és importálható az ÁNYK nyomtatványkitöltő programba. Az EVA alany egyéni vállalkozó a magasabb járulékalap választására vonatkozó nyilatkozatát a tárgyév első járulékbevallásában teheti meg. Ezt a nyilatkozatot a program automatikusan kitölti, ha a Személyi adatokban, a Foglalkoztatási adatok fülön, az EVA járulékalap mező értéke magasabb, mint a vállalkozói járulékalap összege. Olasz minimálbérre kiegészítés A német, a francia, és az osztrák minimálbérre kiegészítés mintájára, az olasz minimálbérre történő kiegészítés is számfejthető a bérszámfejtő programban.

4 Az adatok, a Nyilvántartás Külföldi minimálbérre kiegészítés nyilvántartása menüpontban rögzíthetőek adatszolgáltatás Elkészítése Az adatszolgáltatás a bérszámfejtő program Adatszolgáltatás Havi adatszolgáltatások menüpontjából indítható, a 1708M (személyenkénti), majd a 1708A (összesítő) adatszolgáltatást kell elkészíteni. Az adatszolgáltatást a megszokott Gyűjtés Javítás menüpontokkal kell kezdeni. A gyűjtésben a program az aktuális havi számfejtési adatokból előállítja az adatszolgáltatás adatállományát, amely állományt a Javítás menüpontban lehet áttekinteni, javítani. A Javítás menüpontban a program a képernyőn megjeleníti a kiválasztott adatlap tartalmát, megjelenítve az adott sor adatlap szerinti nevét. Az aktuális soron nyomott Enter billentyű után a mezőben levő szám átírható, vagy a mezőbe szám írható be, a kurzormozgató nyilakkal (PgUp, Pg Dn, Home, End billentyűk használhatók) a mezőn javítási lehetőség nélkül lehet áthaladni. A program jelzi, ha a kezelő az adott lap első, vagy utolsó mezőjén áll. Az aktuális lap a képernyő tetején levő, a lapok neveivel egyező fülecskékre való kattintással választható ki. A csak az A -s lapra kerülő, magánszemélyhez nem köthető adókat, járulékokat (Pl. telefonhasználathoz kapcsolódó adók járulékok) a Nyilvántartások Kiegészítő nyilvántartások 08-ashoz menüpontban lehet rögzíteni. Az itt rögzített kötelezettségeket a program rágyűjti az A -s lapra, a bérbizonylatra, amely bizonylatról a könyvelő programok le is könyvelik. Az adatszolgáltatást Gyűjtés, Javítás menüpontokban történő előkészítés után az Elektronikus (ÁNYK) menüpontban lehet az ÁNYK programba importálható formátumba előállítani. A menüpont meghívja az ÁNYK programot, és az adatszolgáltatást átadja. Az adatszolgáltatás importálása után az adatszolgáltatás az ÁNYK-ból küldhető el elektronikusan.

5 Az 1708-as adatszolgáltatás sajátosságai Fontos! A 1708M főlapon január hónapban jelölni kell, hogy a magánszemély nyilatkozattal a munkáltatói adómegállapítást választotta I/N Ehhez az alábbi mezőt vesszük figyelembe, a személy adatain belül: Ügyvezető tag Főállás melletti tagként akkor is kell 08-as adatszolgáltatás készíteni, ha az adott hónapban a tagnak nem volt jövedelme (nullás bevallást kell beadni). A nullás bevallás készítéséhez a kezelőnek a személyi adatok Foglalkoztatási adatok képernyőjén be kell jelölnie, hogy a társas vállalkozás tagja ügyvezető tag mezőt. Figyelmeztetés számfejtés elmaradására A 08M-es lapok készítésekor a program, figyelmeztető hibaüzenetet ad, ha az alkalmazotti és tagi jogviszonnyal rendelkező személyek részére az adott hónapban nincs számfejtés és a tagoknál nincs jelölve az ügyvezető tag paraméter változások 1708A Szakképzési lap A gyakorlati képzésre vonatkozó kérdés változott, már nem I/N a mező töltése, hanem: 1-es kód főtevékenységként gyakorlati képzést folytató, 2-es kód nem főtevékenységként gyakorlati képzést folytató,

6 3-as kód gyakorlati képzést nem folytató. A kód beállítható a Szerviz / Beállításokban, a Szakképzési hozzájárulás fünön. A 1708M Eltartottak lap Már nincs lehetőség a természetes azonosítók rögzítésére, az adóazonosító jel rögzítése szükséges. 1708M-08 Arányos szolgálati idő Az arányos szolgálati idő naptári napjainak a számát ezentúl nem kell feltüntetni. Kizárólag az arányos szolgálati idő számításának szükségességét kell jelölni I/N. Családi kedvezmény Kiegészítettük a táblát még két oszloppal, a kedvezmény megosztásával kapcsolatban: Nem minden esetben tudja a program automatán beállítani az érvényességet, ami lehet egyedül érvényesítés, vagy megosztás. Ha az első két oszlop összege nem egyezik meg, akkor az érvényességet alapból megosztásra állítjuk! Kérjük, hogy a családi kedvezmény nyilatkozatok felrögzítése közben erre a két új oszlopra is fordítsanak időt. Osztrák minimálbérre kiegészítés A német és francia minimálbérre kiegészítés mintájára, az osztrák minimálbérre történő kiegészítés is számfejthető a bérszámfejtő programban. Az adatok, a Nyilvántartás Külföldi minimálbérre kiegészítés nyilvántartása menüpontban rögzíthetőek.

7 Igazolólap álláskeresési járadék megállapításához 2017-re változott a igazolólap álláskeresési járadék megállapításához nyomtatvány, amely már a programban elérhető. Adóelőleg nyilatkozat 2017 A Kimutatások Nyilatkozatok Adóelőleg nyilatkozat menüpontban elérhetőek a 2017-es adóelőleg nyilatkozatok. Bejelentőlapok: T1041, T1042E, T1044D, TMUNK, T1041INT A Novitax bérszámfejtő programból is elkészíthetőek már az alábbi bejelentőlapok: T1041 T1042E T1044D TMUNK T1041INT A béren kívüli és egyes meghatározott juttatásokra vonatkozó szabályok A NAV tájékoztatója alapján: A béren kívüli és az egyes meghatározott juttatások esetén nem alkalmazható az a szabály, hogy amennyiben a 2016-ra járó juttatást január 10-ig átadják, átutalják, akkor az, 2016-ban megszerzett jövedelemnek minősül. Ezért javasoljuk a után, de ig átadott, átutalt 2016-ra járó juttatásokat, a 2017-es programban hóközi kifizetésként számfejteni. Egyes meghatározott juttatások átvétele a TAXA egyszeres könyvviteli programból A TAXA egyszeres könyvviteli programban, a Törzsadatok Saját jogcímek beállítása menüpontban megadható, hogy melyik jogcím milyen egyéb juttatásnak minősül. A

8 beparaméterezett egyszeres könyvviteli jogcímekre történő könyvelés esetén, a bérszámfejtő program átveszi az összegeket, a Nyilvántartások Kiegészítő nyilvántartások 08-ashoz Egyes meghatározott juttatások menüpontban. Egyéni és társas vállalkozó járulék fizetése GYED+GYES melletti munkavégzés esetén A jogszabályi változásoknak megfelelően, ha a Személyi adatokban, a Mástól szerzett jövedelmek gombnál rögzítve van a főállású egyéni vagy társas vállalkozó esetében, a GYED+GYES ellátások melletti munkavégzés, akkor a program nem számfejti automatikusan a megemelt járulékalapok után a járulékokat. Utalás fájl készítése Az Utalás/Feladás Utalás menüpontban, az Utalás fájl készítésénél a régi beállítás mellett, új banki utalás fájl típust is el lehet készíteni, a Bank és a Formátum kiválasztásával. A Folyószámlakezelő bank mezőnél a tavalyi paraméterek alapján a Beállít gombbal automatikusan beállítható a tavalyi paraméterezés. A fájl az új típusokkal is a megszokott módon készíthető el. Szociális hozzájárulási adó és egészségügyi hozzájárulás mértéke től 27%-ról 22%-ra változik. Szociális hozzájárulási adó kedvezményei Az adó csökkenése miatt a kedvezmények maximuma a következőképen módosulnak: Szakképzetséget nem igénylő legfeljebb 100ezer után az adó 50%-a Karrierhíd legfeljebb a minimálbér kétszerese után az adó 50%-a Megváltozott munkakép. tag, vállalkozó legfeljebb a minimálbér kétszerese után az adó 50%- a 25 év alatti 180 nap alatt legfeljebb 100ezer után az adó mértéke 25 év alatti 180 nap feletti legfeljebb 100ezer után az adó 50%-a 55 év feletti legfeljebb 100ezer után az adó 50%-a

9 Tartósan álláskereső első 2 évben legfeljebb 100ezer után az adó, 3. évben 100ezer után az adó 50%-a Anyasági első 2 évben legfeljebb 100ezer után az adó, 3. évben 100ezer után adó 50%-a Anyasági 3-nál több gyerek első 3 évben legfeljebb 100ezer után az adó, 4-5. évben legfeljebb 100ezer után adó 50%-a Szabad váll. zóna első 2 évben legfeljebb 100ezer után az adó, 3. évben 100ezer után adó 50%-a Kutatók legfeljebb 500ezer után az adó Doktori képzésben résztvevő legfeljebb 200ezer után az adó 50%-a Mezőgazdasági munkavállaló legfeljebb 100ezer után az adó 50%-a Közfoglalkoztatott után járó a minimálbér 130%-a után az adó 50%-a Rehabilitációs kártya legfeljebb a minimálbér kétszerese után az adó Tehát a tavalyi 14,5%-os kedvezményből 11% lesz. A 27%-os kedvezményből 22%. Szociális hozzájárulási adó kedvezményeire ellenőrzés, figyelmeztetés Sokak kérésére a Szerviz / Beállításokban be lehet állítani, hogy a bér program minden indításánál feljöjjön egy lista az igénybe vehető szocho kedvezményekről. Alapesetként a beállítás Nem -re van állítva. Személygépkocsi normaköltség változása 15 Ft-ra A személygépkocsi normaköltsége 9 Ft-ról 15 Ft-ra változott. Béren kívüli és egyes meghatározott juttatások szorzójának változása A béren kívüli és egyes meghatározott juttatások szorzója 1,19-ről 1,18-ra változott. Béren kívüli és egyes meghatározott juttatások jogcímeinek változása Az alábbi jogcímek a béren kívüli juttatások közül átkerültek az egyes meghatározott juttatások közé:

10 320/00 Önk.kölcs.nyugdíjpénzt.befiz. kedv. 321/00 Önk.kölcs.egészségpénzt.befiz. kedv. 324/00 Fogl. nyugdíjpénzt. befiz. kedv. 326/00 Munkált. önsegélyző pénzt. bef. kedv. 540/00 Munkahelyi (üzemi) étkeztetés 601/00 Iskolarendsz. képzés átvállalt költsége 604/00 Nem pénzbeli szövetkezeti juttatás 607/00 Iskolakezdési támogatás kedv. része 608/00 Helyi utazási bérlet 611/00 Erzsébet utalvány Az alábbi jogcímek maradtak béren kívüli juttatások: 605/00 Szövetkezeti tag béren kívüli juttatás 606/00 Szakszerv. által nyújtott üdülési szolg. 612/00 SZÉP kártya szálláshely szolgáltatás 613/00 SZÉP kártya vendéglátás, étkezési szolg. 614/00 SZÉP kártya szabadidő szolgáltatás Új béren kívüli juttatás: 615/00 Pénzbeli juttatás Új jövedelemmel azonosan adózó juttatás: 960/00 Pénzbeli jutt. keretösszeget megh. része Új adómentes juttatás Bölcsődei, óvodai szolgáltatás, bölcsődei, óvodai ellátás Mobilitási célú lakhatási támogatás (kifizetendő) Mobilitási célú lakhatási támogatás (nem kifizetendő)

11 A béren kívüli és az egyes meghatározott juttatások közül az alábbi jogcímek szűntek meg: 609/00 Egyéb béren kívüli juttatás 322/00 Önk.kölcs.nyugdíjpénzt.befiz.értékh.f. 323/00 Önk.kölcs.egészségpénzt.befiz. ért.h. f. 325/00 Fogl. nyugdíjpénzt. befiz. értékh. fel. 327/00 Munkált.önsegélyző pénzt. bef. ért.h. f. 532/00 Munkahelyi étkezés értékh. feletti rész 534/00 Iskola kezdési tám. értékh. fel. része 936/00 Erzsébet utalvány értékh. feletti rész 942/00 Iskolarendszerű képzés éh. feletti rész Kérjük a fentiek figyelembevételét, azon ügyfeleinknek, akik a cafeteriát importálni szokták! Béren kívüli keretösszeg Ha a munkáltató költségvetési szerv, akkor a béren kívüli juttatások éves kerete Ft. A program figyelmeztetést küld, ha a közterheket is magában foglaló cafetéria juttatás keret együttes összege, meghaladja a ot. Ha a munkáltató nem költségvetési szerv, akkor évi Ft a béren kívüli juttatás kerete. Alap esetként a Szerviz / Beállításokban, a Cafeteria fülön a beállítás Nem-en áll, tehát a program a Ft-os határt figyeli. Béren kívüli pénzbeli juttatás (ÚJ) arányosítása A juttatás éves kerete forint. Be-, és kilépés esetén arányosítani kell a juttatás összegét. Az arányosításból adódó keretet meghaladó rész jövedelemmel azonosan adózó juttatásnak minősül. Tehát az arányosított, kedvezményes összeg feletti részt le kell számfejteni jövedelemmel azonosan adózó juttatásként, a 960/00 Pénzbeli jutt. keretösszeget megh. része jogcímre. A 961/00 Pénzbeli jutt. ker. megh. része (nem k.) jogcímen, a korábban kifizetett

12 pénzbeli juttatást önellenőrzéssel lehet korrigálni. Családi kedvezmény összegének változása 2017-ben, a családi kedvezmény összege két kedvezményezett eltartott esetén /kedvezményezett eltartott/hó. Változatlanul, egy eltartott esetén , kettőnél több eltartott esetén, eltartottanként Ft/hó a kedvezmény összege. Első házasok kedvezménye A személy évi adóelőleg nyilatkozatának megfelelően be kell állítani a hozzátartozónál a havi kedvezményezettséget. Hozzátartozók változása A gyerekek havi kedvezményezettségét átalakítottuk a 08-as adatszolgáltatásnak megfelelően, valamint a jogosultságot havi szinten kell beállítani, mivel az változhat év közben. Egészségügyi szolgáltatási járulék összegének változása Ft/hó, 237 Ft/nap. Szakképzési hozzájárulás gyakorlati képzést végző-e a cég? A 08-as adatszolgáltatáshoz igazodva, módosítottunk a Szerviz / Beállításokban. A beállítás alapesetben: 3 gyakorlati képzést nem folytató ról átnyitott cégek esetében a konvertálás a következő: Aki 2016-ban Igen -t jelölt, annak 2017-re a 2 nem főtevékenységként gyakorlati képzést folytató kódot fogjuk átnyitni. Aki 2016-ban Nem -et jelölt, annak 2017-re a 3 gyakorlati képzést nem folytató kódot fogjuk átnyitni.

13 Előző évi bevallás januári 1708-asra A személyi adatokba átnyitjuk az előző évi bér programból az év végi bevallást. Új cégek, személyek esetén kérjük, hogy töltsék ki a mezőt, ugyanis, ha a személy M29-et választ, azt jelölni kell a januári 1708M főlapokon! Főállású katás vállalkozók járulékalap változása A katás vállalkozók változatlan fizetendő adójuk után, a járulékalapok a következőképen változnak: A főállásúak után fizetendő 50ezer kata után a forintból lett. A magasabb katát választók ( kata) forintból lett. Magyarországon adózó, járulékmentes jövedelem Az aktuális törvény értelmezések alapján, a Magyarországon adózó, járulékmentes jövedelem paraméter jelölése esetén, a 2017-es bérszámfejtő program szociális hozzájárulási adót sem számol. Személyi listák 2017-től átkerültek a személy adatai alá. Személyi adatlap nyomtatvány Új személyek adatainak bekérésére javasoljuk. Személyek / Személyi listák / Személyi adatlap nyomtatvány megújult,.rtf formátumban, amelyet saját sablonnal is lehet helyettesíteni! Hozzátartozó adatlap nyomtatvány Az új személyek hozzátartozó adatainak bekérésére javasoljuk. Elérhető: Személyek / Személyi listák / Hozzátartozó adatlap nyomtatvány.rtf formátumban, amelyet saját sablonnal is lehet helyettesíteni!

14 Új jogviszony jogviszony másolása A meglévő személyen belül a következő jogviszony rögzítésekor (pl. visszaveszik a személyt a céghez) csak abban az esetben javasoljuk a jogviszony másolásával új jogviszony generálását, ha az adatok valóban ugyanazok lesznek! A jogviszony másolás valóban lemásolja az előző jogviszony adatait! (pl. állománycsoport, foglalkoztatás jellege, letiltások, törzsbérek, pótlékok, alkalmazás minősége, feor, szja beállítások stb ). Ha nem szeretnék, hogy átmásolódjon minden adat az előző jogviszonyból, akkor az Új jogviszony gombot használják! Kiléptetés gomb A személy kiléptetése után a Kiléptetés gomb Kiléptetés visszavonása gombbá változik. Így a személy adataiba belépve azonnal látható, hogy az embert kiléptette-e már a kezelő, illetve a tévesen kiléptetett személyek visszaléptetése könnyebben értelmezhetőbb. Egészségkárosodott személy pótszabadságának automatikus kezelése A Személyek Személyi adatok menüpontban, a Számfejtési beállítások fülön jelölhető hogy az egészségkárosodott, a fogyatékossági támogatásra jogosult, vagy a vakok személyi járadékára jogosult személy pótszabadságát a program automatikusan rögzítse a szabadság keretbe. GYÁS kivezetése a programból A munkaidő analitikából 2017-től kivezetjük a 8-as kódon szereplő GYÁS-t (terhességi gyermekágyi segély). Helyette a korábban már bevezetett U kódon szereplő CSED-et (csecsemőgondozási díj) alkalmazzák. Igazolás az egyszerűsített foglalkoztatásról Az egyszerűsített foglalkoztatásról szóló igazolásra a filmipari statisztáknak új bevallás információ kérhető. Nyugdíjas katás egész hónapos keresőképtelenség Ha a nyugdíjas katás vállalkozó, egész hónapban keresőképtelen (munkaidő analitikában L/H kód),

15 akkor az adott hónapban nincs kata fizetési kötelezettsége. Munkaidő keret átnyitása előző évről Az előző évben kezdődő munkaidő keret óráit következő évre átnyitjuk. Amennyiben a nyitás után számfejtik, vagy módosítják az előző év decemberi számfejtést, akkor az újranyitás szükséges. Az óraszámok kézzel is módosíthatók.