Leírás a MunBér12 program 0206-as verziójához

Átírás

1 Leírás a MunBér12 program 0206-as verziójához Mielőtt elindítják a programot kérjük (a szokásos módon mentsenek) a mun12w mappában. Nagyon fontos: a program adatbázis módosításokat hajt végre! Ezért első indításkor, csak egyetlen munkahelyről lehet elindítani (a windows tálcán se legyen sehol meghívva a program)! Nagyon kérünk mindenkit, szíveskedjenek a leírást elolvasni!! A korábbi verzióhoz képest olyan változások vannak, melyek a helyes adatszolgáltatáshoz, az adókötelezettségek pontos teljesítéséhez nélkülözhetetlenek! 0./ Ebben az év eleji felfordulásban tegnap este tisztázódott, hogy az egyéni vállalkozók saját adó és járulék terheit a régi számlaszámokra kell utalni. Az egyéni vállalkozó alkalmazottainak járulékait az új számlaszámokra. Ezt az idő rövidsége miatt már nem volt időnk a rendszeren átvezetni. Az utalásoknál szíveskedjenek erre gondolni. A következő verzióban (amit a hét végére tervezünk) ezt a változást már átvezetjük! Majd abban a verzióban találják majd meg a 1258-as bevallást is. A leírás elején szeretnénk még három fontos dologra felhívni a figyelmüket: től a szakképzési hozzájárulást (az EVA-s cégek kivételével) havonta kell utalni és bevallani a 1212-es nyomtatványon. (Tervezzük ennek az adatszolgáltatásnak az elkészítését is.) - Azoknak a munkáltatóknak, akik vállalják a munkáltatói adó-megállapítást február 12-ig a 1208M-es nyomtatványon ezt a tényt (egy X bejelöléssel) a NAVnak jelenteni kell. Kérjük az érintetteket, hogy a mun11.exe _X verzióját és a hozzá tartozó leírást telepítsék, illetve olvassák el! - A NAV február 6-án este tette fel a 1218M-es nyomtatvány 3.0. változatát, amelyben az első oldalon (a lap alján a C blokkban utolsó mezőben) a mezőbe új bejelölést kérnek, amelyet nem tudunk a rendszerben jelenleg tárolt adatok alapján helyesen kitölteni. Ami mindenkit érinthet a nők kedvezményes öregségi nyugdíjában részesül bejelölés. Kérjük az adatátadást követően ellenőrizzék, illetve töltsék ki ezt a bejelölést! - módosított I. Fejlesztések ebben a verzióban Nagyon sajnáljuk, de ez a program módosítás tőlünk teljesen függetlenül - plusz munkát okozhat Önöknek! 1./ január 31-én jelent meg 1 a NAV honlapján a 1 1

2 anyag, amelyből egyértelműen kiderült, hogy a munkáltató csak abban az esetben érvényesítheti adott hónapban a nettó bérek megőrzése miatt adókedvezményt, ha az un. folyamatos foglalkoztatás feltételei fennállnak. Ebből a következő adódik: nem jogosult a munkáltató azután a munkavállaló után adott hónapban a nettó bérek megőrzése miatt adókedvezményt érvényesíteni: - aki adott hónapban lép ki és a kilépés napja nem a hónap utolsó napja - aki adott hónapban lép be és a belépés napja nem a hónap első napja, valamint - olyan távolléten van, amely nap (napok) után nincs a munkáltatónak szocho fizetési kötelezettsége! 2 Ezért e program verzió első indításakor a következő üzenet jelenik meg: Ha az gomb megjelenik a képernyőn, arra kell kattintani. A megjelenő lista (cégtől függetlenül) tartalmazza azokat a személyeket, akik érintettek, akiket ismét számfejteni kell! A programból soha nem változtatunk meg semmiféle számfejtett adatot, most sem tesszük. Ezért kérjük, hogy minden jelzett dolgozónál szíveskedjenek a (Semmi más feladat nincs.) lámpára rákattintani. Minden érintett dolgozó ismételt számfejtését követően ellenőrzésként legyenek kedvesek a Szerviz / SZOCHO ellenőrzéshez, javításhoz menüből a programot elindítani! Csak akkor lehetnek nyugodtak (persze ez ügyben), ha a üzenetet látják és nem az gombot)! 2 A következő távollét okok 11,12,21,22,23,24,25,30,41,42,51,69,71,84 2

3 2./ Megváltozott a Nyugdíjas státusz jelölése A NAV a korábban jelzett kódokból megszüntetett egyet. Kiemelték a felsorolásból a december 31-én a 57. életévüket még be nem töltött szolgálati nyugdíjasokat. Így az utána következő értékek csökkentek eggyel. Szándékaink szerint e verzió első indításakor automatikusan végrehajtjuk ezt a módosítást! Kérjük nagyon ellenőrizzék! A 1208-as adatszolgáltatásnál problémát okozhat! Ennek megfelelően a rögzítéseknél a következőként alakul a nyugdíjas státusz jelölése: 3./ A magánszemélyhez nem rendelhető természetbeni juttatások megváltozott szabályai Köztudott, hogy 2012-től ismét változtak a természetbeni juttatások adózásának szabályai. Ezért a programban a magánszemélyhez nem köthető adók (1208A nyomtatvány 2-6 soraiban jelentendő személyi jövedelemadó és a sorokban jelentendő EHO) összegének helyes meghatározásához módosítani kellett a programot: A / / programba belépve egy kicsit más módon kell az adatokat rögzíteni! A rögzítés menete a következő: - a gombra kell kattintani, ennek hatására a képernyő bal felső részén megjelenik - a gomb (ez a változás) - a legördíthető menüből ki kell választani a juttatásnak megfelelőt sort (természetesen ez megegyezik a 1208A soraival) - a szokásos módon rögzíteni kell a juttatás megnevezését 3

4 - majd az adó alapot Ezt követően a program automatikusan kiszámítja az szja és EHO összegét! A sorok értelmezéséhez legyen kedvesek a 1208-as nyomtatvány kitöltési utasítását a 21. oldaltól tanulmányozni. Fontos! Itt csak a magánszemélyhez nem köthető juttatást kell szerepeltetni! A magánszemélyhez rendelhetőt a dolgozó havi adatainak rögzítésénél kell felvinni!! Segítségként néhány gyakran előforduló juttatás besorolása 002 Egyes meghatározott juttatások pl. - telefon magánhasználat - hivatali, üzleti utazáshoz kapcsolódó étkezés 003 Béren kívüli juttatások (ennél a jogcímnél az értéhatár alatt 10% EHO fizetési kötelezettség van) - munkavállaló közeli hozzátartozójának üdültetése a saját vállalati üdülőben (ha nem akarják a hozzátartozó adatait rögzíteni a munkaügyi adatok közé) - volt munkavállaló (aki már nyugdíjas) részére juttatott Erzsébet utalvány stb. 005 Reprezentáció azt gondoljuk ezt nem kell külön példával szemléltetni 006 Egyéb adóköteles juttatás - kamatkedvezményből származó jövedelem stb. 4./ SZÉP kártya 2012-ben a SZÉP kártyára a juttató (akár egymástól függetlenül is) három jogcímen pántlikázott juttatást teljesíthet: - szálláshely (évi Ft-ig) - étkezés (évi Ft-ig) - pihenés, rekreáció (évi Ft-ig) Mivel ezek külön vizsgálandó értékhatárok a programban meg kell bontani. Ezt a Beállítások / Kódállományok karbantartása programban találják. A oszlop megfelelő sorába tett pipa után a következő képernyő jelenik meg: 4

5 5./ Átdolgoztuk a főkönyvi feladásokat Mivel a főkönyvi feladás programokat nagyon sok helyen kellett módosítanunk NAGYON ALAPOSAN ellenőrizzék! Feladatok: a./ A Beállítások / Kódállományok karbantartása programban a kartonfülnél rögzíteni kell az újonnan megnyitott főkönyvi számlákat b./ Ezt követően az Adatszolgáltatások / Könyvelésnek / Főkönyvi feladás programban a kartonfülnél az új adónemek megfelelő kódolása. c./ A feladás papír alapú elkészítése, ellenőrzése. d./ A feladás elektronikus elkészítése, ELLENŐRZÉSE!!! II. Külföldi kiküldetés megváltozott szabályainak átvezetése a rendszerben Köztudott, hogy 2012-től (egyezően a 2009-es szabályozással) a külföldi kiküldetésre tekintettel juttatott bevételből levonható a bevétel 30 %-a, de legfeljebb naponta a Kormány rendeletben meghatározott összeg (általában 15 euró). 5

6 Többeknek problémát jelentett ennek a kezelése a programban, ezért bemutatjuk a beállítást lépésenként: A külföldi kiküldetés kezelésénél két lehetőség van: 1./ a kiküldetés bruttó összegének 70 %-át kell jövedelemnek tekinteni 2./ más összeget kell jövedelemnek tekinteni az adóelőleg és a járulékok meghatározásánál. 1./ A kiküldetés bruttó összegének 70 %-át kell jövedelemnek tekinteni Ebben az esetben egyetlen jogcímen lehet az elszámolást elvégezni. a./ A Beállítások / Kódállományok karbantartása programban a kifizetési jogcímeknél kell egy jogcímet nyitni (ha nem lenne) pl. Külföldi kiküldetés. b./ a Beállítások / Jogcímek paraméterezése programban ezt a jogcímet a következőképpen beállítani (feltételezzük, hogy nem Ft-ban kapja az ellátmányt, ezért nem számít a kifizetendő összegbe) -nél -nél sehol nincs pipa -nél sehol nincs pipa -nál nem lehet semmi. A megnyitott kódon kell a Ft-ra átszámított összeget rögzíteni, a program automatikusan a rögzített összeg 70%-át tekinti jövedelemnek és így számolja az adóelőleget és a járulékokat. 2./ Nem a kiküldetés bevételének 30 %-át kell jövedelemnek tekinteni, hanem ettől eltérő összeget (pl. mert a 30 %, több mint 15 euró) Ebben az esetben két jogcímet kell nyitni (pl.): Külföldi kiküldetés Külföldi kiküldetés jövedelme A Külföldi kiküldetés jogcím bejelölése 6

7 -nél sehol nincs pipa -nél sehol nincs pipa -nál nem lehet semmi. Ebben az esetben a program a jövedelmet tekinti adó- és járulék alapnak, abból számítja ezeket a kötelezettségeket. A külszolgálat bruttó összegére azért van szükség, mert a 1208M lapon és a kilépő dolgozók adóigazoló adatlapján is szerepeltetni kell. III. Módosítások, pontosítások ebben a verzióban 1./ Az egyszerűsített foglalkoztatottak bérszámfejtésének módosításakor a következő hibaüzenet jelentkezett Javítottuk! 2./ Az Adatszolgáltatások / Könyvelésnek / Utalandó adók/tagdíjak. Programban a következő módosításokat, pontosításokat hajtottuk végre: - Ha volt a vállalkozásnál egyszerűsített foglalkoztatott a lista készítésénél hibaüzenet jelent meg! Javítottuk! 7

8 - Azoknál a vállalkozásoknál, ahol volt decemberében céges adó, az utalandó adók listáján nem jelent meg a január havi kötelezettség. Javítottuk. - Kiegészítő tevékenységet folytató egyéni vállalkozónál, aki maga nem volt beléptetve a vállalkozásba az utalandó lista elkészítésénél az adóazonosító jelet ki kellett szedni, ez viszont a bevallások elkészítésénél okozott problémát. Javítottuk. 3./ Az Új cég felvitele/módosítása programban ha egy céget törölni akartak, hibaüzenet jelentkezett. Javítottuk! Budapest, február 6. 8