NYÍRINFO NYÍREGYHÁZI INFORMATIKAI NONPROFIT KFT ÉVI BESZÁMOLÓ

Átírás

1 NYÍRINFO NYÍREGYHÁZI INFORMATIKAI NONPROFIT KFT ÉVI BESZÁMOLÓ

2

3 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ Tartalomjegyzék: I. Gazdálkodás Gazdálkodási körülmények, vállalt feladatok A beszámolás módszere Humán erőforrás gazdálkodás 9 II. A bevételi források alakulása Az értékesítés árbevételének alakulása Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei 10 III. Költségek, ráfordítások alakulása Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások Amortizáció Közvetített szolgáltatások ellenértéke Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítás Az eredmény alakulása, saját tőke változása Nagy értékű tárgyi eszköz beszerzések 13 I. sz. melléklet: Egyszerűsített éves beszámoló mérlege II. sz. melléklet: Egyszerűsített éves beszámoló A eredmény kimutatás III. sz. melléklet: évi tervezett eredmény kimutatás alakulása IV. sz. melléklet: Bevételi források bemutatása V. sz. melléklet: Költségek ráfordítások részletes bemutatása VI. sz. melléklet: Kiegészítő melléklet VII. sz. melléklet: Elemzések 2

4 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ I. Gazdálkodás Gazdálkodási körülmények vállalt feladatok A NYÍRINFO Nyíregyházi Informatikai Nonprofit Kft. Nyíregyháza Megyei Jogú Város 100 %-os önkormányzati tulajdonban álló társasága január 01. napjával kezdte meg működését, az alapító 1 M Ft-os törzsbetétet, továbbá 2 M Ft nem pénzbeli betétet bocsájtott induláskor a cég rendelkezésére. A Társaság ügyvezetője szeptember 01. napjától Vinginder Tibor. A Társaság működését Felügyelőbizottság ellenőrzi, három fővel. A FEB Elnöke: Major József napjától, a FEB tagok: Szajnik György és Hornyák Enikő szintén napjától látják el feladatukat. Kinevezésük napjáig szól. A Társaság könyvvizsgálója április 15-től VERSATILE- AUDIT Könyvvizsgáló Kft. független könyvvizsgálója Varga János, könyvvizsgálói igazolvány száma: Az előző évekhez hasonlóan, a társaság gazdasági körülményei stabilak, a Polgármesteri Hivatal illetve az Önkormányzat kiegyensúlyozott gazdálkodása, a folyamatos, és pontos fizetőképesség biztosítja az eredményes működés minden feltételét a Társaság számára. A Társaság tevékenységét alapjaiban meghatározta a Polgármesteri Hivatallal megkötött szolgáltatási, és karbantartási szerződés. A megkötött szerződéseink alapján a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala, illetve Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata számára az alábbiakban felsorolt feladatokat végeztük, mely feladatok elvégzésével biztosítottuk a Hivatal és az Önkormányzat informatikai rendszereinek zavartalan működését a 2015-ös gazdasági évben. Vállalt feladataink: - A Polgármesteri Hivatal informatikai, illetőleg számítástechnikai feladatainak kiszolgálása. - Biztosítjuk a folyamatos, 0-24 óráig terjedő szolgáltatási idő alatt a Megrendelő által üzemeltetett felhasználói helyeken a folyamatos, megszakítás nélküli szolgáltatás lehetőségét. - A Megrendelő információs rendszere zavartalan működése érdekében a Polgármesteri Hivatal munkarendjének megfelelően HelpDesk ügyeletet és személyes segítségnyújtást biztosítunk. - Ellátjuk az OTRS hiba jegykezelő rendszer és a LOG management behatolás érzékelő és monitoring rendszer üzemeltetetését és felügyeletét 0-24 óráig. - A felhasználók által az Informatikai Biztonsági Szabályzatban foglaltak szerint jelzett számítástechnikai hibák elhárítását egy órán belül megkezdjük, a hiba elhárításáról a lehető legrövidebb időn belül gondoskodunk. - A Társaság által írt, illetőleg fejlesztett, a Megrendelőnél üzemelő programrendszerek üzembe helyezéséről, üzemeltetéséről és betanításáról 3

5 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ gondoskodunk. Az esetleges jogszabályváltozások miatti átalakításokat végrehajtjuk, továbbá biztosítjuk azok folyamatos karbantartását. - A Társaság által írt, illetőleg fejlesztett programokhoz kapcsolódó adatbázisokat felügyeljük és karbantartjuk, a felhasználók írásos kérésének megfelelő legyűjtéseket, statisztikákat elkészítjük. A selejtezéshez kapcsolódó feladatokat elvégezzük, valamint a felmerülő adatbázis hibák elhárítását haladéktalanul megkezdjük, a hiba elhárításáról a lehető legrövidebb időn belül gondoskodunk. - Az általunk írt, illetőleg fejlesztett programokban az előre ütemezett beosztásnak megfelelően az évváltásokat lebonyolítjuk, mely magában foglalja az adatbázisok karbantartásán túl a szükséges új programverziók elkészítését is. Programok: Közterület-felügyelet nyilvántartó program Központi iktató program (legyűjtések, statisztikák) Központi iktató program előzmény keresés Adó iktató program (legyűjtések, statisztikák) Automatikus ADÓ iktató program (legyűjtések, statisztikák) Adó iktató előzménykereső program Szabálysértés iktató program Bérnyilvántartás Ifjúsági hitelek nyilvántartása Bérlakás értékesítés nyilvántartása Megelőlegezett gyermektartás nyilvántartása (lekérdezés) Telephely engedélyek nyilvántartása Üzletek nyilvántartása Ingatlanközvetítők nyilvántartása Járműköltség nyilvántartás APEH kereső program Postakönyv program (lekérdezés, módosítás) Szálláshelyek nyilvántartása Rendezvények nyilvántartása Szerződések nyilvántartása Adó-érték bizonyítványok nyilvántartása Üzletkereső Szálláshely kereső Telephely kereső Rendezvény kereső SZOCIR program (lekérdezés) - Az egyéb programfejlesztők által készített és a Megrendelőnél üzemszerűen használatban lévő programtermékek esetében biztosítjuk az informatikai hátteret. 4

6 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ - Biztosítjuk a TTG program, valamint az Abbyy FineReader 12 elérését és működésének támogatását. - A nap 24 órájában a kialakított számítóközpont és ennek keretében a számítógépek és nyomtatók, valamint a szerverek közötti adatkapcsolatot biztosító adatátviteli hálózatokat, nagy teljesítményű hálózati szervereket biztosítjuk: Tűzfalak: Cisco ASA 5520 (Szerverszoba) Cisco RV 180 SPI (Közter) Fizikai szerverek: Dell R720 szerver - VmWare Host Dell R720 szerver - VmWare Host Dell R320 szerver - VmWare Host Dell T110 szerver - VmWare Host Dell T110 szerver - VmWare Host HP Proliant - Epeng kiszolgáló (backup) Közter II - File és iktató szerver Thecus NAS I - Biztonsági mentések, iscsi Thecus NAS II - Biztonsági mentések, iscsi Virtuális szerverek: Adóiktató gateway szerver - Irma és önkadó összekötéséhez Befesz szerver - Befesz, Tatigaz zártkörnyezetű futtatásához Dns - Dns cache és kiszolgáló E-Kata szerver - E-kata, kataszter web és levelező szerver - Weblap és levelezés spamszűrővel Epeng - Epeng kiszolgáló, PDF konverter kulcsszerver Gvop432 e-adó szerver - Webadó alkalmazásszerver Hivatali kapu - Hivatali kapu gateway Idm - Identitásmanagement szerver Manage - Mentési management szerver Nagios - Riasztási rendszer szerver Nyirhalo - Web szerver OpenLDAP - LDAP manager OpenNMS - Monitoring és riasztási rendszer Konica - Szkenneléshez file szerver Proxy - DNS és tartalomszűrő szerver Scan - Ikatatási file szerver Socweb - Weblap szerver (nyhszochalo.hu) Syslog-NG - Log management szerver Városháza - File, DNS és domain szerver Városháza II - Backup domain szerver vcenter Op - Vmware Management szerver 5

7 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ vcenter vsphere - Vmware Management szerver Zajtérkép - Web és térinformatikai szerver VPN kapcsolatok: Közter <-> Városháza Hivatali kapu <-> Városháza - Adatátviteli rendszerek üzemeltetéséről, felügyeletéről, zavartalan működésének biztosítása érdekében a karbantartások és biztonsági mentések rendszeres elvégzéséről gondoskodunk. - Biztosítjuk a teljes infrastruktúra felügyeletét, napló file-ok elemzését. - Üzemeltetjük a jogosultság menedzsment rendszert, a Megrendelő igényei szerint a felhasználói jogosultságokat karbantartjuk. - A Megrendelő kérésére közreműködünk a számítástechnikai ügyekben, a rendszer működéséhez, fejlesztéséhez és a megalapozott döntések előkészítéséhez szakmai véleményt nyújtunk. - A jogszabályi előírásoknak megfelelően az adatvédelmi- és az adótitokra vonatkozó szabályokat, előírásokat érvényesítjük. Ennek körében különös gondot fordítunk az adatok hozzáférhetősége tekintetében a belső szabályozásnak történő megfelelőség biztosítására. - A Megrendelő Informatika- és Adatvédelmi Szabályzatának szükség szerinti aktualizálásában, módosításában, vagy új szabályzatok megalkotásában a szükség szerint közreműködünk. - Az adatvédelmet biztosítjuk oly módon is, hogy a Megrendelő által számítógépes hálózaton tárolt információkat harmadik személy részére kizárólag a Megrendelő engedélyével bocsátjuk rendelkezésre. - Ellátjuk a központi iktatóba érkező ügyiratok digitalizálási feladatait. - A Megrendelőnél üzemelő számítástechnikai rendszerek, berendezések folyamatos működtetéséhez szükséges segéd- és kellékanyagok beszerzéséhez szakmai segítséget nyújtunk. - Megrendelő igényeinek megfelelően elvégezzük a Megrendelő használatában lévő számítógépes munkaállomások karbantartását, szervízelését. Ez vonatkozik a Megrendelő tulajdonát képező, a Szolgáltató számára üzemeltetésre átadott számítógépes munkaállomásokra is. - Megrendelő igényeinek megfelelően közreműködünk a Szolgáltató tulajdonában lévő nyomtatók karbantartásában, szervízelésében, szakmai segítséget nyújtunk a nyomtatók fogyóeszköz ellátásában. 6

8 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ - A Megrendelő által bérelt nyomtatók, fénymásoló gépek, sokszorosító gépek, illetőleg többfunkciós készülékek meghibásodása esetén a hiba eredetének feltárásában, lehetőség szerinti elhárításában rész veszünk. Havi elszámolásokhoz adatokat biztosítunk, elvégezzük az új felhasználók regisztrálását a nyomtató rendszerébe. - Biztosítjuk a hivatali telefonközpontok Megrendelő által üzemeltetett díjszámláló rendszerébe a gyűjtött adatok felmásolását, az új felhasználók regisztrálását. - Elláttuk 30 állami és önkormányzati tulajdonú intézményben a telekommunikációs rendszerek bérbeadását, telekommunikációs szolgáltatás nyújtását, eszközök rendszeres karbantartását, ügyeleti rendszer biztosítását március 31. napjáig. - Elektronikus levelezési rendszert üzemeltetünk a Megrendelő és az általa fenntartott intézmények számára. - Megrendelő számára elektronikus ügyfélszolgálati rendszer üzemeltetését végezzük. Ellátjuk a Megrendelő elektronikus levelező rendszerének, internetes hálózatának biztosítását, zökkenőmentes, zavartalan működését. - nyirhalo.hu web portál és kapcsolódó oldalainak üzemeltetését, adatokkal történő feltöltését ellátjuk. - Biztosítjuk Nyíregyháza város interaktív zajtérképét. - Ügyeleti időben és azon túl is felügyeljük és a Közgyűlések előtt minden alkalommal teszteljük a számítógépes szavazórendszer működését, elvégezzük a Közgyűlések hanganyagainak mentését, valamint a Krúdy, Váci és Bencs teremben a Megrendelő és külső partnerei által lebonyolításra kerülő rendezvények hangosítását, a projektorok beüzemelését, egyéb technikai igények teljesítését ben a szokott rendben, az előző évi létszámmal, jelentősebb változás nélkül végeztük tevékenységünket. Nagyon fontos és meghatározó esemény a gazdálkodásunkban, hogy 2015-ben feloldásra került a Ft összegű, ban jövőbeni költségekre képzett céltartalék összege. Néhány szóban a céltartalék képzés indokáról, illetve a feloldás körülményeiről: 2010-ig a NYÍRINFO Nonprofit Kft a polgármesteri hivatallal kötött szolgáltatási és bérleti szerződés alapján, a DATARPINT Kft-től bérelt számítógépekkel, nyomtatókkal, szoftvercsomagokkal, illetve egyéb számítástechnikai eszközökkel biztosította az informatikai kompetenciát a hivatal rendszerében után az Társaság új menedzsmentje a DATAPRINT Kft-vel fennálló bérleti szerződést felbontotta, a Társaság számára egy sokkal előnyösebb kondíciókat ígérő bérleti szerződés megkötése mellett. A DATAPRINT Kft a felmondást nem fogadta el, ezért, mint felperes az ügyben bírósághoz fordult. A három éve folyó pert a Nyíregyházi Törvényszék jogerős ítélete szerint a NYÍRINFO Nonprofit Kft, mint alperes 7

9 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ év végén megnyerte. A bíróság a Dataprint Kft keresetét, ennek értelmében jogerősen elutasította. Más, a Társaság évi gazdálkodására jelentős befolyással bíró gazdasági esemény nem történt. Tevékenységünket a megszokott rendben, az elfogadott üzleti tervünkben meghatározottak szerint végeztük. A év bevételeit, és ráfordításait összköltség eljárással készült eredménykimutatás részletezettségében kívánjuk bemutatni a tisztelt Tulajdonos számára ben végzett tevékenységeink A Társaság főtevékenysége adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás, egyéb szoftverkiadás, számítógépes programozás, számítógép-üzemeltetés. Ezen tevékenységek végzéséből a Társaság jelentős teljesítményt produkál évről-évre. A bevételi forrásaink gerincét, a Nyíregyházi Polgármesteri Hivatallal szolgáltatási, karbantartási szerződésből származó erőforrások, továbbá a Nyíregyházi Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött nyirhalo.hu weboldal üzemeltetéséből befolyó árbevétel jelenti. A Társaság végzett tevékenységének másik jelentős része saját számítógépes munkaállomások bérletének biztosítása önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére. A Magyar Telekom Nyrt-vel, intézményi alközpontok telepítésére, bérletére és karbantartására kötött 5 éves időtartamú szolgáltatási szerződés március 31. napján megszűnt. Ezen szerződéses jogviszony alapján, Társaságunk - közvetített szolgáltatásként - biztosította az Alapfokú Köznevelési Intézményeket Működtető Központ részére, a Középfokú Köznevelési Intézményeket Működtető Központ részére, a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ részére, a Lippai János Szakközépiskola részére, a Nyíregyháza Városi Református Egyházközség részére, a Westsik Vilmos Élelmiszeripari Középiskola részére a telefonos alközpontokra vonatkozó tevékenységek ellátását. A NYÍRVV Nonprofit Kft részére, 2015-ben is biztosítottuk a megrendelt eb nyilvántartó szoftver folyamatos karbantartását, frissítését A beszámolás módszere A Társaság a 2/2015(IV.16.) számú polgármesteri határozattal - elfogadott üzleti terve alapján, a évi beszámoló adatait a évi terv adatokhoz viszonyítja. A Társaság bevételeit és ráfordításait a év üzleti terv pénzügyi táblái alapján kívánjuk bemutatni. A Társaság egyszerűsített éves beszámoló készítésére kötelezett, A típusú mérleggel, és A típusú, összköltség eljárással készült eredménykimutatással. 8

10 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ 1.3. Humán erőforrás gazdálkodás Társaságunk továbbra is igyekszik megőrizni, költségtakarékosság okán, az alacsony dolgozói létszámát. A 6 fős munkaviszonyban álló dolgozói létszám mellett a vállalkozás sikeresen megőrizte hatékonyságát, eredményességét. A rendszerfelügyeletet, a nyirhalo.hu internetes honlap karbantartását, felügyeletét, továbbra is vállalkozói jogviszonyban látja el a már több éve megbízott betéti társaság. A Polgármesteri Hivatal felé végzett irattári digitalizálást közmunka program keretében 2015-ben is 5 fő foglalkoztatásával végeztük. II. Bevételi források alakulása A bevételek alakulása Bevételi forrásaink: Értékesítés nettó árbevétele: E Ft, mely a E Ft-os tervhez képest 100,15 %- on teljesült Az értékesítés nettó árbevételének részletes bemutatása: Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 2/2015. (II.19.) önkormányzati rendeletében meghatározott előirányzat alapján évre a Nyíregyháza Polgármesteri Hivatalával informatikai-számítástechnikai rendszer működtetésére, karbantartására megkötött szolgáltatási szerződés ellenértéke: E Ft-ban teljesült szerződés szerint. Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatával a nyirhalo.hu üzemeltetésére kötött szolgáltatási szerződésben vállalt feladatok ellenértéke: E Ft-ban realizálódott. A Magyar Telekom Nyrt-vel 2009-ben, intézményi alközpontok telepítésére, bérletére és karbantartására kötött szolgáltatási szerződés alapján, közvetített szolgáltatásként az Alapfokú Köznevelési Intézményeket Működtető Központ részére, a Középfokú Köznevelési Intézményeket Működtető Központ részére, a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ részére, a Lippai János Szakközépiskola részére, a Nyíregyháza Városi Református Egyházközség részére, a Westsik Vilmos Élelmiszeripari Középiskola részére biztosított szolgáltatások árbevétele: E Ft. értékben teljesült. A bevételeink másik fő forrása a saját tulajdonú számítógépes munkaállomások bérletéből származik. Munkaállomásokat, szoftvereket adtunk bérbe a Nyíregyházi Sportcentrum Nonprofit Kft, és a Temetkezési Vállalat részére. Ezen bevételi forrásunk értéke: E Ft. A tervhez képest 158,44 %-on sikerült ezt a bevételi forrást realizálni. Szoftver karbantartás jogcímen, a NYÍRVV Nonprofit Kft. felé teljesített eb nyilvántartással kapcsolatos szoftver karbantartás árbevétele 315 E Ft-ban realizálódott. 9

11 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ 2.2. Egyéb bevételek évben egyéb bevételt nem terveztünk. Ezen a jogcímen E Ft egyéb bevétel került elszámolásra, ami behajthatatlan követelésekből, adófolyószámla rendezéséből eredő kerekítési bevételekből, és biztosító által adott visszatérítésből áll E Ft-értékben, a 2013-ban jövőbeni költségekre elhatárolt céltartalék került feloldásra, amit szintén egyéb bevételként tartunk nyilván. Így a Társaság évre elszámolt egyéb bevételeinek összege E Ft Pénzügyi műveletek bevételei A év óta megtakarított pénzeszközeinket, a folyószámlánkat vezető pénzintézetnél kamatozó betétben tartjuk, mely betétből származó tervezett 500 E Ft értékhez képest 419 E Ft-os kamatbevételre tettünk szert. A teljesítés százaléka 83,8 %. A évi bevételeink összesen a tervezetthez képest 124,12 %-on teljesültek, mindösszesen e Ft értékben. III. Költségek, ráfordítások alakulása 3.1. Anyagköltség Társaságunk anyagköltségének összetevői az alábbiakban kerülnek részletes bemutatásra: A Társaság költség szerkezetében a teljes anyagköltség hányada elhanyagolható. A villamos energia felhasználás díja a teljes anyagköltségünk 41,5 %-a. Az energia felhasználást a Társaság üzemeltetésében álló, a mindennapi munka során használt nagy teljesítményű szerverek, számítógépek, nyomtatók, fénymásolók és klíma berendezések villamos energia igénye határozza meg. A villamos energia díja 92,7 %- os teljesítés mellett 603 E Ft-ban realizálódott. Az irodaszerek, tisztítószerek a Társaság működési feltételeit biztosítják. Az anyagköltség tervezett összege 1405 E Ft, a tény 1 451E Ft, a teljesülés százaléka 103,27 %. A túlteljesítés oka az egyéb anyagköltség, illetve egy éven belül elhasznált anyagi eszközök értékén jelentkező tervhez képest történő túlköltés 171 E Ft értékben Igénybe vett szolgáltatások Ez a költségnem tartalmazza a Társaságunk számára más vállalkozások által végzett szolgáltatások értékét. Az elmúlt években minden megkötött szerződésünket felülvizsgáltuk, a takarékos, hatékony gazdálkodás érdekében. Az igénybe vett szolgáltatások között egyik jelentős tétel a Nyíregyháza Polgármesteri Hivatalának fizetett iroda bérleti díj összege E Ft forint összegben. Alvállalkozó végzi a Társaság számára a nyirhalo.hu weboldal üzemeltetését E Forint értékben. A számviteli könyvvizsgálói díj összege E Ft. Az egyéb igénybe vett szolgáltatások tervezett értéke: E Ft, ezzel szemben egy 7,08 %-os túlteljesítés jelentkezik. Ezen a soron 10

12 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ tartjuk nyilván a tűz és munkavédelmi szolgáltatás negyedéves díját, a rendszerfelügyeletet ellátó betéti társaságnak fizetett vállalkozói díjat, a vállalkozói jogviszonyban ellátott eb nyilvántartó programok felügyeleti díjat, és egyéb, a tevékenységünk ellátása során felmerült vállalkozók által végzett szolgáltatások ellenértékét. Az igénybe vett szolgáltatások összességében a tervhez képest 97,88 %- on teljesültek. Jelentős megtakarítás keletkezett a javítás, karbantartás soron. A tervhez képest közel 46 %-os megtakarítást sikerült elérni. Ez annak köszönhető, hogy a hivatal rendszerében működő DELL munkaállomások működésével kapcsolatosan 2015-ban jelentősebb hibák nem keletkeztek. A gépek működése továbbra is biztonságos a négy éves koruk ellenére is Egyéb szolgáltatások Ebben a költségcsoportban szerepelnek a biztosítási díjak, a bankköltség, a banki forgalom után fizetendő tranzakciók díja, és a fizetendő hatósági díjak. A költségcsoport 1030 E Ft-os tervezett értékéhez képest a tény 834 E Ft, mely egy 19 %- os megtakarítást mutat. Megtakarítás jelentkezik a tervhez képest a bankköltség, és a biztosítási díj soron Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség: A Társaság éves személyi jellegű ráfordításainak tervezett értéke: E Ft, ehhez viszonyítva a tény E Ft. A teljesülés százaléka 107,09 %. A terv túllépésének oka, hogy Polgármester úr a évi eredményes munkavégzésért ügyvezető urat háromhavi jutalomban részesítette. A tervezett 3 %-os béremelést az üzleti terv jóváhagyásával végrehajtottuk. A dolgozók részére 1 havi jutalom megfizetésére került sor, az üzleti tervben elfogadottak szerint. A táppénz hozzájárulás 212 E Ft-os értéket képvisel a személyi jellegű ráfordítások között. Személyi jellegű ráfordítások között került elszámolásra továbbá a betegszabadság, reprezentáció, cafetéria összege, valamint a háromfős felügyelőbizottság részére kifizetett 1675 eft bruttó tiszteletdíj. A bérjárulékok összértéke a bérköltség változásával együtt mozog. A bérek és egyéb kifizetések változásának megfelelő mértékű járuléknövekedést terveztünk évben is Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenés tervezésénél figyelembe vettük az előző évi eszközbeszerzések növekményét, illetve a évre tervezett beszerzések értékét, a tervezett E Ft-os értékkel szemben E Ft-ban realizálódott az amortizáció összege. (77,98 %) A kis értékű tárgyi eszközök beszerzésének terv szerinti egyösszegű értékcsökkenése a tervezett E Ft-os költséghez képest 39,45 %-on teljesült E Ft-os összegben. A tervezett értékcsökkenéshez képest jelentős elmaradás látható, aminek oka 11

13 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ elsődlegesen, hogy az informatikai rendszer fejlesztésével kapcsolatos elképzeléseink, tervezett beruházások 2015-ben nem tisztázódtak, így azok megvalósítása elmaradt Közvetített szolgáltatások ellenértéke A Magyar Telekom Nyrt-től vásárolt intézményi alközpont karbantartás értéke. A tervezett E Ft-os összeggel szemben a tény E Ft-os értékben teljesült. A Magyar Telekom Nyrt-vel 2009-ben létrejött szerződés március 31. napjával szűnt meg Egyéb ráfordítások A költségnek nem minősülő, de a Társaság számára ráfordítást jelentő tételek jelennek meg ebben a kategóriában. Itt mutatjuk ki a behajthatatlan követelések leírását, a követelések, készletek értékvesztését, az esetleges céltartalék képzés összegét, az adójellegű egyéb ráfordítások, késedelmi pótlék kamat összegét. Társaságunk évi iparűzési adó fizetési kötelezettsége 1550 E Ft. A évi behajthatatlan követelések értéke 32 EFt, céltartalék képzésre nem került sor. Az egyéb ráfordítások a tervezett 2510 E Ft-os összeghez viszonyítva, a EFt-os tény 8,13 %-os túlteljesítést mutat. Ennek oka, hogy 697 E Ft kerekítési különbözet elszámolására került sor, a Társaság NAV folyószámlájának rendezése okán. Ezen a jogcímen elszámolt ráfordítás értékével, a kft. társasági adóalapját megnöveltük Pénzügyi műveletek ráfordításai A pénzügyi műveletek ráfordításai között a fizetett kamatok összegét tartjuk nyilván. Mint az a III. sz. mellékletből egyértelműen látható, ilyen ráfordítást, hasonlóan, az előző évekhez nem terveztünk. A takarékos gazdálkodásunk, illetve a Megrendelőink fizetőképessége, és fizetési hajlandósága, beszélve itt elsősorban a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatáról, illetve Polgármesteri Hivataláról továbbra is lehetővé teszi számunkra a hitelmentes működést Rendkívüli ráfordítás évre rendkívüli ráfordítás elszámolására nem került sor Az eredmény alakulása Az II.-III. sz. mellékletben szereplő eredmény kimutatás bemutatja, hogy a Társaság a tervezett E Ft-os évi adózás előtti eredményéhez képest E Ft-os adózás előtti eredménnyel zárta a 2015-es gazdasági évet. A jelentős eredmény oka, hogy a már fentiekben említett, évben képzett EFt-os céltartalék feloldására, a DATAPRINT Kft. elleni per jogerős lezárása miatt év végén sor került. A céltartalék egyéb bevételként került elszámolásra. A Társaság szerencsés piaci pozíciója (a Tulajdonos Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal általi megrendelések), a pozitív gazdasági körülmények továbbra is biztosították, a Társaság 12

14 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ számára a hatékony és költségkímélő gazdálkodást, az eredményes évzárást. A mérleg szerinti eredmény 519 E Ft-os társasági adófizetési kötelezettség teljesítése után E Ft. A nonprofit jellegre tekintettel a mérleg szerinti eredménnyel nő a Társaság eredménytartaléka, aminek következtében a EFt-os saját tőke összege 2015.év végén EFt-os értéket képvisel Nagy értékű tárgyieszköz beszerzése Ft-ban ASUS NOTEBOK 2 DB ,- 8 DB MS OFFICE 2013 HOME ÉS BUSINESS SZOFTVER ,- DELL OPTIPLEX 3020 MT SZÁMÍTÓGÉP 6 DB ,- DELL MONITOR E 22141H 6 DB ,- NOTEBOOK LENOVO Y50 2 DB ,- ASUS NOTEBOOK X555 LB X0101D ,- ASZTALI SZÁMÍTÓGÉP TELJES KONFIGURÁCIÓ ,- AUTOCAD SZOFTVER VÁROSFEJLESZTÉSI OSZTÁLY ,- 8 DB NOTEBOOK DELL INSP ,- SZÁMÍTÓGÉP KONFIGURÁCIÓ - FŐÉPÍTÉSZ ,- I TOSHIBA SSD SZÁMÍTÓGÉP 2 DB ,- G3250 SZÁMÍTÓGÉP SZKENNELÉSHEZ ,- AUTOCA MAP 3 D 2016 SLM BERC. 1 DB SZOFTVER ,- 13

15

16 NYÍRINFO Nonprofit Kft Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: december HUF Előző év Tárgyév A. Befektetett eszközök A.I. Immateriális javak A.II. Tárgyi eszközök A.III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök B.I. Készletek 0 0 B.II. Követelések B.III. Értékpapírok 0 0 B.IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások 23 0 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke D.I. Jegyzett tőke D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 D.III. Tőketartalék 0 0 D.IV. Eredménytartalék D.V. Lekötött tartalék 0 0 D.VI. Értékelési tartalék 0 0 D.VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek F.I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

17

18 NYÍRINFO Nonprofit Kft Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: január december HUF Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV- V-VI-VII. sor) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) !XIII. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

19 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ III.sz. melléklet NYÍRINFO NYÍREGYHÁZI INFORMATIKAI NONPROFIT KFT ÉVI TERVEZETT EREDMÉNY KIMUTATÁS ALAKULÁSA A tétel megnevezése B 2015.évi terv 2015.évi tény 2015.tény/ Terv % Értékesítés nettó árbevétele ,15% Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0,00% Egyéb bevételek ,00% III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 0,00% Anyagjellegű ráfordítások ,97% Személyi jellegű ráfordítások ,09% Értékcsökkenési leírás ,27% Egyéb ráfordítások ,13% VII. sorból: értékvesztés 0 0 0,00% ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI-VII) ,04% Pénzügyi műveletek bevételei ,80% VIII. sorból: értékelési különbözet 0 0 0,00% Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0,00% IX. sorból: értékelési különbözet 0 0 0,00% PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B.) ,80% ,71% Rendkívüli bevételek 0 0 0,00% Rendkívüli ráfordítások 0 0 0,00% RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 0,00% ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) ,71%

20 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ IV.sz. melléklet NYÍRINFO NYÍREGYHÁZI INFORMATIKAI NONPROFIT KFT ÉVI BEVÉTELI FORRÁSOK BEMUTATÁSA MEGNEVEZÉS évi terv 2015.tény 2015 tény/ terv % ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE ,15% Polg. Hivatal szolgáltatási Szerződés szerint vállalt átalánydíjas feladatok ellenértéke Polg.Hivatal bérleti szerződés szerint vállalt számítógép bérletek ellenértéke Önkormányzati Szolg. Szerződés szerint vállalt jogtiszta szoftverek vásárlása Intézményi telefon alközpont karbantartás (Magyar Telekom Nyrt.) önkormányzat- és intézmények, iskolák. Önkormányzattal kötött szolgáltatási szerződés nyirhalo.hu üzemeltetés ellenértéke ,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% ,60% ,00% Szoftver karbantartás ,00% Egyéb piaci bevételek, számítógépek, egyéb berendezések bérlete ,44% EGYÉB BEVÉTELEK ,00% Egyéb bevételek(behajhatatlan köv.fszla rendezésből eredő kerekítések, biztosító által adott visszatérítés) ,00% Céltartalék feloldása ,00% Pénzügyi műveletek bevételei ,80% Kamatbevételek ,80% Bevételek összesen ,12%

21 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ V.sz. melléklet NYÍRINFO NYÍREGYHÁZI INFORMATIKAI NONPROFIT KFT ÉVI KÖLTSÉGEK RÁFORDÍTÁSOK RÉSZLETES BEMUTATÁSA MEGNEVEZÉS évi terv 2015.tény 2015 tény/ terv % Anyagköltség ,27% Villamos energia díja ,77% Irodaszerek ,33% Tisztítószerek ,00% Vízdíj ,00% Egyéb anyagköltség, egy éven belül elhasznált anyagi eszköz, alkatrész ,75% Igénybe vett szolgáltatások ,88% Szállítási költség ,00% Iroda bérleti díj ,74% Távhődíj ,70% Javítás, karbantartás, alkatrészek ,35% Szakkönyv, folyóirat ,00% Belföldi kiküldetési költség 0 0 0,00% Posta, telefon költség ,00% nyirhalo.hu. üzemeltetés ,00% Számviteli, könyvvizsgálói díj ,62% Takarítás 0 0 0,00% Egyéb igénybevett szolgáltatás /rendszerfelügyelet /programfelügyelet/internet szolgáltatás polg.hivatal,egyéb váll. Ált. végzett szolg ,08%

22 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ V.sz. melléklet MEGNEVEZÉS évi terv 2015.tény 2015 tény/ terv % Vagyonvédelem ,00% Ügyvédi munkadíjak ,00% Egyéb szolgáltatások ,97% Bankköltség ,29% Biztosítási díj ,67% Hatósági díjak ,00% Személyi jellegű ráfordítások ,09% Alapbérek ,92% Szemüveg, kisértékű ajándék ,00% Betegszabadság ,00% Jutalom ,25% Kifizetőt terhelő személyi jövedelemadó Felügyelő Bizottság tagjainak tiszteletdíja ,50% ,70% Cafetéria ,42% Táppénz hozzájárulás ,30% Reprezentáció ,00% Bérjárulék, betegszabadság ,08% Értékcsökkenési leírás- amortizáció ,27% Terv szerinti értékcsökkenés ,98% Kis értékű tárgyi eszközök terv szerinti egyösszegű értékcsökkenése ,45%

23 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ V.sz. melléklet MEGNEVEZÉS évi terv 2015.tény 2015 tény/ terv % Közvetített szolgáltatások ellenértéke ,60% Magyar Telekom Nyrt-től vásárolt közvetített szolgáltatás intézményi alközpont karbantartás díja ,60% Egyéb ráfordítások ,13% Adójellegű egyéb ráfordítások ,00% Késedelmi pótlék, kamat ,00% Behajthatatlan követelések ,00% Egyéb ráfordítások ,00% Pénzügyi műveletek ráfordítása 0 0 0,00% Rendkívüli ráfordítások 0 0 0,00% Ráfordítások összesen ,67%

24

25 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet Tartalomjegyzék: 1. Általános információk a beszámolóhoz A gazdálkodó bemutatása Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői Beszámoló nyilvánossága 1 2. A számviteli politika alkalmazása Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Alkalmazott számviteli szabályok A számviteli politika tárgyévi változása Beszámoló választott formája és típusa Jelentős összegű hibák értelmezése Értékcsökkenési leírás elszámolása 2 Értékcsökkenési leírás módja 2 Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2 Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása 2 Terven felüli értékcsökkenés elszámolása 3 Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3 3. Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség 6 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása Összehasonlíthatóság 7 Össze nem hasonlítható adatok A mérleg tagolása 7 Új tételek a mérlegben 7 Tételek továbbtagolása a mérlegben Befektetett eszközök 7 Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Saját tőke 7 Saját tőke változása 7 Jegyzett tőke alakulása 8 Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke 8 Visszavásárolt saját üzletrészek 8 Lekötött tartalék jogcímei 8 Értékhelyesbítések alakulása Céltartalékok 8 Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Kötelezettségek 8 Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek 8 Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre 8

26 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet Kötelezettségek átsorolása 8 Biztosított kötelezettségek 8 Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások 8 Átengedett befektetett eszközök bevétele 8 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatás tagolása 9 Új tételek az eredménykimutatásban 9 Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Bevételek 9 Kapott támogatások bemutatása 9 Aktivált saját teljesítmények Ráfordítások 10 Ráfordítások alakulása 10 Költségek költségnemenként Eredmény 10 Döntés az eredmény felhasználásáról 10 Lezárt határidős, opciós és swap ügyletek az eredményben Tájékoztató adatok Kiemelt juttatások 10 Könyvvizsgáló által felszámított díjak Bér- és létszámadatok 11 Létszámadatok 11 Béradatok 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések Környezetvédelem 12 Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok 12 Környezetvédelmi költségek 12 Környezetvédelmi céltartalékok 12 Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek 12

27 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft évben alakult. Létrehozásának célja, hogy a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és a szintentartáshoz szükséges fejlesztésével a gazdálkodás hosszú távon jövedelmezően, a piaci igényekhez igazodóan működjön. A NYÍRINFO Nonprofit Kft a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a január december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja december 31. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a NYÍRINFO Nonprofit Kft. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Pócsik Ágnes Nyíregyháza, Levendula u. 3. ig.szám: A gazdálkodási formához előírt, vagy más jogszabályi kötelezettség alapján a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Varga János - Versatile Kft - Nyíregyháza, Munkás u. Név: Varga János - Versatile Audit Kft Cím: 4400 Nyíregyháza, MUNKÁS UTCA 53 Tagsági igazolvány száma: Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a székhelyen is mindenki számára megtekinthetők. A székhely pontos címe: 4400 Nyíregyháza, Kossuth tér 1 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 1

28 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 2.2. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a NYÍRINFO Nonprofit Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a NYÍRINFO Nonprofit Kft. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna Beszámoló választott formája és típusa A NYÍRINFO Nonprofit Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A NYÍRINFO Nonprofit Kft. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. 2

29 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A NYÍRINFO Nonprofit Kft tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Abszolút változás A. Befektetett eszközök A.I. Immateriális javak A.II. Tárgyi eszközök A.III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök B.I. Készletek B.II. Követelések B.III. Értékpapírok B.IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke D.I. Jegyzett tőke D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) D.III. Tőketartalék

30 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Abszolút változás D.IV. Eredménytartalék D.V. Lekötött tartalék D.VI. Értékelési tartalék D.VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek F.I. Hátrasorolt kötelezettségek F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN HUF Előző időszak Tárgyidő szak Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

31 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszközök (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Források (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben %-ban, a tárgyévben %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 27,911 EFt értékkel, 30.3 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A NYÍRINFO Nonprofit Kft saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 78.1 %, a tárgyévben 92.6 %. A gazdálkodó tőkeerőssége nőtt. 5

32 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 6.7 %-át, a tárgyévben 7.4 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. A NYÍRINFO Nonprofit Kft. kötelezettségei az előző évhez képest 2,709 EFt értékkel, 43.8 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 1,073 EFt értékkel, 1.7 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 14.76, a tárgyévben volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 77.5 %, a tárgyévben 79.4 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 14.76, a tárgyévben volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 39 napi árbevétel nyújtana fedezetet Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 103,270 EFt, a tárgyévben 102,588 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 682 EFt értékkel, 0.7 %-kal csökkent. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 102,788 EFt, a tárgyévben 82,276 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 20,512 EFt értékkel, 20.0 %-kal csökkent. Az adózott eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 4.8 %-át, a tárgyévben a 21.5 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) az előző évben %, a tárgyévben % volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 6.1 %, a tárgyévben 23.3 % volt. Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 55 Ft, a tárgyévben 339 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 54 Ft, a tárgyévben 272 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az előző évben 212 Ft, a tárgyévben 1,047 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény az előző évben 186 Ft, a tárgyévben 810 Ft volt. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 282 EFt, a tárgyévben 225 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az előző évben 5,609 EFt, a tárgyévben 27,911 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 22,302 EFt értékkel növekedett. 6

33 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft. a tárgyidőszakban nem élt Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Előző időszak Tárgyidő szak Változás Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke 0 0 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. 7

34

35 2015. ÉVI BESZÁMOLÓ VI.sz. melléklet 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Össze nem hasonlítható adatok A NYÍRINFO Nonprofit Kft. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a NYÍRINFO Nonprofit Kft a tárgyidőszakban nem élt Bevételek A NYÍRINFO Nonprofit Kft. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen Kapott támogatások bemutatása A NYÍRINFO Nonprofit Kft támogatási program keretében a beszámolási időszakban tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem végleges jelleggel, sem visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást nem kapott, illetve nem számolt el. Aktivált saját teljesítmények A beszámolási időszakban aktivált saját teljesítmény nem került elszámolásra Ráfordítások Ráfordítások alakulása 9