ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA EGYEDI JELENTÉSEK - RÉSZVÉNYTÁRSASÁGOK ÉS SZÖVETKEZETI HITELINTÉZETEK

Átírás

1 ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA EGYEDI JELENTÉSEK - RÉSZVÉNYTÁRSASÁGOK ÉS SZÖVETKEZETI HITELINTÉZETEK FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák CAA HITELINTÉZETEK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A CAB 3A 3B SACAA SACAB ACAA HITELINTÉZETEK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁS - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére FIZETŐKÉPESSÉGI MUTATÓ SZÁMÍTÁS - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére HITELINTÉZETEK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére HITELINTÉZETEK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére Évközi auditált jelentés - HITELINTÉZETEK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A ÉA ÉA ÉA ÉA ÉA ACAB Évközi auditált jelentés - HITELINTÉZETEK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA COREP táblák - Hitelezésikockázat ÉA ÉA ÉA ÉA ÉA CS HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA) H N É A H N É A H N É A 1CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 2CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény REGIONÁLIS KORMÁNNYAL ÉS HELYI ÖNKORMÁNYZATOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 3CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZSZEKTORBELI INTÉZMÉNNYEL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 4CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény MULTILATERÁLIS FEJLESZTÉSI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 5CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény NEMZETKÖZI SZERVEZETTEL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 6CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 7CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 71CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN FENNÁLLÓ RÖVID LEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 72CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) EBBŐL: KKV H N É A H N É A H N É A 8CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 81CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) EBBŐL: KKV H N É A H N É A H N É A 1

2 FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák 9CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 10CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÉSEDELMES TÉTELEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 12CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény FEDEZETT KÖTVÉNY FORMÁJÁBAN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 14CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KOLLEKTÍV BEFEKTETÉSI ÉRTÉKPAPÍRBAN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 15CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény EGYÉB TÉTELEK (CRSA) H N É A H N É A H N É A 151CS Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény EGYÉB TÉTELEK Ebből: Hkr. 16. (1)-(2) bekezdések szerinti kitettségek (CRSA) H N É A H N É A H N É A CIF HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C1CIF Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C2CIF Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C21CIF Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEKBŐL A Hkr.25. (1) a) KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C3CIF C31CIF C32CIF Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A CIA HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A 2

3 FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák C1CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C2CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C21CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEKBŐL A Hkr.25. (1) a) KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C3CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C31CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C32CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C4CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C41CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C411CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C42CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ RULÍROZÓ KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C421CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ RULÍROZÓ KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A 3

4 FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák C43CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ EGYÉB LAKOSSÁGI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A C431CIA Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ EGYÉB LAKOSSÁGI KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) H N É A H N É A CQ HITELEZÉSIKOCKÁZAT: RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU) H N É A H N É A H N É A H N É A CTS KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A 1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos H N É A H N É A H N É A 2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus H N É A H N É A H N É A 1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos H N É A H N É A H N É A H N É A 2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus H N É A H N É A H N É A H N É A SECD HITELKOCKÁZAT: ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS KEZDEMÉNYEZŐNKÉNTI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A 1TCIF Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - tartós mentesség), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 2TCIF Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - tartós mentesség), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 3TCIF Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - fokozatos bevezetés) ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 4TCIF Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - fokozatos bevezetés), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 1TCIA Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - tartós mentesség), ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 2TCIA Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - tartós mentesség), ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 3TCIA Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - fokozatos bevezetés), ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A 4

5 FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák 4TCIA Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - fokozatos bevezetés) ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak H N É A COREP táblák - Nagykockázat C1LE Banki és kereskedési könyvi nagykockázat-vállalás N É A N É A N É A N É A N É A C2LE Ügyfélcsoport-tagok banki és kereskedési könyvi nagykockázatvállalásai N É A N É A N É A N É A N É A C3LE Az 50 legnagyobb banki és kereskedési könyvi kockázati kitettség N É A N É A N É A N É A N É A COREP táblák - Piaci kockázat M1T PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (forintban összesen) H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M1H M1E M1C M1G M1U M1J PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:huf) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:eur) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:chf) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:gbp) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:usd) PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:jpy) H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M2R PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI - SZTENDERD MÓDSZER H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M3D PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M4A PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M5M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M6AM PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A M6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE tábla sorainak részletező táblái H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A COREP táblák - Működési kockázat OP HITELINTÉZETEK MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) N É A N É A N É A N É A N É A 1OPD HITELINTÉZETEK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS ESEMÉNYTÍPUSONKÉNT AZ ELMÚLT ÉVBEN (OPR Details) N É A N É A N É A N É A N É A 2OPLD HITELINTÉZETEK - FŐBB MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT VESZTESÉGEK, AMELYEK A KORÁBBI ÉVEKET ÉRINTIK, DE MÉG NEM KERÜLTEK LEZÁRÁSRA; ÉS AMELYEK A MÚLT ÉVBEN KERÜLTEK RÖGZÍTÉSRE (OPR Loss Details) N É A N É A N É A N É A N É A 5

6 FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet Táblakód Megnevezés ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény;illetve Fizetőképességi mutató táblák COREP táblák - Kiegészítő táblák C11H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén H N É A H N É A H N É A C12H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén H N É A H N É A H N É A H N É A C2H BEFEKTETÉSEK N É A N É A N É A N É A N É A C21H KÖZVETETT BEFEKTETÉSEK RÉSZLETEZÉSE N É A N É A N É A N É A N É A C22H C3H MINŐSÍTETT BEFOLYÁSÚ BEFEKTETÉSEK VÁLTOZÁSA ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK, ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA N É A N É A N É A N É A N É A H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A C43H BELSŐ HITELEK N É A N É A N É A N É A N É A C54H C6B C6K NAGYKOCKÁZAT-VÁLLALÁS ÉS A NAGYKOCKÁZAT VÁLLALÁSI KORLÁT TÁRGYHAVI TÚLLÉPÉSEI ORSZÁGKOCKÁZAT ELEMZÉS BANKI KÖNYVI TÉTELEKRE ORSZÁGKOCKÁZAT ELEMZÉS KERESKEDÉSI KÖNYVI TÉTELEKRE H N É A H N É A H N É A H N É A H N É A N É A N É A N É A N É A N É A N É A N É A N É A N É A N É A Kód Rendszeresen küldendő jelentések H Havonta küldendő jelentés N Negyedévente küldendő jelentés É Évente küldendő jelentés A Auditált jelentés (évzáráskor ) ÉA Évközi auditált jelentés 6

7 ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA KONSZOLIDÁLT JELENTÉSEK - HITELINTÉZETEK KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Fizetőképességi mutató táblák KCAA HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA N A N A N A N A N A KCAB KCAC HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA - RÉSZLETEZŐ TÁBLA N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A 13A 13B ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁS - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére ÖSSZEVONT ALAPÚ FIZETŐKÉPESSÉGI MUTATÓ SZÁMÍTÁS - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére N A N A N A N A N A N A N A N A KSACAA HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPÚ SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére N A N A N A N A KSACAB HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére COREP táblák - Hitelezési kockázat N A N A N A N A KCS K1CS K2CS K3CS K4CS K5CS K6CS ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény REGIONÁLIS KORMÁNNYAL ÉS HELYI ÖNKORMÁNYZATOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZSZEKTORBELI INTÉZMÉNNYEL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény MULTILATERÁLIS FEJLESZTÉSI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény NEMZETKÖZI SZERVEZETTEL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A N A 7

8 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák Összevont - Szavatoló alapon tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti Fizetőképességi K7CS mutató táblák tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) N A N A N A K71CS K72CS K8CS Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN FENNÁLLÓ RÖVID LEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) EBBŐL: KKV Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) N A N A N A N A N A N A N A N A N A K81CS Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (CRSA) EBBŐL: KKV N A N A N A K9CS K10CS Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KÉSEDELMES TÉTELEK (CRSA) N A N A N A N A N A N A K12CS K14CS K15CS Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény FEDEZETT KÖTVÉNY FORMÁJÁBAN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény KOLLEKTÍV BEFEKTETÉSI ÉRTÉKPAPÍRBAN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK (CRSA) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény EGYÉB TÉTELEK (CRSA) N A N A N A N A N A N A N A N A N A K151CS Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény EGYÉB TÉTELEK Ebből: Hkr. 16. (1)-(2) bekezdések szerinti kitettségek (CRSA) N A N A N A KCIF ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A 8

9 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák Összevont - Szavatoló alapon tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti Fizetőképességi mutató táblák KC1CIF tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC2CIF Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC21CIF Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEKBŐL A Hkr.25. (1) a) KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC3CIF Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC31CIF Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC32CIF Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KCIA ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSI- ÉS PARTNERKOCKÁZAT ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSOK: IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY KITETTSÉGEK ÖSSZESEN (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC1CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény KÖZPONTI KORMÁNNYAL ÉS KÖZPONTI BANKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC2CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A 9

10 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák Összevont - Szavatoló alapon tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti Fizetőképességi mutató táblák KC21CIA tőkekövetelmény HITELINTÉZETTEL ÉS BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBENI KITETTSÉGEKBŐL A Hkr.25. (1) a) KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC3CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC31CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ KÜLÖNLEGES HITELEZÉSI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC32CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ KIS- ÉS KÖZÉPVÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC4CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC41CIA KC411CIA KC42CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ INGATLANNAL FEDEZETT KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ RULÍROZÓ KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A N A N A N A N A KC421CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ RULÍROZÓ KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A 10

11 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák Összevont - Szavatoló alapon tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti Fizetőképességi mutató táblák KC43CIA tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ EGYÉB LAKOSSÁGI KITETTSÉGEK (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KC431CIA Összevont alapon Hitelezési- és partnerkockázat és nyitvaszállítások: IRB módszer szerinti tőkekövetelmény LAKOSSÁGGAL SZEMBENI KITETTSÉGI OSZTÁLYBA TARTOZÓ EGYÉB LAKOSSÁGI KITETTSÉGEK EBBŐL: KKV (ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak) (CRIRB) N A N A KCQ ÖSSZEVONT ALAPON HITELEZÉSIKOCKÁZAT : RÉSZESEDÉSEK IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR IRB EQU) N A N A N A N A KCTS ÖSSZEVONT ALAPON KERESKEDÉSI KÖNYVBEN NYILVÁNTARTOTT ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZATOK (CR TB SETT) N A N A N A N A N A K1SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos N A N A N A K2SECSA HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS SZTENDERD MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC SA) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus N A N A N A K1SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Hagyományos N A N A N A N A K2SECIRB HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS IRB MÓDSZER SZERINTI TŐKEKÖVETELMÉNY (CR SEC IRB) Értékpapírosítás típusa: Szintetikus N A N A N A N A KSECD HITELKOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ SZPONZORI ÉS KEZDEMÉNYEZŐNKÉNTI INFORMÁCIÓK (CR SEC Details) N A N A N A N A N A K1TCIF Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - tartós mentesség), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A K2TCIF Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - tartós mentesség), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A K3TCIF Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - fokozatos bevezetés) ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A K4TCIF Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (FIRB módszer - fokozatos bevezetés), ha nem saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A 11

12 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák Kitettség - Szavatoló eredeti értéke tőke összesen és amennyiben tőkekövetelmény; az IRB módszer NEM mellett sztenderd COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Fizetőképességi K1TCIA módszer mutató is alkalmazásra táblák kerül (AIRB módszer - tartós mentesség), ha saját LGD N A becslést és CCF-et alkalmaznak K2TCIA Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - tartós mentesség), ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A K3TCIA Kitettség eredeti értéke összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - fokozatos bevezetés), ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A K4TCIA Tőkekövetelmény összesen amennyiben az IRB módszer mellett sztenderd módszer is alkalmazásra kerül (AIRB módszer - fokozatos bevezetés) ha saját LGD becslést és CCF-et alkalmaznak N A COREP táblák - Nagykockázat KC1LE Összevont alapú banki és kereskedési könyvi nagykockázatvállalás N A N A N A N A N A KC2LE Összevont alapú ügyfélcsoport-tagok banki és kereskedési könyvi nagykockázatvállalásai N A N A N A N A N A KC3LE Összevont alapú jelentés az 50 legnagyobb banki és kereskedési könyvi kockázati kitettségről N A N A N A N A N A 12

13 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló tőke és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Fizetőképességi COREP táblák - mutató Piaci kockázat táblák KM1T PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (forintban összesen) N A N A N A N A N A KM1H PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:huf) N A N A N A N A N A KM1E PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:eur) N A N A N A N A N A KM1C PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:chf) N A N A N A N A N A KM1G PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:gbp) N A N A N A N A N A KM1U PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON - SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:usd) N A N A N A N A N A KM1J PIACI KOCKÁZAT: A FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON- SZTENDERD MÓDSZER (pénznem:jpy) N A N A N A N A N A KM2R PIACI KOCKÁZAT: A RÉSZVÉNYEK POZÍCIÓS KOCKÁZATAI ÖSSZEVONT ALAPON - SZTENDERD MÓDSZER N A N A N A N A N A KM3D PIACI KOCKÁZAT: DEVIZAKOCKÁZAT - SZTENDERD MÓDSZER N A N A N A N A N A KM4A PIACI KOCKÁZAT: ÁRUK - SZTENDERD MÓDSZER N A N A N A N A N A KM5M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK N A N A N A N A N A KM6AM PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE N A N A N A N A N A KM6B01M PIACI KOCKÁZAT: BELSŐ MODELLEK RÉSZLETEZÉSE tábla sorainak részletező táblái N A N A N A N A N A 13

14 KONSZOLIDÁLT ADATSZOLGÁLTATÁS Összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézetek által szolgáltatandó adatok Táblakód Megnevezés FIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz AIRB és/vagy AMA módszert alkalmazó hitelintézet ha SA módszert nem alkalmaz ha hitelkockázati SA módszert is alkalmaz SA módszert alkalmazó hitelintézet COREP táblák - Szavatoló Működési tőke kockázat és tőkekövetelmény; NEM COREP kiegészítő Szavatoló tőke és tőkekövetelmény, illetve Fizetőképességi mutató táblák KOP HITELINTÉZETEK MŰKÖDÉSI KOCKÁZATA ÖSSZEVONT ALAPÚ TŐKEKÖVETELMÉNYÉNEK SZÁMÍTÁSA (OPR) N A N A N A N A N A K1OPD HITELINTÉZETEK - MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT: ÖSSZEVONT ALAPÚ BRUTTÓ VESZTESÉG ÜZLETÁGANKÉNT ÉS ESEMÉNYTÍPUSONKÉNT AZ ELMÚLT ÉVBEN (OPR Details) N A N A N A N A N A K2OPLD HITELINTÉZETEK ÖSSZEVONT ALAPON- FŐBB MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT VESZTESÉGEK, AMELYEK A KORÁBBI ÉVEKET ÉRINTIK, DE MÉG NEM KERÜLTEK LEZÁRÁSRA; ÉS AMELYEK A MÚLT ÉVBEN KERÜLTEK RÖGZÍTÉSRE (OPR Loss Details) N A N A N A N A N A COREP táblák - Kiegészítő táblák KC11H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK Sztenderd módszert alkalmazó intézmények esetén N A N A N A KC12H MÉRLEGEN KÍVÜLI, ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS AZONNALI ÜGYLETEK IRB módszert alkalmazó intézmények esetén N A N A N A N A KC2H ÉRDEKELTSÉGEK, BEFEKTETÉSEK ÖSSZEVONT ALAPON N A N A N A N A N A KC3H ÖSSZEVONT ALAPÚ ÉRTÉKPAPÍR FINANSZÍROZÓ ÉS HOSSZÚ ELSZÁMOLÁSI IDEJŰ ÜGYLETEK, SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEK ÉS TERMÉKEK KÖZÖTTI SZERZŐDÉSES NETTÓSÍTÁSI MEGÁLLAPODÁS ALAPJÁN FENNÁLLÓ KITETTSÉGEK ÉS ELSZÁMOLÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI ÜGYLETEK PARTNERKOCKÁZATA N A N A N A N A N A KC6B ÖSSZEVONT ALAPÚ ORSZÁGKOCKÁZAT ELEMZÉS BANKI KÖNYVI TÉTELEKRE N A N A N A N A N A KC6K ÖSSZEVONT ALAPÚ ORSZÁGKOCKÁZAT ELEMZÉS KERESKEDÉSI KÖNYVI TÉTELEKRE N A N A N A N A N A Kód Rendszeresen küldendő jelentések N Negyedévente küldendő jelentés A Auditált jelentés (évzáráskor ) 14

15 CAA HITELINTÉZETEK SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA (CA) 001 CAA1 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN 002 CAA11 ALAPVETŐ TŐKE 003 CAA111 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK 004 CAA11101 CAA111-ből: Törzsrészvények és a törzsrészvényekkel egyenrangú jegyzett és befizetett jegyzett tőke 005 CAA11102 CAA111-ből: Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére fel nem jogosító, jegyzett és befizetett részvények 006 CAA1111 Befizetett jegyzett tőke 007 CAA1112 (-) Befizetett jegyzett tőkébe tartozó visszavásárolt saját részvények névértéke 008 CAA1113 Tőketartalék 009 CAA11131 Befizetett jegyzett tőkéhez kapcsolódó tőketartalék 010 CAA11132 Egyéb tőketartalék 011 CAA112 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK 012 CAA1121 Tartalékok 013 CAA11211 Lekötött tartalék 014 CAA Számviteli lekötött tartalék Tájékoztató adat. 015 CAA (-) Befizetett jegyzett tőkébe tartozó visszavásárolt saját részvények könyv szerinti érték és névértékének különbözete Tájékoztató adat. 016 CAA (-) Vegyes tulajdonságú tőkébe tartozó visszavásárolt részvények könyv szerinti értékének és névértékének különbözete Tájékoztató adat. 017 CAA11212 Általános tartalék 018 CAA11213 Eredménytartalék 019 CAA Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti vagy évközi eredmény, ha pozitív 020 CAA (-) Évközi eredmény, ha negatív 021 CAA (-) Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha negatív 022 CAA1125 (-) Értékpapírosított eszközökből származó jövőbeni, nem realizált nyereség, amely hitelminőség javítást nyújt az értékpapírosított pozíciókra 023 CAA113 ÁLTALÁNOS KOCKÁZATI CÉLTARTALÉK a kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 1,25%-áig 024 CAA1131 Általános kockázati céltartalék 025 CAA1132 (-) Általános kockázati céltartalék adótartalma 026 CAA1133 Kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 1,25%-a 027 CAA114 ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT EGYÉB TŐKEELEMEK 028 CAA1141 Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és az alapvető kölcsöntőke teljes összege 029 CAA CAA1141-ből: Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke (Tájékoztató adat.) 030 CAA CAA ből: Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke névértéke (Tájékoztató adat.) 031 CAA CAA ből: (-) Vegyes tulajdonságú tőkébe tartozó visszavásárolt részvények névértéke (Tájékoztató adat.) 032 CAA CAA ből: Vegyes tulajdonságú tőkéhez kapcsolódó tőketartalék (Tájékoztató adat.) 033 CAA CAA1141-ből: Alapvető kölcsöntőke (Tájékoztató adat.) 034 CAA Válsághelyzetben kötelezően részvényre vagy részjegyre váltandó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 035 CAA Lejárat nélküli, kölcsön felmondására, vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt nem tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 036 CAA Lejárattal rendelkező, illetve kölcsön felmondására vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 037 CAA Átmeneti mentességgel rendelkező, kölcsön felmondására, vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt nem tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 038 CAA Átmeneti mentességgel rendelkező, kölcsön felmondására, vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 039 CAA115 (-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL 040 CAA1151 (-) Immateriális javak 041 CAA11521 (-) Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része 042 CAA (-) Válsághelyzetben kötelezően részvényre vagy részjegyre váltandó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része 043 CAA (-) Lejárat nélküli, kölcsön felmondására, vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt nem tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része Összeg 1 2 a z

16 044 CAA (-) Lejárattal rendelkező, illetve kölcsön felmondására vagy értékpapír visszavásárlására ösztönzőt tartalmazó, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része 045 CAA (-) Átmeneti mentességgel rendelkező, vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része 046 CAA1154 (-) Egyéb levonások 047 CAA (-) Kockázati céltartalék és az értékvesztés hiánya (általános kockázati céltartalék nélkül) 048 CAA (-) Kereskedési könyvi, kevésbé likvid tételek értékelési korrekciója miatti veszteségek 049 CAA12 JÁRULÉKOS TŐKE 050 CAA1211 Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőkéből és alapvető kölcsöntőkéből a járulékos tőkébe beszámítható rész 051 CAA12111 Alapvető tőkéből a járulékos tőkébe beszámítható, lejárat nélküli vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 052 CAA12112 Alapvető tőkéből a járulékos tőkébe beszámítható, lejárattal rendelkező vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke 053 CAA1213 Értékelési tartalékok 054 CAA12131 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 055 CAA12132 b) valós értékelés értékelési tartalékából járulékos tőkében figyelembe vehető rész 056 CAA ba) számviteli valós értékelés értékelési tartaléka 057 CAA bb) (-) bekerülési értéken értékelt pénzügyi instrumentum cash-flow fedezeti ügyletének valós értékeléséből származó értékelési tartalék 058 CAA1216 Lejárat nélküli, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek és alárendelt kölcsöntőke 059 CAA1217 IRB szerinti értékvesztés és céltartalék többlet 060 CAA1218 Lejárat nélküli járulékos kölcsöntőke 061 CAA1222 Lejárattal rendelkező, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek 062 CAA1223 Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke 063 CAA1224 Részvénnyé átváltoztatható kötvények és lejárattal rendelkező járulékos kölcsöntőke 064 CAA1225 (-) Lejárattal rendelkező alapvető-, járulékos-, alárendelt kölcsöntőke és járulékos tőkeként figyelembe vehető, lejárattal rendelkező részvények és részjegyek összegének limit feletti része 065 CAA123 (-) Járulékos tőke limit feletti része 066 CAA13 (-) LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL ÉS A JÁRULÉKOS TŐKÉBŐL 067 CAA13001 Ebből: (-) Levonások az alapvető tőkéből 068 CAA (-) Levonás az alapvető tőkéből az %-os arányú levonás miatt 069 CAA (-) Levonás alapvető tőkéből járulékos tőke hiánya miatt 070 CAA (-) Levonás limittúllépés miatt 071 CAA13002 Ebből: (-) Levonások a járulékos tőkéből 072 CAA (-) Levonás járulékos tőkéből az %-os arányú tételek miatt 073 CAA (-) Levonás limittúllépés miatt 074 CAA1301 (-) PIBv-ben lévő tőkebefektetések korlátozása miatt 075 CAA1302 (-) PIBv-nek nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt 076 CAA1303 (-) A PIBv-ben lévő nem befolyásoló tőkebefektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke, járulékos kölcsöntőke limit feletti része 077 CAA1304 (-) Biztosítóban lévő tőkebefektetések korlátozása miatt 078 CAA1305 (-) Biztosítónak nyújtott alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke korlátozása miatt 079 CAA1306 (-) A Biztosítóban lévő nem befolyásoló tőke befektetés és alárendelt kölcsöntőke, alapvető kölcsöntőke és járulékos kölcsöntőke limit feletti része 080 CAA Kiegészítő információ: KORLÁTOZÁSOK ALAPJÁUL SZOLGÁLÓ ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE 081 CAA1307 (-) A kockázattal súlyozott kitettségi érték meghatározásánál figyelembe nem vett, 1250 %-os kockázati súlyú értékpapírosítási pozíciók összege 082 CAA1308 (-) IRB szerinti értékvesztés és céltartalék hiány, valamint IRB részesedések várható vesztesége 083 CAA1309 (-) Befektetési korlátozások miatti limittúllépések összege 084 CAA (-) Hitelintézet egy vállalkozásban lévő befektetése könyv szerinti értékének a hitelintézet szavatoló tőkéje 15% feletti része 085 CAA (-) Hitelintézet egy vállalkozásban lévő befektetésének a vállalkozás jegyzett tőkéjének 51%-át meghaladó része 086 CAA (-) Hitelintézet összes, vállalkozásokban meglévő befolyásoló részesedései nettó könyv szerinti értékének a hitelintézet szavatoló tőkéje 60%-át meghaladó része 087 CAA1310 (-) Kereskedési könyv szerinti nyitva szállítás értéke a második szerződés szerinti (fizetést vagy szállítást követő) 5. munkanaptól az ügylet megszűntéig 088 CAA1311 (-) Nagykockázat vállalásának korlátozása miatti limittúllépés 089 CAA14 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES ALAPVETŐ TŐKE 090 CAA15 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ ÖSSZES JÁRULÉKOS TŐKE 091 CAA1510 KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ, LEVONÁSOK UTÁNI ÖSSZES ALAPVETŐ ÉS JÁRULÉKOS TŐKE 092 CAA16 PIACI KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FELHASZNÁLHATÓ ÖSSZES KIEGÉSZÍTŐ TŐKE 093 CAA161 Járulékos tőke szavatoló tőkébe be nem számítható része

17 094 CAA163 Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke 095 CAA166 (-) Hitelintézet kereskedési könyvi nagykockázat-vállalásának limittúllépése miatti tőkelevonás 096 CAA167 (-) Elismert, de fel nem használt kiegészítő tőke 097 CAA181 Kiegészítő információk: IRB SZERINTI ÉRTÉKVESZTÉS/CÉLTARTALÉK TÖBBLET (+) / HIÁNY (-) 098 CAA1811 IRB szerint beszámítható értékvesztés/céltartalék 099 CAA1812 (-) IRB szerint várható veszteségek 100 CAA182 ALÁRENDELT KÖLCSÖNTŐKE SZÁMVITELI ÉRTÉKE 101 CAA183 Hpt. 9. szerinti AKTUÁLIS INDULÓ TŐKEKÖVETELMÉNY

18 CAB HITELINTÉZETEK TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA (CA) Sorszám PSZÁF sorkód Megnevezés 001 CAB2 TŐKEKÖVETELMÉNY- MINIMÁLIS SZINTJE 002 CAB21 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A HITELEZÉSI, PARTNER, FELHÍGULÁSI ÉS NYITVASZÁLLÍTÁSI KOCKÁZATOKRA 003 CAB211 Sztenderd módszer (továbbiakban SA) tőkekövetelménye 004 CAB21111 SA módszer tőkekövetelménye kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) 005 CAB Központi kormányok és központi bankok 006 CAB Regionális kormányok vagy helyi önkormányzatok 007 CAB Közszektorbeli intézmények 008 CAB Multilaterális fejlesztési bankok 009 CAB Nemzetközi szervezetek 010 CAB Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 011 CAB Vállalkozások 012 CAB ebből: rövid lejáratú követelések 013 CAB Lakosság 014 CAB Ingatlannal fedezett követelések 015 CAB Késedelmes tételek 016 CAB Fedezett kötvények 017 CAB Kollektív befektetési értékpapírok 018 CAB Egyéb tételek 019 CAB Ebből: Hkr. 16. (1)-(2) bekezdések szerinti kitettségek CAB21112 Tartós mentesítés esetén az alap belső minősítésen (továbbiakban FIRB), illetve fejlett belső minősítésen alapuló (továbbiakban AIRB) 020 módszert alkalmazó hitelintézetek SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) 021 CAB Központi kormányok és központi bankok 022 CAB Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 023 CAB Vállalkozások 024 CAB Lakosság 025 CAB Részesedések 026 CAB Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök 027 CAB21113 Fokozatos bevezetés esetén az alap belső minősítésen (továbbiakban FIRB), illetve fejlett belső minősítésen alapuló (továbbiakban AIRB) módszert alkalmazó hitelintézetek SA módszer szerinti tőkekövetelménye IRB kitettségi osztályok szerint (értékpapírosított pozíció nélkül) 028 CAB Központi kormányok és központi bankok 029 CAB Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 030 CAB Vállalkozások 031 CAB Lakosság 032 CAB Részesedések 033 CAB Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök 034 CAB2112 Értékpapírosított pozíciók SA módszer szerinti tőkekövetelménye 035 CAB212 IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye 036 CAB2121 FIRB módszer tőkekövetelménye, azaz nem saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) 037 CAB Központi kormányok és központi bankok 038 CAB Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 039 CAB ebből: hitelintézetek és befektetési vállalkozások 040 CAB Vállalkozások 041 CAB2122 AIRB módszer tőkekövetelménye, azaz saját nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) becslést és hitelegyenértékesítési tényezőt (CCF) alkalmaznak (értékpapírosított pozíció nélkül) 042 CAB Központi kormány és központi bank 043 CAB Hitelintézetek és befektetési vállalkozások 044 CAB ebből: hitelintézetek és befektetési vállalkozások 045 CAB Vállalkozások 046 CAB Lakosság 047 CAB2123 Részesedések IRB módszer szerint tőkekövetelménye 048 CAB2124 Értékpapírosított pozíciók IRB módszer szerinti tőkekövetelménye 049 CAB2125 Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök tőkekövetelménye 050 CAB22 ELSZÁMOLÁSI KOCKÁZAT TŐKEKÖVETELMÉNYE 051 CAB23 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A POZÍCIÓ-, DEVIZAÁRFOLYAM ÉS ÁRUKOCKÁZATRA 052 CAB231 Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat szenderd módszer szerinti tőkekövetelménye eszközcsoportonként 053 CAB2311 Kereskedési célú,hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 054 CAB2312 Részvények 055 CAB2313 Deviza 056 CAB2314 Áruk Összeg 1 2 a z

19 057 CAB232 Pozíció-, devizaárfolyam és árukockázat belső model szerinti tőkekövetelménye 058 CAB24 ÖSSZES TŐKEKÖVETELMÉNY A MŰKÖDÉSI KOCKÁZATRA 059 CAB241 Alapmutató módszer szerinti tőkekövetelmény (BIA módszer) 060 CAB242 Sztenderdizált/Alternatív sztenderdizált módszer szerinti tőkekövetelmény (TSA/ASA módszer) 061 CAB243 Működési kockázat fejlett mérési módszer szerinti tőkekövetelmény (AMA módszer) 062 CAB26 EGYÉB ÉS ÁTMENETI TŐKEKÖVETELMÉNY 063 CAB261 Átmeneti rendelkezésként előírt tőkekövetelmény minimális alsó korlátjának elérésére vonatkozó tőketöbblet 064 CAB3 ÖSSZEGZŐ ADATOK 065 CAB31 Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt CAB311 CAB32 Tőkemegfelelési mutató (továbbiakban TMM) egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt Szavatoló tőke többlet/hiány egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után 068 CAB321 TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények után 069 CAB33 FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐEN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE 070 CAB3301 FELÜGYELETI FELÜLVIZSGÁLAT (SREP) ELŐÍRÁSAINAK FIGYELEMBE VÉTELÉT KÖVETŐ TŐKEKÖVETELMÉNY 071 CAB331 Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 072 CAB332 Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 073 CAB333 TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően 074 CAB34 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE 075 CAB3401 BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE 076 CAB341 Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően 077 CAB342 Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően 078 CAB343 TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően

20 3A SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁS - Átmeneti rendelkezés IRB bankok részére Összeg. 1 2 a z 001 3A1 ALAPVETŐ TŐKE (3A11-3A12) 002 3A11 Alapvető tőke pozitív összetevői 003 3A111 a) jegyzett tőke 004 3A1111 cégbíróságon bejegyzett tőke 005 3A1112 a Felügyeletnek bemutatott, befizetett jegyzett tőkeemelés összege, amelyet a Cégbíróság még nem jegyzett be 006 3A1113 Cégbíróságon még nem bejegyzett, tőkeleszállítás összege 007 3A112 b) tőketartalék 008 3A1121 számviteli tőketartalék 009 3A A1123 tőketartalék csökkenése a Felügyeletnek bemutatott, befizetett, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés miatt tőketartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt 011 3A113 c) lekötött tartalékból a fel nem osztható szövetkezeti vagyonrész 012 3A114 d) általános tartalék 013 3A115 e) általános kockázati céltartalék a kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 1,25%-áig 014 3A1151 általános kockázati céltartalék 015 3A1152 általános kockázati céltartalék adótartalma 016 3A1153 kockázattal súlyozott kitettség értékek összegének 1,25%-a 017 3A116 f) eredménytartalék, ha pozitív 018 3A1161 számviteli eredménytartalék 019 3A A1163 eredménytartalék csökkenése a Felügyeletnek bemutatott, befizetett, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés miatt eredménytartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt 021 3A117 g) könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha pozitív 022 3A1171 mérleg szerinti eredmény 023 3A1172 eredmény csökkenése a Felügyeletnek bemutatott, a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőkeemelés miatt 024 3A118 h) alapvető kölcsöntőke legfeljebb az alapvető tőke 15%-áig 025 3A1181 alapvető kölcsöntőke számviteli értéke 026 3A12 Alapvető tőke negatív összetevői 027 3A121 a) jegyzett tőke be nem fizetett része 028 3A A123 b) immateriális javak, a lekötött tartalék meghatározásánál figyelembe vettek kivételével c) osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett részvények 030 3A124 d) eredménytartalék, ha negatív 031 3A1241 számviteli eredménytartalék 032 3A1242 eredménytartalék változása a Cégbíróságon még nem bejegyzett tőke leszállítás miatt 033 3A125 e1) könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha negatív 034 3A1251 mérleg szerinti eredmény 035 3A1252 mérleg szerinti eredmény változása a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt 036 3A126 e2) évközi negatív eredmény 037 3A127 f) kockázati céltartalék - ide nem értve az általános kockázati céltartalékot - és az értékvesztés hiánya 038 3A2 JÁRULÉKOS TŐKE(3A21-3A22-3A23) 039 3A21 Járulékos tőke pozitív összetevői 040 3A211 a) osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett részvények