XLIV. A NEMZETI FÖLDALAPPAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK

Átírás

1 XLIV. A NEMZETI FÖLDALAPPAL KAPCSOLATOS BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK

2

3 A kincstári vagyon részét képező Nemzeti Földalapba tartozó vagyonelemek körét a Nemzeti Földalapról szóló törvény (a továbbiakban: Nfatv.) határozza meg. A Nemzeti Földalap felett az állam nevében a tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket az agrárpolitikáért felelős miniszter a Nemzeti Földalapkezelő Szervezet (a továbbiakban: NFA) útján gyakorolja. A XLIV. A Nemzeti Földalappal kapcsolatos bevételek és kiadások fejezet (a továbbiakban: NFA fejezet) bevételei és kiadásai, a központi költségvetés központosított bevételeit és kiadásait képezik. Az NFA fejezet irányítója 2017-ben is a földművelésügyi miniszter volt. Az NFA fejezet bevételeinek évi eredeti előirányzata 8 550,0 millió forint volt, amely év közben törvényi módosítás útján a Földet a gazdáknak programból származó, évre áthúzódó bevételekre tekintettel ,0 millió forintra módosult. A tényleges bevételek ,0 millió forintot tettek ki, vagyis a módosított előirányzat összességében 91,3%-ra teljesült. A 2017-ben teljesült bevételek alcímek szerinti megoszlása a következőképpen alakult: Bevételi alcímek Összeg (millió Ft) Megoszlás (%) Ingatlan értékesítéséből származó bevételek ,3 97,6 Haszonbérleti díj 3 551,6 2,2 Vagyonkezelői díj 88,9 0,1 Egyéb bevételek 142,2 0,1 Összesen: ,0 100,0 Az NFA fejezet kiadásainak évi eredeti előirányzata ,7 millió forint volt, amely év közben kormányhatározatok útján ,7 millió forintra módosult. A Kormány az 1100/2017. (III. 6.) számú határozatával a évi költségvetési maradványok terhére 410,0 millió forintot csoportosított át az Egyéb vagyonkezelési kiadások jogcímcsoport javára a Martonvásár város külterületén fekvő földrészletekkel kapcsolatos egyes intézkedésekről szóló 1207/2016. (IV. 21.) Korm. határozatban meghatározott feladatok végrehajtásával összefüggésben. Az 1681/2017. (IX. 21.) Korm. határozat alapján a rendkívüli kormányzati intézkedésekre szolgáló tartalék terhére 450,0 millió forint átcsoportosítása történt meg a Fejezeti tartalék alcím javára, amely összeg végső felhasználása ezt követően a Tanácsadók, értékbecslők és jogi képviselők díja jogcímcsoporton valósult meg, az összeg egy nemzetközi választottbírósági eljárás keretében ellátott állami jogi képviselet fedezetét biztosította. A 2001/2017. (XII. 21.) Korm. határozat alapján a évi költségvetési maradványokat terhelő átcsoportosítás révén a Termőföld vásárlás alcím 2 250,0 millió forinttal növekedett meg a végrehajtási árverésekből adódó állami kényszer-földvásárlási kötelezettségek teljesítése érdekében. A tényleges kiadások ,2 millió forintot tettek ki, vagyis a módosított előirányzat összességében 98,0%-ra teljesült. A évben történt kifizetések alcímek szerinti megoszlása a következőképpen alakult: Kiadási alcímek Összeg (millió Ft-ban) Megoszlás (%) Termőföld vásárlás 5 060,0 25,6 Életjáradék termőföldért 9 476,8 48,0 Ingatlanok fenntartásával járó kiadások 499,1 2,5 A vagyongazdálkodás egyéb kiadásai 4 710,3 23,9 Összesen: ,2 100,0

4 A évi kiadások nagyságrendjét, hasonlóan az előző évekhez, döntően a termőföldért kifizetett életjáradékok, valamint a termőföldvásárlások határozták meg. A költségvetési törvény az NFA fejezetet illetően a 7. (1)-(2) bekezdésében írt elő speciális szabályozást. A 7. (1) bekezdése a Fejezeti tartalék alcímre vonatkozó rendelkezéseket tartalmazta, amely kiadási előirányzatból 1 450,0 millió forint fejezeten belüli átcsoportosítás útján került felhasználásra az év során. A 7. (2) bekezdése arra hatalmazta fel a Kormányt, hogy az NFA fejezet bevételi előirányzatainak a tervezettet meghaladó pénzforgalmi teljesülése esetén az NFA fejezet kiadási előirányzatainak legfeljebb a pénzforgalmilag teljesült többletbevétel mértékéig történő túllépését engedélyezze, ha az NFA fejezet bevételei együttes összegénél nem jelentkezik elmaradás. E felhatalmazás alapján az év során kormánydöntés nem született. 1. Cím: A Nemzeti Földalappal kapcsolatos bevételek 1. Alcím: Ingatlan értékesítéséből származó bevételek Az Ingatlan értékesítéséből származó bevételek alcím a termőföld és az egyéb ingatlanok értékesítéséből származó bevételeket foglalta magában. Az alcím eredeti 5 500,0 millió forintos előirányzata törvénymódosítás útján ,0 millió forintra változott, míg a teljesülés ,3 millió forintot tett ki, ami az éves előirányzat 90,7%-át jelentette. Az alcímen befolyt bevétel teljes egészében a termőföldek eladásából realizálódott, az összeg 96,0%-a árverési, 3,7%-a hirdetményi, míg 0,3%-a egyéb eljárási úton történő értékesítésből származott. A Nemzeti Földalapba tartozó földrészletek hasznosításának évi fő formáját az előző évekhez hasonlóan a földbirtok-politikai irányelvekhez igazodva a Földet a gazdáknak! Program végrehajtása jelentette ben darab 3 hektárt meghaladó földrészlet került értékesítésre és kiszámlázásra, amelyeknek térmértéke hektár. E földrészletek értékesítési ügyleteiből darab adásvételi szerződés az MFB Földvásárlási Hitelprogram keretében került finanszírozásra, a hitelt tartalmazó adásvételi szerződések végösszege millió forint volt. Az árverések a évben lezárultak, az értékesítési bevételek nagyobb része azonban a szerződéskötési eljárás időigénye, illetve a részletfizetési lehetőség kihasználása miatt ra húzódott át. A hirdetményes szerződések nagy része a évben megkötésre került, azok az ügyletek maradtak a évre, ahol megváltozott szerződő fél. A 3 hektár térmértéket meg nem haladó, hirdetményi értékesítések során darab földrészlet értékesítése és kiszámlázása történt meg, illetve 943 darab új szerződés köttetett. 2. Alcím: Haszonbérleti díj A Haszonbérleti díj alcím bevétele a több éves időtartamú haszonbérleti és az egy évre szóló megbízási szerződésekből eredő bevételeket foglalta magában. Az alcím előirányzata 2 880,0 millió forint volt, míg a teljesülés 3 551,6 millió forintot tett ki, ami az éves előirányzat 123,3%-át jelentette. Az előirányzat tervezettet meghaladó teljesülésének oka egyrészt az volt, hogy a Földet a gazdáknak! program során értékesített földterületek esetében a szerződéskötésig fennállt a hasznosítási jogviszony és az ebből eredő díjfizetési kötelezettség, másrészt a korábbi évekből származó követelések behajtása eredményesebben történt meg.

5 Az alcím bevételeinek 85,1%-a a termőföldek után fizetett haszonbérleti díjakból származott. A haszonbérlettel hasznosított területek nagysága 2017-ben hektár volt, darab hatályos szerződéssel. A Nemzeti Földalapba tartozó földrészletek haszonbérleti díjának összege 2013-tól forint/aranykorona/év, míg az ezt megelőzően kötött szerződések díjai forint/aranykorona/év között ingadoztak. A piaci árhoz közelítő haszonbérleti díj kialakítását (az előző évekhez hasonlatosan) több tényező is befolyásolta, úgymint az országrészek közötti eltérő gazdasági környezet, a földterületek tagoltsága, és a minőségi homogenitás. Az elmúlt évben is folytatódtak a régi haszonbérleti szerződések heterogén díjainak egységesítésére irányuló intézkedések, elsősorban a szerződések új típusú haszonbérleti szerződésekké történő átalakításával. A haszonbérleti díjak pénzügyi teljesítésénél erős szezonalitás érvényesült, míg a normál éves haszonbérleti díjak első féléves befizetési határideje szeptember hónap vége, addig a második féléves számláké december hónap. A hasznosítási bevételek 14,9%-a folyt be haszonbérleti pályáztatást megelőző annak előkészítését célzó időleges megbízási szerződések útján hasznosított földterületek révén. A megbízott az érintett földrészleteken az NFA helyett teljesítette a termőföld védelméről szóló törvényben előírt hasznosítási kötelezettséget és gondoskodott az előírt gazdálkodási feladatok ellátásáról. A maximum egy gazdasági évre szóló megbízási szerződéssel hasznosított földterületek nagysága 2017-ben több mint 400 ezer aranykorona értéket képviselve (17,7 aranykorona átlagértékkel számolva) hektár volt. Az érintett szerződések száma darabot tett ki. A 2017-ben kibocsátott számlaérték 1 474,8 millió forint volt, amelyből 1 049,3 millió forint a haszonbérleti díj és 425,5 millió forint a megbízási díj. E számlák kapcsán 746,0 millió forint a haszonbérleti, míg 425,5 millió forint a megbízási díjakból folyt be. A évben kibocsátott és 2017-ben kiegyenlített számlák értéke 1 319,0 millió forint volt, valamint 1 061,1 millió forint bevétel keletkezett az ezt megelőző évek számláiból eredő követelések behajtásából. A 20 legnagyobb összegű hasznosítási díjtételt tartalmazó szerződés alapján az ezekből származó bevételt befizető vállalkozások a következők voltak 2017-ben: Név Adatok forintban 1. Nemzeti Ménesbirtok és Tangazdaság Zrt Bóly Zrt Dalmandi Mezőgazdasági Zrt Hidasháti Mg. Zrt Agroprodukt Zrt Gödöllői Tangazdaság Zrt Szarvasi Agrár Zrt Palotási Mezőgazdasági Zrt Törökszentmiklósi Mezőgazdasági Zrt BOS-FRUCHT Agrárszövetkezet Enyingi Agrár Zrt Sárvári Mezőgazdaság Zrt Szerencsi Mezőgazdasági Zrt Szombathelyi Tangazdaság Zrt Kösely Zrt

6 16. Somodori Kft Bácsalmási Agráripari Zrt Sina Kft Bólyi Földtulajdonosok Társult Vadászati Közössége "Tedej" Zrt Alcím: Vagyonkezelői díj A Vagyonkezelői díj alcím a évtől szerepel külön alcímen nevesítve, döntően az állami tulajdonban lévő erdészeti társaságokkal fennálló vagyonkezelési szerződésekből befolyó díjakat foglalta magában. Az alcím előirányzata 120,0 millió forint volt, míg a teljesülés 88,9 millió forintot tett ki, ami az éves előirányzat 74,1%-át jelentette. Az NFA a évben 531 darab vagyonkezelői szerződéssel rendelkezett, amely összesen hektár térmértékű területet foglal magában évben 88,9 millió forint vagyonkezelői díj került kiszámlázásra, melyből 73,2 millió forint bevétel folyt be az év során, a fennmaradó 15,7 millió forint az előző évekről áthúzódott számlák teljesítése volt. A vagyonkezelői szerződések átkötéséből adódóan az elmúlt évet illetően további 93,7 millió forint kiszámlázása áthúzódott a évre. A szerződések átkötésére a ténylegesen vagyonkezelésben lévő földrészletek aktualizálása miatt került sor. 4. Alcím: Egyéb bevételek Az Egyéb bevételek alcím a termőföld hasznosításához közvetlenül nem kapcsolódó olyan bevételeket foglalt magában, mint a szolgalmi jogra vonatkozó megállapodások alapján az államot megillető ellenértékek, a különböző vagyoni értékű jogok hasznosításából (például vadászati jog) származó bevételek, a haszonbérleti pályázatok lebonyolítása során az egyes pályázóktól beszedett regisztrációs díjak, valamint a haszonbérleti díjak késedelmes befizetése miatti késedelmi kamatbevételek. Az alcím előirányzata 50,0 millió forint volt, míg a teljesülés 142,2 millió forintot tett ki, ami az éves előirányzat 284,4%-át jelentette. A túlteljesülés indoka, hogy a évben az erdők használatából eredő erdő-birtokossági társulások által osztalékként fizetett bevétel megemelkedett, továbbá a korábbi évekhez képest nőtt a peres ügyletekből származó bevétel, illetve a kamatkövetelések behajtása sikeresebb volt. A termőföld értékesítési program miatt azonban a haszonbérleti pályázatok számának csökkenésével a tervezetthez képest kevesebb regisztrációs díj befizetés történt. 1. Alcím: Termőföld vásárlás 2. Cím: A Nemzeti Földalappal kapcsolatos kiadások Az alcím eredeti kiadási előirányzata 2 000,0 millió forint volt, amely a 2001/2017. (XII. 21.) Korm. határozat szerinti és a Fejezeti tartalék terhére megvalósult átcsoportosítás következtében összességében 5 060,0 millió forintra módosult. A módosítások indoka a mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló törvény szerinti sikertelen végrehajtási eljárások nyomán keletkezett állami termőföld-vásárlási kényszer teljesítéséhez szükséges fedezet biztosítása volt. A módosított előirányzat teljes mértékben felhasználásra került.

7 Az NFA a termőföldről szóló törvény, illetve a mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló törvény szerinti elővásárlási jogával élve több esetben is elfogadta a termőföld tulajdonosok által közölt, az adott ingatlanra vonatkozó vételi ajánlatot, és törvényi kötelezettségeinek eleget téve megvásárolta az adott földrészletet a Nemzeti Földalap számára. A termőföld vásárlási átlagár forint/hektár volt. Az alcímen a termőföldek vásárlásának kiadásai mellett amelyek kiterjedtek mind az 1/1 arányú termőföld ingatlanok vételére, mind az osztatlan közös tulajdoni hányadok csökkentését szolgáló tulajdonosi közösségek megszüntetésére a birtok-összevonási célú földcserék államot terhelő értékkülönbözete is elszámolásra került.. 2. Alcím: Életjáradék termőföldért Az Életjáradék termőföldért alcím eredeti kiadási előirányzata 9 300,0 millió forint volt, amely a Fejezeti tartalék alcím felhasználására vonatkozó együttes miniszteri engedély következtében 9 490,0 millió forintra módosult. A teljesítés 9 476,8 millió forintot tett ki, amely lényegében megegyezett az éves módosított előirányzattal. Az eredeti előirányzat átcsoportosítás útján történő növelésének oka az volt, hogy a évben kifizetendő életjáradéki kötelezettségek tervezését egy a évi központi költségvetés tavaszi tervezése során rendelkezésre álló aktuáriusi számítás alapozta meg, amely a későbbi időszakban aktualizálásra került. A Nemzeti Földalap a jogelődei által négy ütemben meghirdetett pályázatok kapcsán megvásárolt ingatlanok, termőföldek után fizet életjáradékot. A járadékosok száma 2017-ben az előző évekhez hasonlóan csökkenő tendenciát mutatva mintegy fő volt. Az életjáradék ellenében a Nemzeti Földalapba került, többségében nehezen hasznosítható, kisebb részben hasznosíthatatlan (számos esetben osztatlan közös tulajdonban lévő), elszórtan elhelyezkedő, kisebb térmértékű termőföldek hozadéka nem fedezi az éves életjáradék fizetési kötelezettségeket. 3. Alcím: Ingatlanok fenntartásával járó kiadások Az Ingatlanok fenntartásával járó kiadások alcím eredeti 500,0 millió forintos előirányzata az előirányzattal lényegében megegyezően 499,1 millió forinton teljesült. A kifizetések magukban foglalták a Nemzeti Földalapba tartozó földrészletek Nfatv. szerinti hasznosításáig a termőföld védelméről szóló jogszabályok alapján fennálló hasznosítási kötelezettség (kultúrállapot fenntartása, illegálisan lerakott hulladékok elszállítása, parlagfű mentesítés, gyomirtás, lőszermentesítés) teljesítésével kapcsolatos kiadásokat, valamint egyéb rekultivációs, illetve művelési ág helyreállítási munkálatok kiadásait. Tűzszerészeti, vegyvédelmi és környezetvédelmi mentesítés 55 hektáron, 41 darab földrészlet esetén,. művelési ág visszaállítás 152 hektáron, 18 földrészlet esetén, parlagfű és gyomnövény mentesítési feladatok elvégzése 100 hektáron, 30 darab földrészleten történt meg az év során. 4. Alcím: A vagyongazdálkodás egyéb kiadásai A vagyongazdálkodás egyéb kiadásai alcím egyes kiadási előirányzatai a Nemzeti Földalapba tartozó vagyonnal való gazdálkodást hosszú- és rövidtávon segítő szolgáltatások igénybevételének költségeit, továbbá egyéb, járulékos jellegű kiadásokat foglaltak magukban. Az alcímhez tartozó jogcímcsoportok eredeti kiadási előirányzata összesen 4 241,7 millió forint volt, amely az 1100/2017. (III. 6.) Korm. határozat és az 1681/2017. (IX. 21.) Korm. határozat végrehajtásával összefüggésben a Fejezeti tartalék alcím felhasználására vonatkozó együttes miniszteri engedély következtében 5 101,7 millió forintra módosult. A teljesítés összesen 4 710,3 millió forintot tett ki, amely az éves módosított előirányzat 92,3%-át jelentette.

8 A Tanácsadók, értékbecslők és jogi képviselők díja jogcímcsoport eredeti 800,0 millió forint előirányzata az év során a Fejezeti tartalék alcím terhére az ICSID perben az állami jogi képviselet feladatainak ellátása érdekében 450,0 millió forinttal megemelésre került, vagyis 1 250,0 millió forintra módosult. A teljesítés 1 203,6 millió forintot tett ki, amely az éves előirányzat 96,3%-át jelentette. A jogcímcsoport terhére történt kifizetések a Nemzeti Földalap működésével kapcsolatos jogi feladatok, és képviselet ellátásához, okiratok szerkesztéséhez, elkészítéséhez és a jogszabályokban előírt értékbecslésekhez kapcsolódtak. Továbbá e jogcímcsoport terhére valósult meg a különböző pályázatok benyújtásához, közcélú létesítmények létesítéséhez (villanyvezetékek, gázvezetékek stb.), jogszerűen hasznosított (vagyonkezelt, haszonbérelt) ingatlanokon tervezett fejlesztésekhez, valamint országos jelentőségű beruházásokhoz szükséges tulajdonosi hozzájárulások kiadásainak finanszírozása. Ezeknek döntés-előkészítési munkája helyszínelést, jogi státuszvizsgálatot, földügyi és földmérési szakmai ellenőrzéseket igénylő feladat volt, amelynek költségei képezték a tulajdonosi hozzájárulások közvetlen kiadásait. Az éves teljesítés előirányzattól való csekélyebb mértékű elmaradásának oka a szerződéses partnerek szállítói számláinak késve történő beadása volt. Az Eljárási költségek, díjak jogcímcsoport eredeti előirányzata 450,0 millió forint volt, amely az év során nem módosult. A teljesítés 32,4 millió forintot tett ki, amely az előirányzat 7,2%- át jelentette. A kifizetések tervezetthez képesti jelentősebb elmaradása a évi csekély számú eljárási díjkiszabásból adódott. A jogcímcsoport felhasználásával szorosan összefüggő Bírósági döntésből eredő kiadások jogcímcsoport eredeti év közben nem módosított, felülről nyitott előirányzata 33,0 millió forint volt, míg a teljesítés 556,4 millió forintot tett ki. A jogcímcsoport túlteljesülése a haszonbérlők által végrehajtott értéknövelő beruházásokból adódó peres eljárások miatt következett be. A jogcímcsoportok tervezését és teljesítését együttesen értékelve megállapítható, hogy a teljesítések tervezettektől való eltérése a bírósági eljárások elhúzódására, illetve előre nem látható kimenetelükre vezethető vissza. A Nemzeti Földalappal szemben vagy általa indított perek száma az elmúlt évben mintegy 400 darab volt. Az eljárások számát növelték a követeléskezelés által az év során indított fizetési meghagyásos eljárások, amennyiben ellentmondással éltek az ügyfelek. Az Állami tulajdonú ingatlanvagyon felmérés jogcímcsoport eredeti év közben nem módosított előirányzata 750,0 millió forint volt, amelynek felhasználása teljes egészében megtörtént. A kifizetések terhére 2017-ben is folytatódott az állami földvagyon felmérése, amely a földrészletek természetbeni és ingatlan-nyilvántartási állapotának, jogi és hasznosítási helyzetének felmérését, dokumentálását és elektronikus nyilvántartási rendszerbe történő integrálhatóságának megteremtését foglalta magába. Ennek során megállapítást nyertek a vizsgált földterületek aktuális és tényleges ingatlan-nyilvántartási, erdészeti és hasznosítási adatai. A évben mintegy hektár földterületen történt meg a felmérés. Az Állami tulajdonú ingatlanvagyon jogi rendezése jogcímcsoport eredeti előirányzata 1 308,7 millió forint volt, amely év közben nem módosult. A teljesítés 1 059,2 millió forintot tett ki, amely az éves módosított előirányzat 80,9%-át jelentette. A jogcímcsoport nyújtott fedezetet az állami tulajdonban lévő ingatlanvagyon felmérése során felderített problémák jogi- és ingatlan-nyilvántartási rendezésére, a jogszerűtlen és a valóságnak nem megfelelő állapotok tisztázására. Az előirányzat 2017-ben is döntően az állami erdőgazdaságok által vagyonkezelt földterületek (körülbelül 1 millió hektár), illetve az egyéb vagyonkezelők (közel 500) kezelésében lévő területek (mintegy 0,4 millió hektár) felmérése során jelentkező, jogi rendezést igénylő eljárások finanszírozására szolgált. A évben hektár területnagyságra történt meg az állami tulajdonú erdészetek vagyonkezelési szerződéseinek átkötése a II. és III. ütemben.

9

10