A VÍZÜGYI SZEKTOR FINANSZÍROZÁSA Átalakulás és decentralizáció. Tönkő Andrea 2011 szeptember Budapest

Átírás

1 A VÍZÜGYI SZEKTOR FINANSZÍROZÁSA Átalakulás és decentralizáció Tönkő Andrea 2011 szeptember Budapest Városkutatás Kft. 1 Szervezeti decentralizáció hatásai a működésre Központi-helyi feladatmegosztás Köztulajdon vagy magán (public vs. private) Árképzés és megfizethetőség Beruházások finanszírozása, pótlási, felújítási fedezet Városkutatás Kft. 2 1

2 Tények, adatok a víz- és csatorna szolgáltatásról (2010) Víz Ivóvízzel ellátott a települések 99.9%-a Ivóvízzel ellátott a lakások 95%-a Csatorna Közcsatornával ellátott a települések 50%-a Csatornára kötött településen élők aránya 70% Csatornára kötött háztartások aránya 60% Szennyvíz tisztítás Tisztított szennyvíz aránya 68% Nem megfelelően tisztított szennyvíz aránya 32% Városkutatás Kft. 3 Decentralizáció tulajdonosi és szervezeti átalakulás 1990-os önkormányzati törvény az önkormányzatok felelősek a víziközmű szolgáltatásért (ívóvízellátás + szennyvízelvezetés és tisztítás) Feladatmegosztás: Minisztérium szakmai felügyelet 10 regionális Környezetvédelmi és Vízügyi igazgatóság (dekoncentrált szervezetek) Önkormányzatok (75%) Regionális vízművek (25%) A vízügyi szektor decentralizációja vagyonátadás és szervezeti szétaprózódás (33 korábbi állami vállalat helyett most majdnem 400) Városkutatás Kft. 4 2

3 Önkormányzatok szerepe a vízügyi szektorban Kettős önkormányzati érdekeltség: gazdasági (eredményesen és hatékonyan működtetni) és politikai (elfogadható szinten tartani az árakat Problémák és konfliktusok: Ki felelős a vízi közmű infrastruktúráért Ki állja a szolgáltatás minőségének javulásával járó költségeket? Vízminőség ellenőrzése Városkutatás Kft. 5 Jogi feltételrendszer A víziközmű szolgáltatások jogi szabályozása szerteágazó és sokrétű Ezen kívül számos szakma-specifikus szabályozás is érvényes (vízgazdálkodási, környezetvédelmi, népegészségügyi, stb.) EU direktívák átvétele Nincs egy önálló, egységes törvény a víziközmű szolgáltatásról Városkutatás Kft. 6 3

4 Víz- és csatorna szolgáltató szervezetek Száma országosan: 350 Szakmai és biztonsági igények Tulajdonosi struktúra: 5 állami (regionális) vízmű (25%) Önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok (75%) 7 cégnél megjelenik a külföldi tulajdon Városkutatás Kft. 7 A víziközmű szolgáltatás vagyona (2005 évi becsült adatok alapján) A víziközmű szolgáltatás összes vagyona 957 milliárd Ft Az összes vagyonból a víziközmű vagyon 600 milliárd Ft ennek állami tulajdonban lévő része 120 milliárd Ft önkormányzati tulajdonban lévő része Az összes vagyonból a működtető vagyon 480 milliárd Ft 357 milliárd Ft ennek állami tulajdonban lévő része 71,4 milliárd Ft önkormányzati tulajdonban lévő része 285,6 milliárd Ft Városkutatás Kft. 8 4

5 Privatizáció Önkormányzati döntés csak a menedzsmentet lehet privatizálni, a víziközmű vagyon önkormányzati tulajdonban marad A 8 privatizációból 7 esetben külföldi tulajdon is megjelenik A külföldi befektetők a részvények kisebbségi hányadával rendelkeznek, de többnyire ők kontrollálják a működést A beruházások továbbra is önkormányzati feladatok maradnak Konfliktusok, szerződések módosítása, stb. Városkutatás Kft. 9 Privatizáció -- Esetek Budapest (1997) Kaposvár (1994) Pécs (1995) Szeged (1994) Hódmezővásárhely (1997) Borsodvíz (2001) Szolnok (1995) Dunavarsány (2001) Városkutatás Kft. 10 5

6 Belgium Denmark Germany Spain France Greece Ireland Italy Luxembourg Netherland s Austria Portugal Finland Sw eden UK Pro és kontra érvek a privatizációval kapcsolatban Növeli a hatékonyságot Kiterjeszti a szolgáltatást Fejlesztéseket generál Forrásokat biztosít a költségvetésnek A víz közjószág és nem szabad piaci elvek alapján kezelni A vízhez való hozzáférés alapvető emberi jog Az államnak a feladata, és neki van meg a kapacitása is ahhoz, hogy a megfelelő ellátottságot biztosítsa mindenki számára Európai vízügyi szolgáltatók (privatizált ill. köztulajdonban lévő) Public Private

7 Árképzés Az árképzésre az ártörvény előírásai érvényesek A hatósági árat úgy kell megállapítani, hogy az a hatékonyan működő vállalkozó ráfordításaira és a működéshez szükséges nyereségre fedezetet biztosítson, figyelembe véve a támogatásokat és elvonásokat is A hatósági árat az önkormányzat határozza meg Helyi rendeletek, szerződések szabályozzák Az ártörvényen kívül szakma-specifikus, egységes előírás az árképzésre nincs Az árak képzésének alapja a költségek kalkulációja Adók: ÁFA (6%, 12%, 20%), vízterhelési díj, stb. Önkormányzatok: hármas érdekeltség (ellátásért felelős, tulajdonos, ármegállapító) Városkutatás Kft. 13 A víz- és csatornadíjak általános jellemzése Egytényezős ill. kéttényezős tarifarendszer A díjak csak részben fedezik az üzemeltetési, fenntartási és amortizációs költségeket Jelentős a szórás a díjakban (közel 400 ivóvíz díj van a 3200 településen) Állami díjtámogatási rendszer EU szabályozás: 2010-ig be kellett vezetni a teljes költségmegtérülés és a szennyező fizet elveket -- díjemelkedést okoz Városkutatás Kft. 14 7

8 Állami tulajdonú viziközművek Önkormányzati tulajdonú víziközművek Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium Ármegállapító hatóság Illetékes önkormányzat képviselő testülete A díjak nagyságát befolyásoló tényezők Műszaki adottságok Vízbázis minősége Ttisztítási technológia Vízbázis távolsága Vízkitermelés, -kezelés, elosztás energia- és anyagigénye Helyi adottságok Domborzat Népsűrűség Szezonalitás Fejlesztési szükségletek Közgazdasági, jogi adottságok Jogszabályok Közterhek, adók kedvezmények Szolgáltatás minősége Karbantartás rendszeressége Hibaelhárítás gyorsasága Hatékony ügyfélszolgálat Szolgáltatás biztonsága Laboratóriumi vizsgálatok Munkavállalók szakmai felkészültsége Önkormányzati támogatások Árhatósági díj Állami támogatás Lakossági víz- és csatornadíj Városkutatás Kft. 15 Víz- és szennyvíz díjak, 2003 Domestic water fee Domestic sewage fee Non-domestic water fee Non-domestic sewage fee Gyula Szeged Budapest Baja Zalaegerszeg Ll Kaposvár Nyíregyháza Debrecen Sopron Székesfehérvár Kazincbarcika Salgótarján Szerencs Városkutatás Kft. 16 8

9 Víz- és szennyvíz díjak, 2009 Water fee (Ft./m3) Households Non-households Minimum Maximum Average Sewage fee (Ft/m3) Minimum 67 67,2 Maximum Average 291 1,5420 Városkutatás Kft. 17 Vízdíjak a világban USA legmagasabb vízdíj: San Diego 1,65 USD Ausztrália legmagasabb vízdíj: Sydney 1,61 USD Japán: Kumamoto 1,04 USD Ázsia: Szingapúr 0,61 USD Afrika: Windhoek 0,42 USD Európa: Budapest 2,89 USD Más európai városok: Róma: 0,50 USD Amszterdam: 0,93 USD Írország: 0,00 USD Spanyolország: 0,62 USD Finnország: 1,22 USD UK: 1,46 USD Városkutatás Kft. 18 9

10 Pótlási, felújítási fedezet A pótlási, felújítási fedezet lehet az árban érvényesített: amortizáció használati, bérleti díj mérleg szerinti (adózott) nyereség fejlesztési célra véglegesen átvett pénzeszköz Városkutatás Kft. 19 Amortizáció, az értékcsökkenés elszámolása Az elszámolt értékcsökkenés az eszközök értékétől és a leírás mértékétől függ Vagyonértékelésre csak akkor volt lehetőség, ha az eszközöket gazdasági társaságba apportálták Alapításkor/átalakuláskor nem történt vagyonértékelés az üzemeltetők 40%-ánál A vagyonértékelés általában a megrendelő igénye alapján készült, egységes elvek, számítási metódusok alkalmazása nélkül Nem mindegy, hogy milyen módszerrel állapítják meg az értékcsökkenést: Figyelembe veszik az eszközök várható élettartamát, az üzemeltetés körülményeit (3%) Az adómentesen költségként elszámolható mértéket alkalmazzák (1%) A szükségesnél kevesebb amortizáció kerül elszámolásra, térül meg a díjakban és áll rendelkezésre a beruházásokhoz Városkutatás Kft

11 Használati, bérleti díj Régi közművek esetén (melyek a vagyonátadáskor kerültek önkormányzati tulajdonba, nettó értéken kerültek nyilvántartásba): a bérleti díj az adómentesen elszámolható amortizációval azonos összegű vagy annál kevesebb Új beruházások esetén a feleknek módjukban áll a valós beruházási szükségleteknek megfelelő összegben megállapodni Felső korlátot jelent a szolgáltatás díja Sok esetben a bérleti díjak egy részét más célokra használják 2007-től új lehetőség az önkormányzati tulajdonú közművek vagyonkezelésbe adásának lehetősége Városkutatás Kft. 21 Mérleg szerinti adózott eredmény A felhasználás történhet az üzemeltetőnél vagy a tulajdonos önkormányzatnál Jelentős összegű osztalékot az átlagos, ill. átlag alatti költségszinten működő üzemeltetők tudnak fizetni Nagyon pontos, éves rekonstrukciós programokra lenne szükség, ennek kevés cég felel meg Városkutatás Kft

12 A teljes költségmegtérülés Az EU csatlakozásunk következményeként számos új követelménynek kell megfelelni a szolgáltatási díjak képzésénél: Alkalmazni kell a teljes költségmegtérülés és a szennyező fizet elvét A szolgáltatás fejlesztéséhez szükséges beruházások és a költségek becslése során a leghatékonyabb megoldásokat kell felvázolni ösztönözni kell a vízhasználókat a vízkészletek hatékony felhasználására Városkutatás Kft. 23 A szektor pénzügyi költségei Üzemeltetési költség minden működő üzemeltetőnél megtérül, ám az üzemeltetési színvonalban nagy különbségek vannak Karbantartási költségek a szükségesnél alacsonyabb mértékben, a fedezeti szint növelése szükséges Amortizáció/ Bérleti díj A jelenleg rendelkezésre álló fedezet a pótlási, felújítási szükségleteket nem fedezi, a várható nagy léptékű fejlesztések további fedezetet igényelnek Városkutatás Kft

13 Ágazati felmérés eredményei Az árakban 100%-ban megtérülnek az üzemeltetési költségek 83% 100%-ban megtérülnek a karbantartási költségek is Az ár tartalmazza a pótlást, felújítást, korszerűsítést 49% 13% A szükséges nyereség beépül az árba 31% A távlati fejlesztési célok megvalósulását nemzetközi és költségvetési támogatásokra alapozva tervezik 100% Városkutatás Kft. 25 Egyes források ágazatok szerinti megoszlása Amortizáció és adózott eredmény Állami támogatás Egyéb eszközök (működtető vagyon, kiszolgáló tevékenységek) 72,1%-a a csatornázásba Nemzetközi támogatás Vízszolgáltatás (51,5%), szennyvízkezelés (48,4%) Tulajdonosi hozzájárulások Egyéb ágazatok (43,8%) és csatornázás Fogyasztók hozzájárulása Víz (57,7), csatornázás (42%) Vízterhelési díj terhére megvalósult beruházások Eygéb tevékenység (77%), víz (13%), szennyvíz (10%) Városkutatás Kft

14 Beruházások jövőbeni finanszírozása A beruházási források mértéke rendkívül neuralgikus pont, mert: Csak a pénzügyi költségmegtérülési mutató érvényesül Az amortizáció költsége túlságosan megemelné a díjakat, a lakosság már nem bírná el Külső forrás nélkül a biztonságos ellátás és fejlesztés nem képzelhető el Az EU források megfelelő arányú hazai forrást is igényelnek Az EU finanszírozás befolyásolja/torzítja a preferenciákat Városkutatás Kft. 27 Csatornaberuházás finanszírozása Hagyományos modell Államkincstár 70 %-os kamattámogatás Tőketörlesztés és 30%-os kamatfizatés Önkormányzati garanciaválla lás Önkormányzat Bank Támogatott hitelek (10 évre) Társ-befektetők Víziközmű társulások Háztartások Közműfejlesztési hozzájárulás (15% közműfejlesztési támogatás) Városkutatás Kft

15 Csatornaberuházás finanszírozása ÖKOTÁM modell Támogatott hitel: 70%-os kamattámogatás Önkormányzati garancia a hitelfizetésre Önkormányzati garancia a lakossági befizetésekre A beruházás saját erejének finanszírozása Államkincstár Bank Lakástakarék pénztár Éves támogatás: a megtakarítások 30%-a Támogatott hitel (65%) max. 10 évre Önkormányzat Lakástámogatás Háztartások Társ-beruházók Hitel kamat fizetés Víziközmű társulás A 35%-os forrás-rés finanszírozá sa Támogatás Lehetséges ellenkövetelés ÖKOTÁM Alapítvány Állami vagy befektetői források Városkutatás Kft