Kőröshegy Község Önkormányzat. Képviselő- testületének 3/2010. (II. 23.) rendelete I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

Átírás

1 Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő- testületének 3/2010. (II. 23.) rendelete az ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL a módosításáról szóló 7/2011. (IV.19.) rendelettel egységes szerkezetben Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. -ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyar Köztársaság költségvetéséről alkotott évi CXXX. törvény előírásainak figyelembe vételével a költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, képviselő-testület hivatala) és az Önkormányzat intézményeire terjed ki. (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre. Címrend 2. (1) Az Áht. 67. (3) bekezdése alapján a Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Az önkormányzat és költségvetési szerveinek költségvetése 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2010.évi költségvetésének 1

2 a) tárgyévi költségvetési bevételét E Ft-ban, aa) működési költségvetési bevételét E Ft-ban, ab) felhalmozási költségvetési bevételét E Ft-ban, b) tárgyévi költségvetési kiadását E Ft-ban, ba) működési költségvetési kiadását E Ft-ban, - személyi jellegű kiadások: E Ft, - munkaadókat terhelő járulékok: E Ft, - dologi jellegű kiadások: E Ft, - ellátottak pénzbeli juttatásai: 500 E Ft, - szociális juttatások: E Ft, - működési célú pénzeszközátadás: E Ft bb) felhalmozási költségvetési kiadását E Ft-ban, - beruházások előirányzata: E Ft, - felújítások előirányzata: E Ft, - egyéb felhalmozási kiadások E Ft, bc) finanszírozási kiadását E Ft-ban, összegben állapítja meg. c) költségvetési hiányát E Ft-ban, ca) működési költségvetési hiányát cb) felhalmozási költségvetési többletét E Ft-ban, E Ft-ban, d) előző év felhasználható (ezett) pénzmaradványát E Ft-ban, da) a működési hiány finanszírozását szolgáló (ezett) pénzmaradványát 187 E Ft-ban, db)a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló (ezett) pénzmaradványát E Ft-ban, állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 4. (1) Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (2) A 3. -ban megállapított bevételek jogcím csoportonkénti megbontását e rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. 2

3 (3) A 3. -ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, valamint az intézményi támogatásokat intézményenként e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. (4) A Képviselő-testület a költségvetés önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatait e rendelet 5. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (5) 1 (6) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 7. számú melléklete szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg. (7) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat e rendelet 8. számú melléklete szerint állapítja meg. (8) 2 A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként e rendelet 9. számú melléklete A. pontja szerint állapítja meg. A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 9. számú melléklet B. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá. (9) A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 10. számú melléklete szerint állapítja meg. (10) A Képviselő- testület az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit e rendelet 11. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (11) 3 A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök A költségvetési hiány finanszírozásának módja 5. (1) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtését kiegészítő állami támogatások pályázata, forrás-kiegészítő hitel felvétele, ingatlanok értékesítése útján hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól ezer Ft értékhatár alatti munkabér hitel felvételére. (3) Az Önkormányzat adósság és az általa nyújtott hitelek állományát lejárat szerinti, hitelezők szerinti és eszközök szerinti bontásban e rendelet 13. számú melléklete tartalmazza. 1 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 2. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: Módosította a 12/2010. (IX.28.) Ör. 3. -a. Hatályos: A 12/2010. (IX.28.) Ör. 2. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos:

4 A bevételi többlet kezelése 6. (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja. Általános és céltartalék 7. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat a) általános tartalékát E. Ft-tal, b) működési céltartalékát 0 E. Ft-tal, c) felhalmozási céltartalékát 0 E. Ft-tal, ca) felújítási céltartalékát 0 E. Ft-tal, cb) beruházási céltartalékát 0 E. Ft-tal e rendelet 14. számú mellékletében felsorolt célokra hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja. (3) Az általános tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt. Több éves kihatással járó feladatok 8. A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. számú melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. Előirányzat-felhasználási ütem 9. 4 A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemét havi bontásban a 16. számú melléklet tartalmazza. Gördülő ezés 10. A Képviselő-testület a tárgyévet követő három évben várható bevételek és kiadások számait a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4 Módosította a 12/2010. (IX.28.) Ör. 4. -a. Hatályos:

5 III. FEJEZET A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 11. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát minden esetben magának fenntartja. (3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester negyedévente tájékoztatást adni köteles. (4) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv által kezdeményezett finanszírozási összeg növeléséről a testület dönt a Polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával. (5) A Polgármester az előre nem ezhető rendkívüli kiadás felmerülésekor - ha azonnali döntést igényel Ft összeghatárig saját hatáskörben dönthet a kifizetésről a Képviselő- testület utólagos tájékoztatása mellet. (6) A Polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti e rendelet rendelkezéseitől eltérő intézkedést hozhat az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében, melyről a Képviselő- testületnek be kell számolni. Részletszabályok 12. (1) 5 (2) Az önállóan gazdálkodó intézmény éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős. (3) Az intézményeknél ezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. (4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatások rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan. (5) Az intézmények kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel. 13. (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai (alap) feladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e -ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe. (2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni. (3) A szerződéskötés feltétele, hogy a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy 5 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 5. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos:

6 b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre. (4) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen: a.) az ellátandó feladatot, b.) a díjazás mértékét, c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn, d.) a szerződés időtartamát, e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint, f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését. Az intézményi előirányzat módosítás szabályai 14. (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (3) 6 (4) 7 (5) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatváltoztatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét. 15. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az intézmény saját előirányzat módosítási hatáskörében eljárva, bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, ezen belül a kiemelt előirányzatokat és ezekhez kapcsolódóan a részelőirányzatokat felemelheti. (2) Az intézmény az (1) bekezdés szerinti hatáskörében eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat. (3) Az intézmény saját hatáskörében eljárva, az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatja: 6 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 6. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: A 12/2010. (IX.28.) Ör. 6. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos:

7 Dologi, működési célú pénzeszköz átadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai között előirányzat változtatásokat hajthat végre. Felhalmozási célú átadások, felújítási és felhalmozási kiadások között előirányzatot módosíthat. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a Képviselő-testületi rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat. Kiadási főcsoportjain belül az egyes részelőirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatja. Bevételi előirányzatán belül az egyes részelőirányzatait (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás, továbbá az élelmezéssel összefüggő bevételek kivételével) megváltoztathatja. Az élelmezés és vásárolt élelmezés kiadási előirányzatát, valamint az ezekhez kapcsolódó bevételi előirányzatokat saját hatáskörben nem módosíthatja. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével a jogszabályi előírások figyelembevételével módosítható. (4) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 5 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért az intézmény vezetője a felelős. (5) Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat módosításokról a felügyeleti szervét negyedévenként tájékoztatja. Pótköltségvetés 16. (1) A polgármester pótköltségvetési rendeletezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. Költségvetési szervek pénzmaradványa 17. (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje 18. (1) Az egyéb szervezeteknek nyújtandó 100 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni. (2) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő bizottság felé. 7

8 (3) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év március 31. napjáig köteles eleget tenni. (4) A Képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési ébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését. (5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg. 19. Az önállóan gazdálkodó intézmény költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmény pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra. 20. A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást. Önkormányzati biztos kirendelése 21. (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével - az Áht. 100/D. (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki. (2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi. (3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben az Ámr (1) bekezdése szerinti adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók: - az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni. - az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek. IV. FEJEZET LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁSSAL KAPCSOLATOS ELŐÍRÁSOK 22. (1) Az intézmény vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. (2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költség-vetésben ezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl. 8

9 (3) Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa szabályszerű gazdálkodása ellenére sem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését. (4) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére kivéve a többletbevételből történő kifizetést csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti. (5) Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor. (6) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető. V.FEJEZET ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK 23. (1) A Képviselő-testület a Polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek. (2) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban visszamenőleg január 1. napjától kell alkalmazni. (3) E rendelet kihirdetéséről a Jegyző a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztésével gondoskodik. Kőröshegy, február 22. Marczali Tamás polgármester Dr. Laczkó Ilona helyettes jegyző Kiadmány hiteléül: Kőröshegy, április 19. Kobolákné Dr. Horváth Brigitta jegyző 9

10 Címrend 1. sz. melléklet Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei I. Polgármesteri Hivatal Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége II. Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Országgyűlési képvselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Köztemető-fenntartás és működtetés Közvilágítás Háziorvosi alapellátás Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Időskorúak járadéka Rendszeres szociális segély Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Közgyógyellátás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Kulturális műsorok,rendezvények, kiállítások szervezése Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása M.n.s.egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Finanszírozási műveletek Az önkormányzat részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervei III. Általános Iskola, Óvoda, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat Televízió-műsor összeállítása, szolgáltatása Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Óvodai nevelés, ellátás Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8.évfolyam) Alapfokú művészetoktatás képző-és iparművészeti, táncművészeti, szín-és bábművészeti ágban Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység

11 Pénzforgalmi mérleg Működési bevételek 2. sz. melléklet évi módosított Támogatás központi költségvetésből normatív állami hozzájárulás központosított előirányzatok normatív, kötött felhasználású támogatások ÖNHIKI Műk.képtelen önk.támogatása Támogatás értékű bevétel központi költségvetési szervtől fejezeti kezelésű előirányzattól TB pénzügyi alapjaiból elkülönített állami pénzalapból helyi önkormányzattól többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól 775 Előző évi kiegészítések, visszatérülések e.évi kp.ktgvetési kiegészítés, visszatérülés Saját bevétel hatósági jogkörhöz köthető bevételek igazgatási szolgáltatási díj átengedett központi adók SZJA helyben maradó része SZJA jövedelemkülönbség mérséklése SZJA normatív módon elosztott gépjárműadó termőföld bérb., talajterh. díj, ép.bírs. 2 0 luxusadó helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok építményadó telekadó kommunális adó iparűzési adó idegenforgalmi adó pótlék és bírság egyéb sajátos bevétel egyéb saját bevétel áru- és készletértékesítés ellenértéke szolgáltatások ellenértéke továbbszámlázott szolgáltatások egyéb sajátos bevételek bérleti és lízingdíj intézményi ellátási díjak alkalmazottak térítései az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek 11 0 Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről vállalkozásoktól háztartásoktól non-profit szervezetektől kölcsön visszafizetés Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Összesen:

12 Pénzforgalmi mérleg 2. sz. melléklet Felhalmozási bevételek évi módosított Intézményi felhalmozási kiadások támogatása Előző évi maradvány Támogatás értékű felhalmozási bevételek CÉDE pályázat Vis Maior pályázat elkülönített állami pénzalapból lakossági közműfejlesztés költségvetési támogatása helyi önkormányzattól 0 0 többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú egyéb bevételek víziközmű koncessziós díj / eszközhasználati díj ÁFA bevétel lakásértékesítés építési telek és ingatlaneladás részvények, értékpapírok értékesítése 93 lakosságtól (érdekeltségi hj.) helyi támogatás visszafizetése járművek értékesítése 550 gépek, berendezések értékesítése 968 kamatbevétel áht-on kívülről 54 kölcsön visszatérülés rövid lejáratú hitel Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Összesen: Működési és felhalmozási célú bevétel összesen: Finanszírozási bevételek Hitelfelvétel Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Bevételek összesen:

13 Pénzforgalmi mérleg Működési kiadások évi 2. sz. melléklet módosított Támogatások folyósítása felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás működésre átadott pénzeszköz ellátottak pénzbeli juttatása Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak 29 államháztartáson kívül Önkormányzati működési kiadások személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás ellátottak pénzbeli juttatása szociális juttatás Bankktg.+kamat IPA visszafizetés Szántódi per kártérítés működési célú tartalékok előző évi támogatás visszafizetése Összesen: Felhalmozási kiadások évi módosított Támogatásértékű felhalmozási kiadások helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak vállalkozásnak háztartásoknak (közműfejlesztési hj.) Önkormányzati felhalmozási kiadások CÉDE pályázat járdafelújítás (ÁFÁ-val együtt) Vis Maior pályázat Csapadékvíz-elvezetés (ÁFÁ-val együtt) 0 0 Felújítás 744 Víziközmű hitel Víziközmű hitel kamata Szgk. vásárlás Intézményi felhalmozási kiadások Előző évi beruházások (áfával) Számítógép-szakszolgálat (áfával) 55 0 Felhalmozási célú tartalék Összesen: Működési és felhalmozási célú kiadás összesen: Finanszírozási kiadások Hiteltörlesztés Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -632 Kiadások összesen:

14 Az önkormányzat működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban A/5. melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MEGNEVEZÉSE Címrend Összes működési kiadás MŰKÖDÉSI kiadás Személyi juttatás Munkaadói járulékok Dologi kiadás Ellátottak juttatása Szociális juttatás Működési pe. átadás Tartalék Különbség 2010.mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi évi mód évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód. Polgármesteri Hivatal I. Önkorm.igazgatási tevékenysége II. Polgármesteri Hiv.-hoz tartozó szakfeladatok Közutak, hidak üzemeltetése Lakóingatlan bérbe.,üzemeltetése Országgyűlési képv. választás Város- és községgazdálkodás Közcélú foglalkoztatás Közhasznú fogl Köztemető-fenntartás Közvilágítás Háziorvosi alapellátás Család- és nővédelmi eü./védőnő/ Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Ápolási díj alanyi Ápolási díj méltányossági Időskorúak járadéka Rendszeres szoc.segély+rát Normatív lakásfenntartási tám Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorl.közl.támogatása Egyéb önk.eseti pénzbeli ellátások Közgyógyellátás Rendkívüli gyermekvéd.tám Óvodáztatási tám Kulturális műsorok,rendezvények Közművelődési intézmények (faluház) Sport Máshova nem sorolt egyéb társ.tev Szennyvíz kezelése Finanszírozás Kiadás összesen:

15 Az önkormányzat működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban A/5. melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MEGNEVEZÉSE Címrend Összes működési kiadás MŰKÖDÉSI kiadás Személyi juttatás Munkaadói járulékok Dologi kiadás Ellátottak juttatása Szociális juttatás Működési pe. átadás Tartalék Különbség 2010.mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi évi mód évi mód évi 2010.évi mód évi 2010.évi mód. Ált.iskola, óvoda, AMI és EPSZ III. Televízó-műsor szolg.(stúdió) Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Óvodai nevelés, ellátás Ált.isk.tanulók nevelése (5-8.évf.) Alapfokú művészetoktatás tánc Pedagógiai szakszolgáltató tev Kiadás összesen: Kiadás mindösszesen:

16 Az önkormányzat bevételei jogcím csoportonként 3. sz. melléklet Költségvetés (ezer Ft) évi eredeti ei. eredeti ei. mód. ei.... évi számítás... évi számítás I. Működési bevételek: Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek 2.2 Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások: Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások Központosított előirányzatok ÖNHIKI Normatív kötött felhasználású támogatások Előző évi kiegészítések, visszatérülések Működésképtelen önkormányzatok támogatása III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei IV. Véglegesen átvett pénzeszközök: Működési célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 200 ebből OEP-től átvett pénzeszköz V. Tám. kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele: VI. Hitelek: Működési célú hitel, kötvénykibocsátás Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás VII. Pénzforgalom nélküli bevételek: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 3. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 Összesen:

17 Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételeinek 2010.évi módosított előirányzatai 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda és Alapf. Műv.okt. Int. Összesen: Támogatás Támogatás értékű bevétel Saját bevétel Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Pénzügyi műveletek Felhalmozási bevételek Összesen:

18 Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásainak módosított előirányzatai 5. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda és Alapf. Műv.okt. Int. Összesen: Működési kiadások személyi jellegű kiadások munkaadókat terhelő járulékok dologi kiadás ellátottak pénzbeli juttatásai működésre átadott pénzeszköz szociális juttatás Tartalék Pénzügyi műveletek Fejlesztési kiadások Összesen:

19 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek felújítási előirányzatai célonként 7. sz. melléklet Ssz. Felújítási cél megnevezése eredeti előirányzat módosított előirányzat 1. Járdafelújítás (CÉDE pályázat) Vis Maior pályázat - viharkárok helyreállítása Összesen:

20 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek fejlesztési előirányzatai célonként 8. sz. melléklet Ssz. Fejlesztési cél megnevezése eredeti ei. módosított ei. 1. KOU-717 lízingdíj Összesen:

21 Létszámelőirányzat sz. melléklet A) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszám-előirányzata a évre Létszámelőirányzat Teljes munkaidős Részmunkaidős Összesen Költségvetési szerv Eredeti ei. Módosított ei. Eredeti ei. Módosított ei. Eredeti ei. Módosított ei. Polgármesteri Hivatal Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok Ált. Isk., Óvoda, AMI és EPSZ Önkormányzat összesen: Állományba nem tartozó létszám: Eredeti ei. Módosított ei. Hivatalnál felmentését tölti 1 0 fő Iskolánál felmentését tölti 11 0 fő Prémiumévek programban résztvevő hivatalnál 1 1 fő Prémiumévek programban résztvevő iskolánál 2 0 fő Pályázat keretében foglalkoztatott a Faluházban 1 1 fő Létszám mindösszesen: fő B) A közfoglalkoztatottak létszám-előirányzata a évre Eredeti ei. Módosított ei. Közcélú munkát végzők: 6,25 6,5 fő Közhasznú munkát végzők: 0 0,5 fő Összesen: 6,25 7 fő

22 EU támogatással megvalósuló programok, projektek 10. sz. melléklet Nemleges

23 Több éves kihatással járó döntések 11. sz. melléklet eft Megnevezés Összesen előirányzat év előirányzat év előirányzat év előirányzat év után előirányzat Megjegyzés (döntés száma) Fejlesztési kiadások Gépjármű lízing Fejlesztési kiadások összesen: Kezességvállalások Kezességvállalások összesen: Mindösszesen:

24 Az Önkormányzat adósság- és hitelállományának kimutatása lejárat, hitelezők és eszköz szerinti bontásban 13. sz. melléklet Eszköz eft Forrás eft Rövid lejárat Rövid lejárat Lakosságnak nyújtott kölcsön Rövid lejáratú egyéb kötelezettség lakásvásárlás Iparűzési adó túlfizetés helyi támogatás Tér.díj, túlfiz munkáltatói kölcsön Szgk. törlesztés Áruszállításból,szolg.nyújtásból Szállítói kötelezettség Kimenő számlák Szennyvíz érdekeltségi hj.túlfiz. 91 Térítési díj, lakbér Szántódi per tőke+kamat Egyéb követelés Hitel Szennyvíz érdekeltségi hj.* Folyószámlahitel Dolgozói kártérítés Rövid lejáratú hitel Helyi adók hátraléka Szennyvízcs.-hitel* építményadó kommunális adó iparűzési adó gépjárműadó pótlék bírság 11 9 egyéb idegen bev. 3 3 Hosszú lejárat Hosszú lejárat Lakásvásárlás Szennyvízcs.-hitel* Helyi támogatás Gépkocsi lízing Munkáltatói kölcsön Iparűzési adó túlfizetés Dolgozói kártérítés Összesen: Összesen: *elkülönítetten kezelt tétel

25 13/a sz. melléklet A hitel megnevezése Kamatmentes lakástámogatási hitel Szociális kölcsön Összesen: Kimutatás a nyújtott hitelek állományáról év Lejárat év év év év ezer Ft-ban Összesen: Adósságállomány megnevezése Kimutatás az adósságállományról év Lejárat év Ebből 60 napon belüli év További évek Összesen: ezer Ft-ban Szállítók Hosszú lejáratú hitel (szennyvízcs.)* Rövid lejáratú hitel Folyószámlahitel Térítési díj túlfizetés Szennyvíz érdekeltségi hj. túlfizetés Szántódi per tőketartozás Szántódi per kamattartozás Gépkocsi lízing IPA túlfizetés Összesen: *elkülönítetten kezelt hitel

26 Céltartalék felosztása a évre 14. sz. melléklet Cél megnevezése Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 1. Általános tartalék Összesen:

27 A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai 15. sz. melléklet Feladat megnevezése Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Működési célú hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

28 Előirányzat felhasználási ütem 16. sz. melléklet Megnevezés jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. össz. Bevételek Támogatás Támogatás értékű bevétel Saját bevétel Átvett pe. ÁHT-n kívülről Pénzügyi műveletek Működési bevételek összesen: Intézményi felh. kiadások támogatása 0 Támogatásért.felh.bevételek Felh.célú egyéb bevételek Felhalmozási bevételek összesen: Finanszírozási bevételek: Bevételek összesen: Kiadások Támogatások folyósítása Támogatásértékű működési kiadás Önkormányzati működési kiadás Működési kiadások összesen: Támogatásértékű felhalmozási kiadások Önkormányzati felhalmozási kiadások Intézményi felh.kiadások 0 Felh.célú tartalék 0 Felhalmozási kiadások összesen: Pénzügyi műveletek Kiadások összesen

29 A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások évre 17. sz. melléklet Működési célú bevételek és kiadások Megnevezés évre évre évre Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Működési célú pénzeszköz átvétel Működési célú hitel Működési célú előző évi pénzmaradvány Működési célú bevételek összesen: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési célú pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési célú hitel és kamatának fizetése Szociális juttatások Tartalékok Működési célú kiadások összesen: Felhalmozási célú bevételek és kiadások Megnevezés évre évre évre Önkormányzat felhalmozási bevételei Fejlesztési célú támogatások Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 200 Támogatás értékű felhalmozási bevétel Értékesített tárgyi eszköz Felhalmozási célú hitel Előző évi pénzmaradvány Felhalmozási célú bevételek összesen: Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Felhalmozási célú hitel és kamat visszafizetés Tartalékok Felhalmozási célú kiadások összesen: Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen: