ELŐTERJESZTÉS PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓJÁRÓL

Átírás

1 Püspökladány Város Polgármesterétől 4150 Püspökladány, Bocskai u. 2. ELŐTERJESZTÉS PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓJÁRÓL A koncepciót az önkormányzat valamennyi bizottsága megtárgyalja

2 Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 24. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót eddig november 30-ig kellett a polgármesternek a Képviselő-testület elé terjesztenie. A Magyarország évi központi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló évi CXCVI. törvény az Áht. fent említett paragrafusát úgy módosította, hogy a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester április 30-ig nyújtja be a Képviselő-testületnek. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 26. értelmében a jegyző a helyi önkormányzat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, illetve a Kormány Áht. 13. (1) bekezdése szerinti döntései figyelembevételével állítja össze. A polgármester a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormányzatnál működő bizottságok véleményét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolja. A pénzügyi és ügyrendi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről véleményt kell alkotnia. A költségvetési koncepció tervezetét a Képviselő-testület a bizottságok véleményével együtt megtárgyalja és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. A évi költségvetési koncepció felépítésére nincs kötelező tartalmi és formai előírás. A költségvetési koncepciót eddig a rendelkezésre álló központi költségvetési törvénytervezet, a Kormány következő évre meghirdetett gazdaságpolitikájának főbb irányelvei, illetve a költségvetést megalapozó jogszabály-módosítások figyelembevételével terjesztettük a Képviselő-testület elé. Jelenleg ezen információkkal még nem rendelkezünk, hiszen az Áht. 13. (1) nem lett módosítva, így a központi költségvetés beterjesztése, vitája továbbra is a megszokott őszi téli időszakban fog zajlani. A Kormány jövő évi gazdaságpolitikai irányelvei, illetve a költségvetési törvényjavaslat ismeretének hiányában nehezen prognosztizálható a évi működésünket megalapozó gazdasági, pénzügyi és jogi környezet. Ugyanakkor a jogszabályi változás következtében a 1

3 értelmében likvid tervezési időszak meghosszabbítása által megalapozottabb és biztonságosabb költségvetés készíthető. Működési bevételek Feltételezzük, hogy az önkormányzat által ellátandó feladatok köre és azok finanszírozási rendszere nem változik. Várhatóan a évi központi költségvetési törvény is négy feladatkör finanszírozását különíti el: általános működtetés, köznevelési és gyermekétkeztetési, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok. Az adórendelet módosítása emelhetné az önkormányzat saját bevételét, javítva ezzel az önkormányzat évi pénzügyi pozícióját. Javasoljuk, hogy a helyi adórendeletben foglalt egyes adónemek mértéke és nagysága kerüljön felülvizsgálatra. A Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény 4. melléklete az alábbi, önkormányzatok működését támogató tartalékokat tartalmazza, melyeknek a évi jogosultságát még nem ismerjük: 1. Önkormányzati fejezeti tartalék: ez az előirányzat szolgál a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás forrásául. 2. Szerkezetátalakítási tartalék: az előirányzat a közfeladatok átalakításával összefüggő, év közben jelentkező szerkezetátalakítási kiadások finanszírozására szolgál. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 111. (4) szerint a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A költségvetés elkészítését jelentősen befolyásolja a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény), amely nagymértékben szigorította az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteit. A működési hitelekkel kapcsolatban a stabilitási törvény 1. c) pontja kimondja, hogy 3 naptári éven belül lejáró futamidejű hitel, valamint a 10. (4) 13 működési célra csak likvid hitelt vehet fel. hitelnek minősül a az önkormányzat 2

4 Működési kiadások Az Mötv. 13. (1) bekezdése meghatározza a helyi közügyek, valamint a helyben biztosítható közfeladatok körében ellátandó helyi önkormányzati feladatokat. Az önkormányzat rendelkezésére álló forrásából önként vállalt feladat csak a kötelező feladat ellátása után vállalható. Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását. Nagy terhet ró az önkormányzatra az oktatási intézmények működtetése, melynek finanszírozására állami támogatást nem kapunk. Már a évi költségvetés tervezésekor megfogalmazódott a Képviselő-testület azon elvárása, hogy az oktatási feladatokat szolgáló ingatlanok kihasználtsága a jelenlegi 50 %-ról 75 %-ra javuljon. Ennek oka, hogy az ingatlan felújításokkal kapcsolatos pályázatok előírják az adott épület magas arányú kapacitáskihasználtságát. A Képviselő-testület a 36/2013. (IV. 3.) önkormányzati testületi határozatában hatalmazta fel a polgármestert, vizsgálja meg annak a lehetőségét, hogy a kultúra, közművelődési, közgyűjteményi, nyilvános könyvtári feladatok és a média egységes intézményi keretek között hogyan működtethető. Az önkormányzat a kötelező és a vállalt feladatait a gazdasági lehetőségekhez mérten kívánja ellátni, az erőforrások legjobb kihasználása mellett, optimális munkaszervezéssel, irányítással, a párhuzamosságok kiiktatásával. Fent említett feladatok közül a nyilvános könyvtári ellátás és a kulturális szolgáltatás színterének biztosítása kötelező önkormányzati feladat, a közművelődési közgyűjteményi és a média pedig önként vállalt feladat. Az önkormányzat kiemelt feladatként kezeli az egészségügyi és szociális ellátás biztosítását. Az egészségügyi ellátás tekintetében a Képviselő-testület a 17/2013. (II. 15.) önkormányzati testületi határozatában kinyilvánította azon szándékát, hogy figyelemmel az egészségügyről szóló évi CLIV. törvény 244/D. -ában foglaltakra a járóbetegszakellátási feladatellátását továbbra is vállalja május 1-jétől és azt nem adja át az állam számára. Az ÁNTSZ által előírt minimumeszköz feltételeknek való megfelelés érdekében az önkormányzat a évi költségvetésében elkülönítette a szükséges eszközök beszerzésének fedezetét. 3

5 Az önkormányzat támogatja házi gyermekorvosok és fogorvosok rendelőintézetben felmerülő rezsiköltségét, az iskolaorvosi rendelő rezsiköltségét, valamint két vállalkozó háziorvos rendelőintézeten kívüli telephelyen végzett szolgáltatásával kapcsolatos rezsiköltségét. A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások által javíthatók a lakosság életkörülménye, megélhetése. Az önkormányzat által önként vállalt szociális támogatási formákat nyugdíjasok gyógyfürdő kezelésének támogatása, tanévkezdési támogatás, Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj lehetőség szerint a jövőben is biztosítani kell. Püspökladány Város Önkormányzata a közfoglalkoztatás esetében is törekszik minden pályázati lehetőség kihasználására. Továbbra is törekedni kell a Munkaügyi Központ által kiírt foglalkoztatást segítő pályázatok minél szélesebb körű kihasználására. A jövőben is részt kívánunk venni a foglalkoztatást elősegítő támogatási programokban. Önkormányzatunk évben indított el két foglalkoztatási programot mezőgazdaság és belvíz-védekezés területén. Folyamatosan bővül a projektek jellege (mezőgazdaság, belvízvédekezés, egyéb értékteremtő foglalkoztatás, bio- és megújuló energia - biokazán) és a foglalkoztatottak száma. A program fontossága nemcsak abban rejlik, hogy növeli városunk lakosságának foglalkoztatási arányát, hanem jelentős értékteremtő erővel is bír. Fejlesztési bevételek és kiadások Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 77/2010. (VIII. 26.) önkormányzati testületi határozatában döntött arról, hogy évben fejlesztési pénzügyi egyensúlyának megteremtése, valamint az elkövetkező évek fejlesztési kiadásai saját forrásának biztosítása érdekében e Ft-nak megfelelő összegű zártkörű, kétdevizás kötvényt bocsát ki. Az önkormányzat évi költségvetési rendeletének 3. melléklete bemutatja az önkormányzat által megvalósítandó fejlesztéseket, beruházásokat. Megállapítható, hogy a e Ft-os fejlesztésekhez kapcsolódó tartalékalapon kívül a kötvényforrás kötelezettséggel terhelt. 4

6 Az elkövetkező években esetleges fejlesztési hitel felvételről megfontoltan kell dönteni, mivel a stabilitási törvény 10. (3) értelmében az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át. Azonban figyelembe kell venni a fent említett törvény 10. (1) bekezdése szerint, hogy az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet. Ezután is ki kell használni a fejlesztési kiadások önerejének kiváltására irányuló lehetőségeket (a Belügyminisztérium és a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium által nyújtott EU önerő támogatások). Adósságállomány Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény a tartalmazza, hogy az állam a települési önkormányzatok december 31-én fennálló adósságállományának és ezen adósságnak az átvállalás időpontjáig számított járulékai összegét részben átvállalja. A fejlesztési hitelek és a kötvény tőke és kamatfizetési kötelezettsége 2030-ig terheli az önkormányzat költségvetését. Az adósságkonszolidáció hosszú távú segítséget nyújt az önkormányzat bevételi és kiadási egyensúlyának megteremtéséhez. A február 28-án aláírt megállapodás értelmében Püspökladány Város Önkormányzata december 31-én fennálló adósságállományának 70 %-át, azaz Ft-ot átvállal az állam. Püspökladány Város Önkormányzata évi költségvetési rendeletének 8. melléklete 60 %- os mértékű adósságkonszolidációval számolt. Az így kimutatott évi adósságszolgálat (tőke és kamatfizetési kötelezettség) e Ft az állam adósságátvállalása nélkül ez az összeg e Ft lenne. A már aláírt megállapodás értelmében a fejlesztési hitelek jövő évben esedékes tőke és kamatfizetési kötelezettsége várhatóan e Ft lesz. A 10 %-os 5

7 eltérés tehát megközelítőleg e Ft megtakarítást fog jelenteni a évi költségvetésben az idei tervhez képest. Összefoglalóan elmondható, hogy Püspökladány Város Önkormányzatának fő célkitűzése az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó intézmények működőképességének biztosítása. Minden területen alkalmazni kell a költségtakarékosság elvét, illetve keresni kell a bevételek emelésének lehetőségeit. Javasoljuk, hogy az önkormányzat valamennyi bizottsága a évi költségvetés készítéséhez folyamatosan, de legkésőbb november 30-ig tegye meg javaslatait, a tervezés irányelveit. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a évre vonatkozó költségvetési koncepciót szíveskedjen elfogadni. Határozati javaslat: Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése alapján - figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 26. -ában foglaltakat - elfogadja Püspökladány Város évi költségvetési koncepcióját és hozzájárul ahhoz, hogy a évi költségvetés tervezési munkái a benne foglaltak alapján folytatódjanak. Határidő: november 30., illetve folyamatos a évi költségvetés készítése során Felelős: Dombi Imréné polgármester Keserű László jegyző Püspökladány, április 19. Dombi Imréné polgármester 6