PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt I. féléves gyorsjelentése

Átírás

1 PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt I. féléves gyorsjelentése 1

2 PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt I. féléves gyorsjelentése a Tőzsde szabályzata szerint, amely egyúttal megfelel a Tpt ban előírt szabályozásnak is Gyorsjelentésünk a tőzsde előírásai szerint készült, amely magában foglalja mindazon adatokat és előírásokra vonatkozó válaszokat, amelyet a Tpt meghatároz. Jelen jelentésünk tehát eleget tesz a Tpt. és a tőzsde előírásainak is. Üzleti jelentés Bevezető A PANNON-FLAX NyRt I. félévben a éves üzleti tervében meghatározott időarányos árbevétel és eredménytervét teljesítette, a évben elért időarányos eredményeket túlszárnyalta, a I. féléves eredményektől azonban elmaradt. (2007. I. féléves eredmények az éves időarányosnál magasabbak voltak, az éves árbevétel közel 70%-a teljesült.) A PANNON-FLAX NyRt I. félévben 1.436,4 millió Ft árbevételt, 72,3 millió Ft üzemi eredményt és 41,9 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A vállalatcsoport konszolidált árbevétele 1,463,0 millió Ft-ot, üzemi eredménye 72,8 millió Ft-ot, adózás előtti eredménye 69,3 millió Ft-ot tesz ki. Főbb események Az éves közgyűlés a Társaság számára új stratégiát határozott meg. A textilipari tevékenység önálló leányvállalatba történő kiszervezésének munkálatai megkezdődtek. A Cégbíróság bejegyezte Pannonflax Textil Kft. néven azt az önálló leányvállalatot, ami a textiltevékenységet folytatni fogja. A szerteágazó tevékenységet folytató új társaság telephely engedélyezéséhez szükséges új környezetvédelmi felmérések folyamatban vannak. Az új társaság a tevékenység átvételére, különböző engedélyek megszerzésére, a létszám átvételére vonatkozóan elkészítette az ütemtervet, a különböző hatóságokkal a tárgyalásokat megkezdte. További konkrét lépésre a telephely engedély birtokában kerülhet sor. A B+G Kft. tulajdonában lévő budapesti ingatlan rehabilitációja elkezdődött. A Társaságnál a konszolidációs kör nem változott, a konszolidációs körbe tartozó társaságok a PANNON-FLAX NyRt. 100 %-os tulajdonába kerültek. 2

3 A PANNON-FLAX NyRt.-re vonatkozó elemzés a.) A PANNON-FLAX eredményességére ható főbb tényezők a bázishoz (2007. I. félévhez) viszonyítva: A kedvezőtlen hazai piaci helyzet, aminek következtében a fegyveres testületeken kívüli belföldi értékesítésünk 42%-kal lecsökkent (az éves időarányoshoz képest ez a csökkenés csak 2,9%-os). A csökkenést elsősorban az ún. közvetett export visszaesése okozta. A fegyveres testületi rendelésekre történő értékesítés a bázisnál 28%-kal alacsonyabb szinten teljesült. A bázisban az éves fegyveres testületi rendelések teljesítésre kerültek már az I. félévben, míg a beszámolási időszakban az éves rendelésállománynak csak 72%-a volt kiszállítható a szerződéskötés késedelme miatt. Export értékesítésünk 11,8%-kal bővült, melynek gazdaságosságát azonban a forint erősödése nagyon rontotta. Mindkét piacra jellemző az összetétel kedvezőbb alakulása. Az alapanyagok árnövekedése már az előző év második félévében beindult és ez évben tovább folytatódott. Az emiatti költségnövekedést csak részben tudta ellensúlyozni a forint erősödése. Drasztikus mértékben növekedtek az energiaárak, amelyet szintén mérsékelni tudtunk kedvezőbb egyedi szerződésekkel, energiatakarékos technológiák alkalmazásával, jobb folyamatszervezéssel. A tényleges energia áremelés így is 16%-ot tett ki, ami önmagában 18 millió Ft-tal növelte költségeinket. Létszámunkat a feladatokhoz igazítva 15%-kal csökkentettük. A forint erősödése kedvezőtlenül hatott árbevételünkre és eredményünkre. Az exportra-importra gyakorolt hatásának egyenlegeként az eredményromlás 31,5 millió Ft-ot tesz ki. A devizahitelre az év végéig várható árfolyam visszarendeződés miatt árfolyamkülönbözetet nem számoltunk el. b.) Az eredménykimutatás elemzése A Társaság nettó árbevétele a bázis időszaki 1.741,2 millió Ft-ról 1.436,4 millió Ft-ra 17,5%-kal csökkent oly módon, hogy a belföldi értékesítés 40%-kal lett kevesebb, míg az exportértékesítés 11,8%-kal bővült. Vevőkörünk belföldön nem, exportban azonban folyamatosan bővül. Az EU országaiba 16,1%-kal értékesítettünk többet, ezen belül elsősorban a francia, német, angol, belga, finn piacaink növekedtek. 3

4 A 17,5%-os árbevétel csökkenését az értékesítés közvetlen költségei 21%-os csökkenéssel követték. A közvetlen költségek árbevételnél nagyobb mértékű csökkenését elsősorban a termékösszetétel kedvező változásával tudtuk elérni. Az értékesítés közvetett költségei 580,7 millió Ft-ról 544,2 millió Ft-ra 6,3%-kal mérséklődtek konkrét költségcsökkentő intézkedések eredményeként, annak ellenére, hogy az energia ára átlagosan16%-kal növekedett. Egyéb bevételek-ráfordítások egyenlegeként jelentkező veszteség 13,2 millió Ft-os csökkenése az árbevétel csökkenésével összefüggő helyi adók és hitelezési veszteségek különbözeteként jelentkezett. Üzemi tevékenység eredménye 115,2 millió Ft-ról 72,3 millió Ft-ra csökkent a fentiekben leírtak együttes hatásaként. Pénzügyi műveletek negatív eredménye az ide elszámolt árfolyam veszteség különbözeteként, valamint a kamatok növekedése miatt jelentkezik. Adózás előtti eredmény 111,1 millió Ft-ról 41,9 millió Ft-ra mérséklődött, amelynek legfőbb oka az értékesítési volumen csökkenése, az energiaárak növekedése és az árfolyamok kedvezőtlen alakulása. c.) Mérleg elemzése A PANNON-FLAX eszközeinek és forrásainak együttes összege a bázis időszaki 4,709,2 millió Ft-ról 4.612,7 millió Ft-ra 2%-kal csökkent. Az eszközök összetételében lényeges változás nem történt. A befektetett eszközök értéke 0,6%-kal, a forgóeszközök értéke 4,8%-kal csökkent. Ezen belül a készletek 5,2%-kal, a követelések 10,9%-kal növekedtek meg. Az értékpapírok értékének növekedését a saját részvények bázishoz mért árfolyamának változása okozza. A követelések a félév végén történt nagyobb mértékű kiszállítások következményeként növekedtek. A saját tőke a bázis időszakban 3.225,7 millió Ft-ról 3.159,4 millió Ft-ra 2,1%-kal csökkent. Kötelezettségeink 1.458,8 millió Ft-ról 1.423,4 millió Ft-ra csökkentek, amelyen belül a hosszú lejáratú kötelezettség 1/3-ára esett vissza, a rövidlejáratú hitelállomány 3,8%-kal növekedett és az áruszállításból származó kötelezettségünk 7,4%-kal mérséklődött. A befektetésekben az előző év végéhez képest lényeges változás nem következett be. A saját tőke aránya 68,5%, ami a bázishoz képest nem változott. A Társaság pénzügyi helyzete az árbevétel csökkenése ellenére az év során kiegyensúlyozott volt, kötelezettségeinek határidőben eleget tett. Vevőállományunk 2,13-szoros fedezetet nyújt szállítóállományunkra. Az összes forgóeszköz állomány 110%-os fedezetet nyújt kötelezettségeinkre. 4

5 A Társaság év végi likviditási mutatói az alábbiak: Mutatószámok: Különbözet Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség 1,18 1,12-0,06 Vevő/szállítóállomány 1,82 2,13 +0,31 Saját tőke/tárgyi eszköz 4,82 5,14 +0,32 Saját tőke aránya összes tőkéhez % 68,5 68,5 - A vállalatcsoportra vonatkozó elemzés a konszolidált mérleg alapján a.) Az eredménykimutatás elemzése A vállalatcsoport eredményességére a PANNON-FLAX-on kívül legnagyobb mértékben a Dawmount Kft. eredménye hatott ki, amelynek adózás előtti eredménye 20,5 millió Ft volt, bevételei kamatbevételből adódtak. A B+G Kft. 27,5 millió Ft-os bevétele bérleti díjakból és közvetített energia szolgáltatásból jött létre. Adózott eredménye 3,0 millió Ft. A vállalatcsoport konszolidált árbevétele a bázis időszaki 1.751,4 millió Ft-ról 1.463,0 millió Ft-ra 16,5%-kal csökkent, lényegében az anyavállalatnál leírtak miatt. Az értékesítés közvetlen költségei 17,7%-kal, közvetett költségei 8,4%-kal mérséklődtek. Az üzemi eredmény 94,9 millió Ft-ról 72,8 millió Ft-ra, a pénzügyi eredmény +20 millió Ftról 3,5 millió Ft-ra, az adózás előtti eredmény 114,9 millió Ft-ról 69,3 millió Ft-ra csökkent. A változás fő okai azonosak az anyavállalatnál leírtakkal. Az adózás előtt eredmény konszolidált cégenként az alábbiak szerint alakult: Megnevezés I. félév I. félév adózás előtti eredmény millió Ft-ban PANNON-FLAX NyRt. 111,1 41,9 Dawnmount Kft. 12,4 20,5 B+G Kft. -0,5-2,9 Flaxtrade Kft. -0,6-0,4 Konszolidáció miatti különbözet -7,5 +10,2 Konszolidált eredmény 114,9 69,3 b.) Mérleg elemzése A vállalatcsoport eszközeinek és forrásainak fő összege a bázis időszakhoz képest 4,168,3 millió Ft-ról 4.087,4 millió Ft-ra csökkent, ezen belül a befektetett eszközök 1.202,9 millió Ft-ról 1.201,6 millió Ft-ra, a forgóeszközök 2.965,2 millió Ft-ról 2.876,9 millió Ftra mérséklődtek. Forgóeszközökön belül a készletek állománya 806,0 millió Ft-ról 869,8 millió Ft-ra, a követelések állománya 938,7 millió Ft-ról 988,9 millió Ft-ra, az 5

6 értékpapírok értéke 28,0 millió Ft-ról 109,8 millió Ft-ra, a pénzeszközök állománya 1.192,5 millió Ft-ról 908,7 millió Ft-ra változott. A konszolidált saját tőke 2.677,8 millió Ft-ról 2.626,7 millió Ft-ra, 1,9%-kal csökkent. Az összes kötelezettség 2,4%-kal kevesebb, mint a bázisban. A Társaság forrás összetétele kismértékben javult, a saját tőke aránya 64,2%-ról 64,3%-ra bővült. A vállalatcsoport pénzügyi helyzete az árbevétel csökkenése ellenére az év során kiegyensúlyozott volt, valamennyi társaság kötelezettségeinek határidőben eleget tett. A vevőállomány 2,1-szeres fedezetet nyújt a szállítóállományra, az összes forgóeszköz állomány több, mint kétszerese a kötelezettségeknek. A vállalatcsoport főbb likviditási mutatói az alábbiak: Mutatószámok: Különbözet Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség 2,11 2,04-0,07 Vevő/szállítóállomány 1,81 2,13 +0,31 Saját tőke/tárgyi eszköz 3,42 3,62 +0,20 Saját tőke aránya összes tőkéhez % 64,2 64,3 +0,10 Tervek, kilátások Az év hátralévő részében tovább folytatjuk az éves közgyűlésen meghatározott új stratégiai feladatok végrehajtását. A hazai piaci helyzetben nem látunk javuló tendenciát. A fegyveres testületi szállítások az I. félévi szállítások felét sem teszik ki. Így alacsony szintű belföldi értékesítés várható a II. félévre. Export vonatkozásában az I. félévhez hasonló teljesítésben bízunk. Az év második felében tehát várhatóan az I. félévinél alacsonyabb árbevételt és eredményt érünk el, de mindenképpen arra törekszünk, hogy legalább az éves üzleti tervünkben tervszámok teljesüljenek. Kockázati tényezők Társaságunk a kockázatkezelést folyamatos feladatként fogja fel és igyekszik azok minimalizálására. A kockázati tényezők az éves beszámolóban (21.oldal) részletezésre kerültek, a kibocsátóra és a vállalatcsoport tagjaira az ott felsoroltak változatlanul érvényesek. 6

7 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad Szavazati jog Besorolás 2 e.ft (%) % Flaxtrade Keresk. és Szolg.Kft ,0 100,0 L Dawmount Hungary Kft ,0 100,0 L B+G Kft ,0 100,0 L PK3. Mérleg: PANNON-FLAX NyRt. adatai magyar számviteli szabályok szerint Adatok: mill.ft-ban, nem auditált ESZKÖZÖK Index VI.30. XII.31. VI.30. bázishoz % 1. A. Befektetett eszközök 3 059, , ,3 99,4 2. I. Immateriális javak 28,8 33,3 34,2 118,8 5. Vagyoni értékű jogok 3,8 4,9 4,6 121,1 6. Szellemi termékek 25,0 28,4 29,6 118,4 9. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. Tárgyi eszközök 669,1 641,5 614,5 91,8 11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 303,9 306,5 303,4 99,8 12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 321,6 297,5 274,3 85,3 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 39,2 34,6 28,8 73,5 15. Beruházások, felújítások 4,4 2,9 8,0 181,8 17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése 18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 2 361, , ,6 101,3 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2 346, , ,5 101,3 21. Egyéb tartós részesedés 15,1 15,1 15,1 100,0 27.B. Forgóeszközök 1 650, , ,3 95,2 28. I. Készletek 715,0 760,1 752,3 105,2 29. Anyagok 244,9 172,1 171,2 69,9 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 195,2 290,9 282,0 144,5 32. Késztermékek 242,2 269,3 276,7 114,2 33. Áruk 32,7 27,8 22,4 68,5 35. II. Követelések 615,7 364,6 682,9 110,9 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 610,1 333,5 662,3 108,6 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 1,3 0,2 0,2 15,4 38. Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben - 7

8 40. Egyéb követelések 4,3 30,9 20,4 474,4 43. III. Értékpapírok 28,0 53,3 53,3 190,4 46. Saját részvények, üzletrészek 22,4 46,9 46,9 209,4 47. Forgat. célú hitelvisz. megtestesítő értékpapírok 5,6 6,4 6,4 114,3 49. IV. Pénzeszközök 291,4 223,8 82,8 28,4 50. Pénztár, csekkek 0,8 0,9 0,5 62,5 51. Bankbetétek 290,6 222,9 82,3 28,3 52.C. Aktív időbeli elhatárolások 0,1 4,0 0,1 100,0 54. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 0,1 4,0 0,1 100,0 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 4 709, , ,7 98,0 FORRÁSOK Index VI.30. XII.31. VI.30. bázishoz % 57. D. Saját tőke 3 225, , ,4 97,9 58. I. Jegyzett tőke 2 232, , ,6 100, sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 37,5 37,5 37,5 100,0 61. III. Tőketartalék 446,7 446,7 446,7 100,0 62. IV. Eredménytartalék 417,4 392,8 397,6 95,3 63. V. Lekötött tartalék 22,3 46,9 46,9 210,3 64. VI. Értékelési tartalék 67. VII. Mérleg szerinti eredmény 106,7 4,8 35,6 33,4 72. F. Kötelezettségek 1 458, , ,4 97,6 73. I. Hátrasorolt kötelezettségek 77. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6 85. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6 86. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 1 401, , ,0 100,2 87. Rövidlejáratú kölcsönök Rövidlejáratú hitelek 978, , ,3 103,8 90. Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) 335,8 117,0 311,0 92,6 93. Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 86,3 30,1 76,7 88,9 98. G. Passzív időbeli elhatárolás 24,7 12,2 29,9 121, Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat. 24,7 12,2 29,9 121, FORRÁSOK ÖSSZESEN: 4 709, , ,7 98,0 PK4. Eredménykimutatás B forgalmi költségeljárással: PANNON-FLAX NyRt. adatai magyar számviteli szabályok szerint Adatok: mill.ft-ban, nem auditált Tételek megnevezése Index I. félév év I. félév bázishoz % 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 985, ,9 591,5 60,0 02. Export értékesítés nettó árbevétele 755, ,8 844,9 111,8 I. Értékesítés nettó árbevétele 1 741, , ,4 82,5 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 975, ,3 772,3 79,2 8

9 04. Eladott áruk beszerzési értéke 34,9 67,2 25,8 73,9 05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei 1 010, ,5 798,1 79,0 III. Értékesítés bruttó eredménye 730, ,2 638,3 87,3 06. Értékesítés forgalmazási ktg. 370,6 692,5 352,2 95,0 07. Igazgatási költségek 167,5 340,4 163,1 97,4 08. Egyéb általános költségek 42,6 61,2 28,9 67,8 IV. Értékesítés közvetett költségei 580, ,1 544,2 93,7 V. Egyéb bevételek 0,6 17,7 0,9 150,0 VI. Egyéb ráfordítások 35,6 53,4 22,7 63,8 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 115,2 60,4 72,3 62,8 11. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége 6,2 31,5-12. Egyéb kapott kamatok 1,2 2,2 0,5 41,7 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 44,6 36,1 23,9 53,6 VII. Pénzügyi műveletek bevételei 52,0 69,8 24,4 46,9 14. Befektetett pénzügyi eszk árfolyamvesztesége Fizetett kamatok 28,3 59,6 32,8 115,9 16. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 27,8 61,6 22,0 79,1 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 56,1 121,2 54,8 97,7 B. Pénzügyi műveletek eredménye -4,1-51,4-30,4 741,5 C. Szokásos vállalkozási eredmény 111,1 9,0 41,9 37,7 D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény 111,1 9,0 41,9 37,7 XI. Adófizetési kötelezettség 4,4 4,2 6,3 143,2 F. Adózott eredmény 106,7 4,8 35,6 33,4 G. Mérleg szerinti eredmény 106,7 4,8 35,6 33,4 PK5. PANNON-FLAX NyRt Cash-flow kimutatása Megnevezés Adatok: e.ft-ban 2008.I. félév Működési tevékenységből származó cash-flow Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőköv. és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Befektetési tevékenységből származó cash-flow Befektetett eszközök beszerzése Pénzügyi műveletekből származó cash-flow Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafiz Pénzeszközök változása

10 PK3. Mérleg: Vállalatcsoport konszolidált adatai IFRS szabályok szerint Adatok: mill.ft-ban, nem auditált ESZKÖZÖK Index VI.30. XII.31. VI.30. bázishoz % 1. A. Befektetett eszközök 1 202, , ,6 99,9 2. I. Immateriális javak 28,7 33,3 34,3 119,5 5. Vagyoni értékű jogok 3,8 4,9 4,6 121,1 6. Szellemi termékek 24,9 28,4 29,7 119,3 9. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. Tárgyi eszközök 782,8 754,4 726,0 92,7 11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 417,5 419,4 414,9 99,4 12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 321,6 297,5 274,3 85,3 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 39,3 34,6 28,8 73,3 15. Beruházások, felújítások 4,4 2,9 8,0 181,8 17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése 18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 391,4 441,3 441,3 112,7 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 391,4 441,3 441,3 112,7 30.B. Forgóeszközök 2 965, , ,9 97,0 31. I. Készletek 806,0 918,3 869,8 107,9 32. Anyagok 242,4 172,1 171,2 70,6 33. Befejezetlen termelés és félkész termékek 247,6 373,1 341,3 137,8 35. Késztermékek 283,3 345,3 334,9 118,2 36. Áruk 32,7 27,8 22,4 68,5 38. II. Követelések 938,7 666,1 988,9 105,3 39. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 616,2 339,8 669,2 108,6 40. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben 211,5 203,0 203,0 96,0 42. Váltókövetelések 100,0 82,1 82,1 82,1 43. Egyéb követelések 10,7 37,0 28,9 270,1 46. Konszolidációból adódó társasági adó köv. 0,3 4,2 5, ,0 47. III. Értékpapírok 28,0 134,7 109,8 392,1 49. Egyéb részesedés 50. Saját részvények, üzletrészek 22,4 46,9 46,9 209,4 51. Forgat. célú hitelvisz.megtestesítő értékpapírok 5,6 87,8 62, ,2 53. IV. Pénzeszközök 1 192, ,6 908,4 76,2 54. Pénztár, csekkek 1,2 6,0 5,6 466,7 55. Bankbetétek 1 191, ,6 902,8 75,8 56.C. Aktív időbeli elhatárolások 0,2 13,2 8,9-57. Bevételek aktív időbeli elhatárolásai 8,8 8,8 58. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 0,2 4,4 0,1 50,0 60. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 4 168, , ,4 98,1 10

11 FORRÁSOK Index VI.30. XII.31. VI.30. bázishoz % 61. D. Saját tőke 2 677, , ,7 98,1 62. I. Jegyzett tőke 2 232, , ,6 100, sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 37,5 37,5 37,5 100,0 65. III. Tőketartalék 446,7 446,7 446,7 100,0 66. IV. Eredménytartalék 417,4 392,9 397,6 95,3 67. V. Lekötött tartalék 22,4 46,9 46,8 208,9 68. VI. Értékelési tartalék 71. VII. Mérleg szerinti eredmény 110,3 30,7 64,6 58,6 72. VIII. Leányvállalati saját tőke változás (±) -270,5-270,5-258,4 95,5 73. IX. Konszolidáció miatti változások -319,7-269,6-303,2 94,8 76. X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése 38,6 38, F. Kötelezettségek 1 465, , ,8 97,6 82. I. Hátrasorolt kötelezettségek 87. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6 95. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6 96. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 1 407, , ,4 100,2 97. Rövidlejáratú kölcsönök Rövidlejáratú hitelek 978, , ,3 103, Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) 341,2 121,8 314,2 92, Váltótartozások - 24, Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 87,8 36,5 80,9 92, G. Passzív időbeli elhatárolás 24,8 12,2 29,9 120, Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat. 24,8 12,2 29,9 120, FORRÁSOK ÖSSZESEN: 4 168, , ,4 98,1 PK4. Eredménykimutatás B forgalmi költségeljárással: Vállalatcsoport konszolidált adatai IFRS szabályok szerint Adatok: mill.ft-ban, nem auditált Tételek megnevezése Index I. félév év I. félév bázishoz % 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 995, ,4 618,1 62,1 02. Export értékesítés nettó árbevétele 755, ,8 844,9 111,8 I. Értékesítés nettó árbevétele 1 751, , ,0 83,5 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 283, , ,3 81,4 04. Eladott áruk beszerzési értéke 34,9 67,2 25,9 74,2 05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke 4,2 17,3 17,1 407,1 II. Értékesítés közvetlen költségei 1 322, , ,3 82,3 III. Értékesítés bruttó eredménye 428,8 690,5 374,7 87,4 06. Értékesítés forgalmazási ktg. 78,0 180,4 79,0 101,3 07. Igazgatási költségek 164,1 354,3 164,3 100,1 08. Egyéb általános költségek 55,6 63,9 29,3 52,7 IV. Értékesítés közvetett költségei 297,7 598,6 272,6 91,6 V. Egyéb bevételek 0,6 55,1 0,9 150,0 VI. Egyéb ráfordítások 36,8 105,0 30,2 82,1 11

12 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 94,9 42,0 72,8 76,7 15. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyereségei 6,2 31,5 1,7 27,4 16. Egyéb kapott kamatok 30,3 77,8 25,7 84,8 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 44,6 36,0 23,9 53,6 VII. Pénzügyi műveletek bevételei 81,1 145,3 51,3 63,3 18. Befektetett pénzügyi eszk árfolyamvesztesége Fizetett kamatok 28,3 59,4 32,8 115,9 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 32,8 91,2 22,0 67,1 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 61,1 150,6 54,8 89,7 B. Pénzügyi műveletek eredménye 20,0-5,3-3,5 - C. Szokásos vállalkozási eredmény 114,9 36,7 69,3 60,3 D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény 114,9 36,7 69,3 60,3 XI. Adófizetési kötelezettség 4,9 10,1 10,4 212,2 XI/A. Konsz.származó társasági adó különbözet -0,3-4,1-5,7 - F. Adózott eredmény 110,3 30,7 64,6 58,6 G. Mérleg szerinti eredmény 110,3 30,7 64,6 58,6 PK5. Vállalatcsoport Cash-flow kimutatása Megnevezés Adatok: e.ft-ban 2008.I. félév Működési tevékenységből származó cash-flow Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés Vevőállomány változása Egyéb követelések, aktív időbeli elhat., értékpapír vált Készletváltozás Nem realizált, de tárgyévet érintő vált. (aktíva és passzíva) Szállító és egyéb kötelezettség változás Hitelvisszafizetés- felvét Egyéb konszolidációból eredő változás Céltartalék változás Működési tevékenységből származó cash-flow Fizetett társasági adó Működési tevékenységből eredő nettó pénzáram Befektetési tevékenységből származó cash-flow Beruházások Befektetések vásárlása Értékpapírok változása Bekefetetés, tárgyi eszközök ért. eredménye Befektetési tevékenység nettó pénzárama Finanszírozási tevékenységből eredő cash-flow Értékpapírok kibocsátása Kötvények kibocsátása Fizetett osztalék 12

13 Finanszírozási tevékenységből eredő nettó pénzáram Pénzeszközök változása Pénzeszközök nyitó állomány Pénzeszközök záró állomány Pénzeszközök változása PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidős ügyleteken a PANNON- FLAX NyRt. által kibocsátott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején (január 01-jén) Időszak végén (június 30-án) Tárgyév elején (január 01-jén) Időszak végén (június 30-án) % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság 38,84 39, ,96 32, Külföldi intézményi/társaság 13,98 14, ,46 18, Belföldi magánszemély 45,50 46, ,34 48, Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségvis Államháztartás részét képező Tul Nemzetközi Fejlesztési Intézmény Szavazatra jogosító részvény együtt: 98,32 100, ,76 100, Saját tulajdon: Pannon-Flax 1, , Pannon-Flax leányvállalata , Ö S S Z E S E N 100,00 100, ,0 100, Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. PANNON-FLAX Rt Leányvállalat Mindösszesen

14 RS3/1. Az 5 %-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2008. június 30-án) a bevezetett sorozatra vonatkozóan A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása a teljes alaptőkére vonatkozóan, a jelentéskészítés időpontjában augusztus 28-án: Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Név Nemzetiség Tevékenység Megjegyzés Magictrade Kft. B T ,84 25,00 pénzügyi Kaptár Befektetési Rt. B T ,36 9,57 pénzügyi Baxter&Fenwick Bekeft.Alap K I ,32 9,53 pénzügyi InterChalet Ltd. K I ,13 9,34 pénzügyi A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége június január l június 30. PANNON-FLAX Rt. szintjén Konszolidált csoport szinten TSZ2/2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Üzleti év eleje 2008.január l. I. negyedév 2008.márc.31. II. negyedév 2008.jún.30. PANNON-FLAX Rt. szintjén Konszolidált csoport szinten III. negyedév 2008.szept.30. Üzleti év vége 2008.dec.31. TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) Vezető állású: IT Váradi Ernő Igazgatóság elnöke éves közgyűlés 0 IT Teimel Gézáné ig.tag-vezérigazgató éves közgyűlés 0 IT Teimel Balázs igazgatósági tag éves közgyűlés 0 IT dr.illés Tibor igazgatósági tag éves közgyűlés 0 IT Hajdu Attila igazatósági tag éves közgyűlés db FB Bugár Csaba FB elnöke éves közgyűlés 0 FB Kelemen Gábor FB tag éves közgyűlés 0 FB Pálinszki Iván FB tag éves közgyűlés 0 FB Raff Jánosné FB tag éves közgyűlés 0 Stratégiai alkalmazott: SP Somlai Péter műszaki igazgató vezérigazgatóhelyettes határozatlan 0 14

15 SP Csókáné Akurátni Julianna gazdasági igazgató vezérigazgatóhelyettes határozatlan 0 Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: db 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) A társaságnál a vezető tisztségviselők és a Felügyelő Bizottság tagjai körében változás volt. A április 23-i éves rendes közgyűlésen az igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok visszahívásra kerültek. A közgyűlés által megválasztott új igazgatóság tagjai: Váradi Ernő (elnök), Teimel Gézáné, Teimel Balázs, dr. Illés Tibor, Hajdu Attila; az új felügyelő bizottság tagjai: Bugár Csaba (elnök), Kelemen Gábor, Pálinszki Iván, Raff Jánosné. Nyilatkozat A I. féléves gyorsjelentés tartalmazza külön a PANNON-FLAX NyRt.-re és külön a vállalatcsoportra (konszolidált) vonatkozó adatokat. Az adatok nem auditáltak, azt független könyvvizsgáló a jelentés elkészítéséig még nem vizsgálta. A beszámolóban a mérleget és az eredménykimutatást a PANNON-FLAX NyRt. esetében a magyar számviteli szabályok szerint, konszolidáltan az IFRS nemzetközi számviteli szabályoknak megfelelően készítettük el. A csoport tagjainál a számviteli politikában nem történt lényegi változás. Konszolidált kör a bázishoz képest nem változott. A beszámolót az alkalmazható számviteli előírások alapján a legjobb tudásunk szerint készítettük el. A mérlegek és eredménykimutatások valós és megbízható képet adnak a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint az eredményről. Az üzleti jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Társaság felel. A Felügyelő Bizottság a Társaság I. féléves gyorsjelentését elfogadta. Győr, augusztus 28. Teimel Gézáné igazgatósági tag - vezérigazgató 15