Oroszlány, április 13. kijelölt felelős személy

Átírás

1 Komárom Esztergom Megyei Gyermekvédelmi Központ, Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Általános Iskola évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Oroszlány, április 13. Hornyák József intézményvezető Könyéné Krupánszki Eszter beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy

2 Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) ) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: )a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával )b) Vállalkozási tevékenység végzése )c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés )d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről )e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről )f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma )g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása )h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól )i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól ) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: )a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre )b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása )c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása )d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) ) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: )a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások) )b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai )c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként ) Az intézményi bevételek alakulása: )a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították )b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya )c) Egyéb működési/felhalmozási célú bevételek ) A maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: )a) Az alaptevékenység költségvetési maradványának alakulása, a évi költségvetési maradvány főbb felhasználási jogcímei )b) A vállalkozási tevékenység maradványának alakulása, felhasználási céljai )c) a évben képződött maradvány keletkezésének oka (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.) összetétele (alap,- és vállalkozási tevékenység esetében is) ) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: ) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása:

3 7) Tulajdonosi részesedés: ) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: ) A letéti számla pénzforgalma: ) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: ) Zárolás... Hiba! A könyvjelző nem létezik. 12) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ ÖSSZEFOGLALÓ

4 Preambulum Az intézményt 1967-ben alapította a Fővárosi Tanács, mint önállóan működő és gazdálkodó szervet. Kezdetektől többcélú intézményként működött az Oroszlány, Rákóczi F. uti székhelyen ban új telephelyet kaptunk, Oroszlány, Népekbarátsága út 23. IV/3. szám alatt, mely az utógondozottak ellátását szolgálja ban intézményünk megkapta a Zamárdi, Mókus utca 2. számú telephelyet is, mely az ellátottak üdültetését szolgálja január 01-től hozzánk tartoznak a Komáromi Csillag lakótelep gyermekotthonai és a Komárom Esztergom Megyei Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat is szeptember 01-től pedig a Kömlőd, Szabadság u. 23. telephellyel bővült intézményünk, amely különleges gyermekotthon. Engedélyezett ellátotti létszám fő az utógondozott lakásban, az iskolában 96 fő, dolgozók engedélyezett létszáma 195 fő. Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló december 7-én kihirdetésre került évi CXCII. törvény szerint január 1-től az intézmény a Budapest Főváros Önkormányzat fenntartásából a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság fenntartásába került, így az önkormányzati költségvetési alrendszerből a központi költségvetési alrendszer költségvetési szervévé vált. A gyermekotthon Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: /1967. Kelte: augusztus hó Kiadta: Budapest Főváros Tanácsa Végrehajtó Bizottsága Oktatási osztálya Alapító Okirat módosításainak száma: /2015/JISZOC.. Hatálya: szeptember 1. Kiadta: EMMI Fontosabb azonosító adatok: Név: Komárom Esztergom Megyei Gyermekvédelmi Központ, Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Általános Iskola Cím: 2840 Oroszlány, Rákóczi F. út 53. Intézményi bankszámlát MÁK Komárom Esztergom Megyei Igazgatósága vezetője és bankszámla száma: Adóigazgatási azonosító száma: PIR-törzsszám

5 Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): Szektor 1051 Fejezet, cím: XX. fejezet 2.3. alcím Alaptevékenység szakágazata: Kormányzati funkciószámok: ,082042,091211,091212,091220,092111,092112,092120, ,096015,104011,104012, KSH Statisztikai számjel: Alaptevékenység fő 8790 TEÁOR kód: KSZF (közbeszerzési) azonosító I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az intézmény főtevékenysége gyermekotthonban elhelyezett gyermekek teljes körű ellátása. Az engedélyezett ellátotti létszám 196 fő. A gondozási napok szerint számított átlag létszám 171,11 fő volt, melyből az utógondozottak száma 36 fő ben 14 fő lett az intézményben nagykorú és 12 főt sikerült hazagondozni. A tárgyévben összesen 50 fő került intézményünkbe és 44 fő távozott. A beérkezők túlnyomó többsége szülőtől érkezett (42 fő), a távozók esetében az utógondozotti ellátás megszűnése, nevelőszülőhöz helyezés, gondozási hely változás egyformán jellemző. A TEGYESZ munkatársai év végén 457 gondozásba vett gyermekkel foglalkoztak, melyből 29 fő ideiglenes hatállyal elhelyezett, 428 pedig nevelésbe vett, akik esetében a gyámi feladatokat is ellátják. 5

6 Tárgy évben 184 gyermek került az ellátó rendszerbe, akik közül 82 ideiglenesen elhelyezett, 102 pedig nevelésbe vett volt. 162 került ki a rendszerből 78 ideiglenesen elhelyezett és 84 nevelésbe vett. A szakértői bizottság 2015-ben 511 vizsgálatot végzett, mely alapján 177 szakvélemény készült. Az elkészült szakvélemények alapján 121 gyermek esetében javasolták a nevelésbe vételt. Az általános iskolában 96 fő az engedélyezett létszám, a tanulók átlagos létszáma 89 fő volt. Az iskolába a gyermekotthon lakóin kívül a városból is fogadunk tanulókat. 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával július 01-től a SzGyF KEM Kirendeltsége látja el a gazdálkodási feladatokat az intézménnyel kötött megállapodás alapján ben az általános takarékoskodáson kívül jelentősebb intézkedések nem történtek. A korábban bevezetett intézkedéseket fenntartottuk, ezek hatása a korábbi időszakokban jelentkezett 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett 6

7 szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. Az intézmény számára továbbra is kihívást jelent az ERA kódok használata. A korábban alkalmazott KTK kódok csak kiemelt előirányzatonként vizsgálták a fedezetet. Az Időközi Költségvetési Jelentés ellenőrzései bővültek, év elején is elvárás volt az előirányzat fedezet biztosítása rovatszinten. Ez év elején még problémát okoz, emiatt az intézményt többször is megbírságolták. A KIRA információs rendszer bevezetése kezdetben sok nehézséget okozott, mely részben a program nem megfelelő ismeretéből adódott. A kincstári kollégák segítőkészségének köszönhetően mára könnyebb a program használata, melynek sokrétű tudását igyekszünk kihasználni. 7

8 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Intézményünk szeptember 01-től a Kömlődi különleges gyermekotthonnal bővült 32 férőhellyel, melyet a Klebelsberg Intézményfenntartó Központtól vettünk át. Az átvétel nem okozott semmilyen működési nehézséget. Az előző évekhez hasonlóan a gazdasági vezetői feladatokat a középirányító szervünk gazdasági vezetője látta el évben. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása. Intézményünk évben egy új feladatot vett át. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ és a szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság közötti, szeptember 01-jével hatályos feladat átadás-átvételről szóló megállapodás szerint tartó, bázisba épülő jellegű irányító szervi hatáskörben eft előirányzat került átadásra intézményünknek évre. Az átvett ellátotti létszám 32 fő és 24 fő dolgozó. 8

9 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az intézmény működésében évben nem volt semmilyen probléma, a ránk bízott vagyonnal gazdaságosan és hatékonyan gazdálkodtunk. Fejlesztések, ágazati és célfeladatok nem voltak. 9

10 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Megnevezés Előirányzat Teljesítés megoszlása Eredeti Módosított 2015 Év Teljesítés Teljesítés a mód. ei. %-ában adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások ,39% 50,90% Munkaadókat terhelő járulékok ,64% 14,12% Dologi kiadások ,54% 30,90% Ellátottak pénzbeli juttatása % 1.00% Pénzeszközátadás, működési támogatás Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás Egyéb elvonások, befizetések % 0,16% Felújítás Beruházások ,54% 2,92% Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen ,67% 100% Működési c. támogatások áh. belülről % 3,54% Közhatalmi bevételek Működési bevételek ,16% 0,97% Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Működési célra átvett pénzeszközök % 0,05% Pénzmaradvány igénybevétele % 2,78% Központi irányítószervi támogatás % 92,66% Költségvetési bevételek összesen % 100% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 9856 Az intézmény módosított előirányzata 11.85%-kal nagyobb az eredeti előirányzatnál, melynek oka az év közben átvett új szakmai egység, illetve a bérkompenzációra, szociális ágazati pótlékra és szociális kiegészítő pótlékra kapott előirányzat. Személyi juttatások soron a teljesítés eft, a kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány eft (mely a december hóban kifizetett illetményekből és a szociális ágazati pótlék maradványából adódik), így a módosított előirányzat teljes egészében felhasználásra került. 10

11 A munkáltatókat terhelő járulékok eft teljesítés szerepel, melyhez hozzájön a kötelezettséggel terhelt eft Egészségügyi hozzájárulás és Munkáltatót terhelő Szja kötelezettség, így ezen a soron is a teljes összeg felhasználásra került. A dologi kiadások az eredeti előirányzat 173 %-a, a különbséget irányítószervi támogatásból és saját hatáskörű előirányzat átcsoportosítással tudtuk fedezni. A tavalyi tényadatok alapján ( ezer Ft) is látható volt már, hogy a évi eredeti előirányzat nem nyújt fedezetet a dologi kiadásokra. Ellátottak pénzbeli juttatása soron a 15/1998. NM. rendelet alapján intézményünk ellátottjai részére kifizetett zsebpénz szerepel Az intézménynek év végén nem volt azonosítás alatt álló kiadása, illetve bevétele. 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: Az előirányzatok alakulása. Adatok e Ft-ban Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Ellátottak pénzbeli juttatása Dologi kiadások (ÁFÁ-val) Intézményi beruházás (ÁFÁ-val) Egyéb pénzeszköz átadás Összesen:

12 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az eredeti költségvetési előirányzat eft Módosított költségvetési előirányzat eft Az eredeti előirányzathoz képest az év közbeni előirányzat növekedés eft, ebből eft kormányzati hatáskörben, eft felügyeleti hatáskörben és e Ft saját hatáskörben történt. Kormányzati hatáskörben történt előirányzat növekedés a évi bérkompenzáció és a szociális ágazati pótlék miatt történt. Irányító szervi előirányzat módosítás, bázisba épülő előirányzat volt. A támogatás a KLIK-től átvételre kerülő gyermekotthon előirányzatából, Erzsébet utalványokhoz kapott összegből, valamint eft elvonásból tevődik össze. Intézményi hatáskörben a Munkaügyi Központtól, kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány, TÁMOP pályázaton elnyert összeg lett előirányzatosítva. 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása A személyi juttatások eredi előirányzata eft volt, mely a kormány döntése miatt eft-tal, az irányító szerv döntése miatt eft-tal nőtt, intézményi hatáskörben pedig eft-tal csökkent. Így a módosított előirányzat eft lett. Ezen a soron a bérkompenzáció visszafizetése miatt 28 eft kötelezettséggel terhelt maradványunk keletkezett, illetve eft a december hónapban kifizetett illetmények összege. 12

13 A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási soron eft volt az eredeti előirányzat, mely a kormány döntése miatt eft-tal, az irányító szerv döntése miatt eft-tal nőtt, intézményi hatáskörben pedig eft-tal csökkent. Így a módosított előirányzat eft lett. Ezen a soron eft kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány keletkezett, mely Egészségügyi hozzájárulás és Munkáltatót terhelő Szja kötelezettség. Intézményünk évben 171 fő tervezett álláshellyel rendelkezett, a változások következtében jelenleg a törvényi előírásoknak megfelelően a 196 fős gyermekotthonaink és Területi Gyermekvédelmi Szakszolgálatunk tervezett álláshelye 195 fő. A fenntartó biztosította a szükséges szakellátói létszámot. Szakellátáshoz kapcsolódó álláshelyek Intézmény vezető Szakmai egység vezetők Gyermekotthon vezetők Pszichológusok Fejlesztő pedagógusok Gyermek- és ifjúságvédelmi üi. Családgondozó Gyermekvédelmi gyám Örökbefogadási tanácsadó Gyógypedagógus Nevelők Gyermekvédelmi asszisztens Gyermekfelügyelők Iskolai pedagógus álláshelyek Üzemeltetéshez kapcsolódó álláshelyek Szakmai segítő Gazdasági technikai 152 fő 1 fő 5 fő 10 fő 7 fő 5 fő 9 fő 1 fő 17 fő 1 fő 1 fő 19 fő 18 fő 58 fő 11 fő 32 fő 17 fő 15 fő szeptember 01-jén átvételre került a Klebelsberg Intézményfenntartó Központtól 24 fő évben 32 fő új belépő és 25 fő kilépő munkavállaló volt intézményünkben. A kilépők egy része nyugdíjba vonult, más részük sajnos magasabb munkabérért váltott munkahelyet, mivel ebben az ágazatban rendkívül alacsonyak az illetmények. Intézményünkben a pedagógus életpálya bevezetésével jelentősen megnőtt az illetmények közötti különbség. Munkavállalóink jelentős része minimálbért, garantált minimálbért keres a hatályos KJT. bértáblája alapján F/2 fizetési osztály/fokozatig, ami azt jelenti, hogy a pedagógusokon kívül mindenkinek egyforma az illetménye. 13

14 Év közbeni létszámleépítés nem volt így ebből megtakarítás sem keletkezett. Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jogcímeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is). A dologi kiadás évben ezer Ft volt. Ezen belül jelentős tétel az élelmiszer ( eft) és a közüzemi díjak ( eft), valamint a kapcsolódó áfa. Az intézmény a korábbi években bevezetett takarékoskodási intézkedés továbbra is fenntartotta, illetve új telephelyére is kiterjesztette. Ellátottak pénzbeli juttatásai. Az ellátottak engedélyezett létszáma 196 fő volt, a gondozási napok alapján számított éves létszám 171,11 fő. Részükre eft zsebpénz került kifizetésre, átlagosan Ft/hó/fő. A jogszabályban előírt zsebpénzen túl a kiemelkedő tanulmányi eredményeket, illetve a rendezvényeken való aktív részvételt rendkívüli zsebpénzzel jutalmaztuk. Egyéb működési/felhalmozási célú kiadások Működési célú kiadásként szerepel a évi maradványt terhelő elvonások összege, mely eft volt, kötött felhasználású támogatás fel nem használt részének visszafizetése. Fizetett bírság: évben a Magyar Államkincstár négy alkalommal, összesen 600e Ft összegben szabott ki bírságot az Időközi költségvetési jelentés, valamint Mérlegjelentés adatszolgáltatásokat megalapozó Főkönyvi kivonat késedelmes megküldése miatt. Más Egyéb működési/felhalmozási célú kiadás nem volt. Beruházási és felújítási kiadások Beruházásra az intézmény e Ft-ot fordított, melyet az elhasználódott kis értékű berendezések és felszerelések pótlására használtunk fel. A módosított előirányzat nem teljesült egészében, a e Ft-os fel nem használt rész a bevételi elmaradás miatti kötelező megtakarításból adódik. A beruházások forrása irányító szervi támogatás és kisebb részben intézményi bevétel volt. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. 14

15 3) Az intézményi bevételek alakulása: 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. B1 rovaton eredeti előirányzatot nem terveztünk, a módosított előirányzat és a teljesítés egyaránt eft, mely az ellátottak családi pótlékából, Foglalkoztatási Alaptól, Egészségbiztosítási Alaptól kapott összegek, valamint a TÁMOP pályázaton elnyert támogatás. A bevételek eredeti előirányzata B4 rovaton e Ft volt, melyből e Ft-ot sikerült realizálni. A bevételi elmaradás oka, hogy csökkent a dolgozók által igénybe vett étkezések száma. B6 rovaton eredeti előirányzat nem került tervezésre, a módosított előirányzat és a teljesítés 500 eft, a Generali Mosolyvadász alapítványtól kapott támogatás. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya. Az intézményi bevételek behajtásával kapcsolatban komoly behajtási probléma nem merült fel. A néhány késedelmesen teljesült kifizetés esetében elegendő volt telefonon kérni, hogy a partner kiegyenlítse a tartozását. Behajthatatlan követelés nem volt. 3)c) Egyéb működési/felhalmozási célú bevételek 15

16 4) A maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: 4)a) Az alaptevékenység költségvetési maradványának alakulása, a évi költségvetési maradvány főbb felhasználási jogcímei évben előirányzat maradvány eft, mely teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt volt. A kötelezettséggel terhelt maradványból 901 eft személyi juttatásokon lett felhasználva, mely az előző év december hóban kifizetett illetményekből adódott e Ft volt a visszafizetési kötelezettség a szociális ágazati pótlékra kapott támogatás fel nem használt része. A fennmaradó összeget évben beérkezett szállítói számlákra használtuk fel. 4)b) A vállalkozási tevékenység maradványának alakulása, felhasználási céljai 4)c) a évben képződött maradvány keletkezésének oka (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.) összetétele (alap,- és vállalkozási tevékenység esetében is). A évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti összetétele a következő: Költségvetési maradvány adatok ezer Ftban Jogcím Módosított előirányzat Kötelezettségvállalás Teljesítés Nem teljesített kötelezettségvállalás Korrekció (bevételi többlet/elmaradás) Kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány Személyi juttatások Munkáltatót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Működési kiadások összesen

17 Egyéb pénzeszközátadások Felújítás 0 0 Intézményi beruházási kiadások Felhalmozási kiadások összesen Hitelek, kölcsönök 0 0 Mindösszesen A személyi juttatáson keletkezett ezer Ft melyből 28 e Ft a bérkompenzációra kapott támogatás maradványa. A K2 rovaton keletkezett eft melyből 7 e Ft a bérkompenzációra kapott támogatás maradványa. A dologi kiadásokon keletkezett 77 e Ft részben a szerződéssel és megrendeléssel lekötött, de még nem teljesült szolgáltatásokból adódik. A beruházás soron keletkezett eft a bevételi elmaradás miatt kötelezően megtakarítandó összeg. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Résztvevő Intézmény megnevezése Komárom- Esztergom Megyei Gyermekvédelmi Központ, Területi Gyermekvédelmi szakszolgálat és Általános Iskola Projekt azonosítója TÁMOP C Projekt tárgya Innovatív iskolák fejlesztése az Oroszlányi Gyermekotthon és Általános Iskolában - pedagógus továbbképzések - tanulók részére szervezett programok - tanítás segítő eszközök beszerzése Projekt időtartama A támogatás teljes összege 12 MFt ( Ft) Önerő mértéke nem volt évi felhasználás (millió forint) 12M Ft Megjegyzés A projekt sikeresen zárult, az EMMI által végzett záró ellenőrzés hiányosságokat nem tapasztalt. 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: 17

18 A befektetett eszközök nyitóállománya eft volt, melyből a bruttó érték eft, az értékcsökkenés eft volt. A Kömlődi telephely átvétele miatti vagyonnövekedés 24 eft, melyből a bruttó érték eft, az értékcsökkenés pedig eft volt. Az Intézmény ingatlanainak egy része kikerült a nyilvántartásból és az SZGYF könyveibe került át. A e Ft-os vagyoncsökkenésből a Bruttó érték e Ft, az értékcsökkenés e Ft. További növekedést jelentettek a végrehajtott beruházások, melynek összege eft volt, mely jelentős része kis értékű tárgyi eszközök pótlására lett fordítva. A befektetett eszközök záró állománya eft, melyből a bruttó érték eft, az elszámolt értékcsökkenés eft. Az elhasználódás foka: 55%, mely jelentősen több, mint az egy évvel ezelőtti 35,7%. Ennek oka, hogy a kivezetett ingatlanok alacsony kulccsal, lassan íródtak le így jelentősen javították ezt a mutatót. Az elszámolt amortizációt ( eft) az intézmény nem tudta visszapótolni, mert erre a költségvetés nem nyújtott fedezetet. A végrehajtott beruházások az amortizáció 50%-át sem érték el, így az eszközök elhasználódása növekedni fog. 7) Tulajdonosi részesedés: 8) Alapítványok 9) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: A követelések állománya év végén 384 eft volt. Az évközben jelentős behajtási probléma nem volt, így intézkedésre sem került sor. Intézmény értékvesztést nem számolt el és behajthatatlan követelése sem keletkezett. A kötelezettségek állománya december 31-én eft volt, mely a év elején beérkezett, de évet terhelő szállítói számlákból adódott. Az intézmény számláit rendszeresen kiegyenlíti, hatvan napot meghaladó fizetési késedelembe nem esett. Az elhatárolt dologi kiadások miatt a mérlegben további 663 eft kötelezettség szerepel. 18

19 10) A letéti számla pénzforgalma: Intézményünk letéti számlája évben megszűntetésre került. Azon forgalom csak az év végi 15 e Ft-os egyenleg keretszámlára vezetése volt. 11) 11 A kincstári körön kívüli számla pénzforgalma 12) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: Az intézmény a évi maradványt terhelő elvonás összegét (1.445 eft) az előírt határidőig befizette. Egyéb befizetési kötelezettség nem keletkezett. 13) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó kiadások nem merültek fel. Közvetlenül környezet védelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt, a konyhai veszélyes hulladék elszállítására az intézmény érvényes szerződéssel rendelkezik. Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló évi C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél évben az intézménynél olyan ellenőrzés nem volt, mely a gazdálkodás vonatkozásában hiányosságot tárt volna fel. ÖSSZEFOGLALÓ Az intézmény évben a rábízott közfeladatokat megfelelő színvonalon látta el. A feladatok maradéktalan ellátása folyamatos odafigyeléssel, takarékossággal biztosítható volt év közben. A évben az épületek állagmegóvása, a vagyon védelme miatt szükségessé váló karbantartási munkák elvégzésre kerültek. A biztosított személyi erőforrások elegendőek voltak a feladatok biztonságos ellátásához. Az intézmény a rábízott vagyonnal a jogszabályoknak megfelelően gazdaságosan és hatékonyan gazdálkodott. 19