Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2010.(II.19. ). sz. rendelete a évi költségvetésről

Átírás

1 Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2010.(II.19. ). sz. rendelete a évi költségvetésről Az Államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. tv a alapján, a Magyar Köztársaság 2010.évi költségvetésérő l szóló évi CXXX. tv. rendelkezéseivel összhangban, és az Államháztartás működési rendjérő l szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet 36. -a alapján előírt szerkezetben Budapest Főváros XIX. ker. Kispest Önkormányzatának Képviselő- testülete a évi költségvetésről a következ ő rendeletet alkotja: 1.. A rendelet hatálya a képviselő -testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre terjed ki. 2.. Az önkormányzat évi költségvetésében címeket alkotnak: 1. Szabályozott bevételek 2. Polgármesteri Hivatal saját bevételei 3. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai 4. Kisebbségi Önkormányzatok 5. Fejlesztési bevételek 6. Fejlesztési kiadások 7. Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények 8. Önállóan működ ő intézmények A címrend részletezve az 1. sz. mellékletben kerül további alábontásra, amely tartalmazza: az önkormányzat és az önállóan működ ő és gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit

2 2 forrásonként,az önállóan működ ő intézmények költségvetési elő irányzatai a Függelékben kerülnek bemutatásra, az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadási elő irányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, éves létszám elő irányzat meghatározásával, - a felújítási előirányzatokat célonként, - a felhalmozási kiadásokat feladatonként, - az önkormányzati hivatal költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az általános tartalékot,bemutatva a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét e rendelet 3..-a szerinti finanszírozással, és - elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetését, 3.. A képviselő-testület a XIX., Önkormányzat évi bevételi fő összegét E Ft-ban, a kiadási főösszegét E Ft-ban határozza meg. A hiányt E Ft mű ködési hitel felvételével finanszírozzuk, a fejlesztési hiányt E Ft fejlesztési hitel felvételével pótoljuk.a hitel törlesztés előirányzata, azaz a finanszírozás kiadása E Ft. 4.. Ezer Ft-ban Mű ködési bevételek a./ Szabályozott és megosztott bevételek: - Normatív állami hozzájárulás Személyi jövedelemadó Helyi iparű zési adó Idegeforgalmi adó Adópótlék és bírság Működésre átvett pénzeszköz Uniós pályázatok Központi támogatások TB támogatás Szabályozott bevételek összesen: b./ Polgármesteri Hivatal saját bevételei: - Helyi építmény- és telekadó

3 3 - Gépjárműadó Polgármesteri Hivatal egyéb bevételei /részletezve az 1. sz. melléklet 1. oldal/ Polgármesteri Hivatal saját bevételei össz: c./ Önállóan működ ő és gazd.intézmények saját bevételei Működési bevételek összesen Fejlesztési bevételek /részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében az 5. oldalon / Előz ő évi pénzmaradvány igénybevétele (fejlesztés) Fejlesztés összesen: Bevételek mindösszesen: Működési kiadások: A Polgármesteri Hivatal kiadásai a./ Üzemeltetési kiadások: Közigazgatási feladatok Zöldprogrammal kapcsolatos feladatok Egyéb üzemeltetési feladatok

4 4 b./ Pénzeszközátadások, támogatások és egyéb feladatok: - Szociálpolitikai támogatás-szociális gondoskodás - Oktatási célú támogatások és programok - Rekreációs és egészségmegőrz ő programok - Közművelődési célú támogatások és programok - Biztonságos Kispestért program Társadalmi kapcsolatok programjai c./ Kisebbségi Önkormányzatok támogatása A Polgármesteri Hivatal kiadásai összesen /Részletezve az 1. sz. melléklet 2-4. Oldalán/ A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból kiemelt Előirányzatok: Személyi juttatások: Közigazgatás Választások Polgári Védelem 150 Sportfeladatok Családi rendezvények: 500 Kitüntetések: Uniós pályázatok Kisebbségi Önkormányzatok Személyi juttatás járulékai: Városháza: Választások Polgári Védelem: 40 Családi rendezvények 145 Sportfeladatok 300 Kitüntetések Uniós pályázatok 2010 Kisebbségi Önkormányzatok A polgármesteri hivatal éves létszámkerete 222 fő

5 5 d./ Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények kiadásai: Ebből: - Személyi juttatások - Munkaadókat terhel ő járulékok - Dologi kiadások - Pénzeszköz átadások - Felhalmozási kiadások /részletezve az 1. sz. melléklet Oldalon/ Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények éves Létszámkerete Az Önkormányzat létszámkerete: 1708 fő 1930 fő A Közfoglalkoztatottak éves létszámelőirányzata: Működési kiadások mindösszesen: 170 fő Fejlesztési kiadások: /részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében a 6-7. oldalon /a hitel törlesztése nélkül / 9.. Hitel törlesztések : Fejlesztési hitel törlesztése /a fejlesztési kiadások között szerepeltetve / Hitel törlesztése összesen:

6 Általános tartalék: Fejlesztési tartalék: Tartalék összesen: Kiadások mindösszesen: A Költségvetés hiánya: A Hiány finanszírozására előirányzott működési célú forrás-kiegészít ő hitel: A Hiány finanszírozására előirányzott fejlesztési célú forrás-kiegészit ő hitel: (1) A polgármester köteles benyújtani az alábbi mérlegeket a képviselő -testület részére a költségvetés, valamint az éves beszámoló elő terjesztésekor tájékoztató jelleggel az alábbi tartalommal: - az önkormányzat adósságállományát lejárat, hitelező k és eszközök szerinti bontásban (hitelezők szerinti bontásban csak zárszámadáskor); - az önkormányzat összevont mérlegét tervezéskor elő zetes adatok, a zárszámadáskor a tényleges adatok alapján - a helyi kisebbségi önkormányzatok összevont mérlegét tervezéskor elő zetes adatok, a

7 7 zárszámadáskor a tényleges adatok alapján; - az önkormányzat vagyonkimutatását az éves beszámoló benyújtásával egyidejűleg; - a többéves kihatással járó döntések számszerű sítését évenkénti bontásban, valamint összesítve; a közvetett támogatásokat (az adóelengedést, az adókedvezményeket, az egyéb kedvezményeket, valamint a mentességet) jogcímenként, a támogatás mértéke, összege és a kapcsolódó adótétel szerinti megbontásban, szöveges indoklással. - uniós pályázati pénzeszközből megvalósuló feladatokat. (2) A rendelet 2. sz. melléklete tartalmazza a több éves kihatással járó fejlesztési döntések számszerű sítését, a 3. sz. melléklet az önkormányzat hitelállományát, a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza a gazdasági elő rejelzések számbavételét, az 5. számú mellékletben bemutatjuk a közvetett támogatásokat (adóelengedéseket, adókedvezményeket), a 6. számú mellékletben az önkormányzat összevont egyszerűsített mérlegét az előzetes adatok alapján (1) A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának els ő félévi helyzetérő l szeptember 15-ig, míg a három-negyedéves helyzetrő l a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan december 15.-ig tájékoztatja a képviselő -testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat - beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok - költségvetési elő irányzatainak idő arányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a költségvetés teljesülésének alakulását. A helyi kisebbségi önkormányzat elnöke e beszámolási kötelezettség teljesítéséhez információt szolgáltat. A képviselő -testület részére benyújtott költségvetési koncepció tervezethez a kisebbségi önkormányzatok koncepcióról alkotott véleményét csatolni kell, melyhez a kisebbségi önkormányzatok az általuk hozott határozatot november 25-ig a polgármesterhez eljuttatják. (2) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények gazdálkodási döntéseikért a felelő sséget maguk viselik és takarékos, ésszer ű gazdálkodással gondoskodnak bevételeik és kiadásaik

8 8 egyensúlyának megtartásáról, a költségvetésbe tervezett bevételi előirányzat kötelező teljesítéséről és a kiadási előirányzat teljesíthetőségéről. Gazdálkodásukról tájékoztatják a polgármesteri hivatalt az államháztartás működési rendjérő l szóló kormányrendelet elő írása szerint. Az irányító szerv 2010.költségvetési évben a Megvalósítási Terv és a Teljesítményterv készítésétől eltekint. (3) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő -testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a költségvetés teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A pótköltségvetésben külön kell beterjeszteni a pótelő irányzatot, és külön az új előirányzatot A képviselő-testület által jóváhagyott elő irányzatok között lehet átcsoportosítani, amennyiben a feladatok ellátása azt szükségessé teszi. Ezt a képviselő -testület a polgármesterre átruházza az alábbi feltételekkel: - A polgármester az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények esetében, az Intézményfinanszírozás előirányzat vonatkozásában összesen 60 M Ft erejéig elő irányzat átcsoportosítást végezhet, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. - A polgármester az általános tartalék terhére, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé, összesen 80 M Ft erejéig elő irányzat-módosítást eszközölhet, az előirányzat-módosítás a költségvetés bármely működési és fejlesztési kiadási elő irányzatára vonatkozik, de egy alkalommal és egy előirányzatnál az adott kiadási elő irányzat 50 %-át nem haladhatja meg. - A polgármester a bevételi elő irányzatot meghaladó összeg terhére, valamint a kiadási előirányzatok között elő irányzat átcsoportosítást végezhet, összesen 100 M Ft összegben,

9 9 utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. Az egyedi elő irányzat módosításnak a bevételi többlet illetve a kiadási megtakarítás összegével meg kell egyeznie, az előirányzat-módosítás a költségvetés bármely működési és fejlesztési kiadási elő irányzatára vonatkozik, előirányzatonként maximum 30 M Ft összegben. A polgármester utólagosan, a költségvetésről szóló rendelet módosításával,de legkéső bb a féléves és az éves beszámoló benyújtásával köteles tájékoztatni a képviselő -testületet a módosított előirányzatokról. A képviselő-testület év közben negyedévente, de legkéső bb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történ ő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31.-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet (1) Az önállóan működ ő és gazdálkodó költségvetési szervek e rendeletben jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási elő irányzataikat a költségvetési szerv irányítását ellátó szerv felülvizsgálhatja és elvonhatja, kivéve a kötelező térítési díjon felüli bevételeket. Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények a meghatározott kiadási elő irányzataikat nem léphetik túl, kivéve ha más szervtő l, alapítványtól átvett pénzeszközzel rendelkeznek, vagy saját bevételeiket előirányzat felett teljesítették. (2) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmény részére jóváhagyott bevételi elő irányzatain felüli többlet-bevételéből, valamint a kiemelt kiadási elő irányzatokon belül és a zárszámadásban jóváhagyott előz ő évi pénzmaradványból kizárólag saját hatáskörben végrehajtott előirányzat- változásokról a polgármester (a jegyz ő előkészítésében) 30 napon belül tájékoztatja a képviselő- testületet. Az elő irányzat-módosítás összege nem lehet magasabb a jóváhagyott pénzmaradvány, elért többletbevétel és az adott kiadási előirányzat összegének 20 %-ánál.

10 10 (3) A vállalkozási tevékenységbő l származó bevételeket és a vállalkozási tevékenységek kiadásait az alaptevékenységektől elkülönítetten kell megtervezni és elszámolni. Vállalkozásnak minősül az Alapító Okiratban rögzített vállalkozási tevékenységi körbő l bevétel és ennek révén eredmény (nyereség) elérése, illetőleg haszonszerzés céljából üzletszerű en, piaci alapon végzett termelés, szolgáltatás, értékesítés. (4) Az épület felújítási elő irányzatok kezelése a nem lakás célú helyiségek felújításának kivételével - központilag történik, a képviselő-testület nem jogosítja fel az önállóan működ ő és gazdálkodó intézményeket a tárgyi eszköz felújítási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra, hanem a felújítási elő irányzat felhasználásakor (lebontásakor) központilag a polgármesteri hivatal költségvetésében tervezett előirányzatot csökkenti, az intézmény elő irányzatát azonos összeggel növeli. A VAMÜSZ a beszedett helyiségbérleti díj bevétele terhére a nem lakás célú helyiségekben és az oktatási és nevelési intézményekben felújítási kiadást számolhat el, a Polgármester engedélye alapján. (5) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények eredeti elő irányzatként jutalmat nem tervezhetnek, kivéve a külön jogszabályban meghatározott feladatok elszámolását. (6) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézményeknél a személyi juttatások vonatkozásában a 3 hónapot meghaladó üres álláshelyek illetménye személyi juttatásra nem használható fel, az a irányító szerv által elvonásra kerül. (7) Az Önkormányzat gazdálkodásának függvényében az önállóan működ ő és gazdálkodó intézményekben a Polgármester engedélye alapján adómentes nem rendszeres személyi juttatás kerülhet kifizetésre a Személyi juttatások és az Általános tartalék előirányzat terhére. (8) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények vezetői a személyi juttatás elő irányzatból az intézmény közalkalmazottainak jutalmazása elő tt kötelesek a polgármestert tájékoztatni. Bemutatva a kapcsolódó elő irányzat alakulását, a bérmegtakarítás keletkezésének okát, számszaki hatását és a várható év végi felhasználását.

11 11 (9) A (6) bekezdésben megfogalmazottakról és a létszámgazdálkodásról az intézmény vezető je negyedévente, negyedévet követ ő hó 20-ig köteles a polgármestert írásban tájékoztatni A kitüntet ő díj, valamint dicsér ő oklevél alapításáról és az adományozás rendjérő l szóló többször módosított 23/1996. (V. 23.) sz. Ökt. rendelet alapján a kitüntetésekkel járó pénzjutalom nagysága az alábbiak szerint kerül meghatározásra: - "Kispest közbiztonságáért kifejtett odaadó munkájáért" oklevéllel járó pénzjutalom (Az oklevélből évente 20 db adományozható) - "Az év kispesti rendőre" ,- Ft rendőrnek és tűzoltónak ,- Ft polgárőrnek adott díj esetén ,- Ft - "Az év kispesti tű zoltója" ,- Ft - "Az év kispesti polgárő re" címmel ,- Ft pénzjutalom jár. - "Dicsér ő oklevéllel" járó pénzjutalom nagysága: - "Kispestért díj -jal járó pénzjutalom nagysága: - Kispest Gyermekeiért Elismer ő Oklevél, ,- Ft/fő ,- Ft/fő - Elismer ő Oklevél kiemelked ő pedagógiai tevékenységért, Polgármesteri Dicsér ő Oklevél kiemelked ő pedagógiai tevékenységért pénzjutalom nagysága az érintett pedagógusok aktuális illetményével megegyez ő összeg. Együttnevel ő pedagógus oklevél: pénzjutalom nagysága az érintett pedagógusok aktuális illetményével megegyez ő összeg. Zöld Kispestért polgármesteri díj bruttó Ft érték ű juttatás, tárgy ill. pénzjutalom formájában. Kispest Sportjáért díjjal járó pénzjutalom nagysága: Ft/f ő (1) Polgármesteri hivatal és intézményei körében kiadási elő irányzatok csak a tervezett

12 12 bevételek teljesülésének arányában teljesíthetők. (2) A fejlesztési kiadások teljesítése a fejlesztési bevételek beszedése után a polgármester engedélyével - kezdhet ő meg, kivéve a már folyamatban lév ő, szerző déssel lekötött fejlesztéseket. (3) A működési hitel/hiány csökkentése érdekében az évközi bevételi forrásbővülést első sorban annak csökkentésére kell fordítani (1) Az önkormányzathoz tartozó költségvetési intézmények részére a Pénzügyi és Gazdasági Iroda a jóváhagyott intézmény finanszírozást az OTP Bank Nyrt.-vel kötött megállapodás keretében az OTP Bank Nyrt. által kifejlesztett önkormányzati kincstár és likviditás-menedzselési eljárással biztosítja. (2) A polgármesteri hivatal a pénzforgalmi számlán lév ő szabad pénzeszközeit - a központi költségvetésbő l származó hozzájárulások és támogatások kivételével - a polgármester bármely megbízható és tőkeerős pénzintézetnél elhelyezheti - állampapírokba befektetheti. (3) Az önállóan működ ő és gazdálkodó intézmények a szabad pénzeszközeiket kizárólag a számlavezet ő hitelintézetnél- az OTP Bank Nyrt.-nél helyezhetik el a Polgármester engedélye alapján A hitel felvételéről való döntés jogát a képviselő -testület fenntartja magának. A döntéshez minősített többség szükséges.

13 Az önkormányzati biztos kirendelésének feltételeit a képviselő -testület a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996.évi XXV.tv. elő írásai alapján az alábbiak szerint határozza meg: Az adósságrendezési eljárást az önkormányzat továbbá annak hitelezője kezdeményezheti. - Az adósságrendezési eljárás akkor kezdeményezhet ő, ha az önkormányzat vagy az önkormányzati költségvetési szerv - a hitelez ő által megküldött számlát vagy számlaadásra nem kötelezett hitelez ő esetében az általa küldött fizetési felszólítást, ezek átvételét, illetve a késő bb esedékessé váló követelés tekintetében az esedékességet követ ő 60 napon belül nem vitatta és nem fizette ki; - elismert tartozását az esedékességet követ ő 60 napon belül nem fizette ki; - jogerő s és végrehajtható bírósági (hatósági) határozatban foglalt fizetési kötelezettségét nem teljesítette; - az államháztartás más alrendszereivel szemben felálló köztartozását az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 63. -ának (7) bekezdése szerinti beszedési megbízás benyújtását követ ő 60 napon belül nem teljesíti. - az előzőekben foglalt tartozás a költségvetési főösszeg 5 %-át meghaladja Budapest Főváros XIX.ker. Kispest Önkormányzat képviselő - testületének 32/2007.(IX.21.).sz.rendelete a járművek elhelyezéséről, a parkolóhely építési kötelezettségrő l, és annak megváltásáról szóló helyi szabályozás szerint a parkolómegváltás 8..(4) bek szerinti díja összesen Ft +ÁFA, (5.)bek. bels ő zónában lév ő díja Ft+ÁFA A kerületi polgárok szociális és gyermekvédelmi ellátásáról szóló 20/2008(VI.20.) rendelet 9..- ának (2) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2010.évben 650 Ft.

14 Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba. Budapest, 2010.Február 16. Gajda Péter dr. Istvánfi Sándor polgármester jegyző Kihirdetési záradék:

15 15 Általános indokolás A képviselő -testület által elfogadott 2010.évi költségvetési koncepció alapján készült el a 2010.évi költségvetés, melyben az összes kiadás 5 %-ában került a mű ködési hiány meghatározásra. A működési hiányt a költségvetési fő összeg 3 %-ában 350 millió forintban tervezzük és a finanszírozása hitelből történik, illetőleg pályázatokat kell benyújtani kiegészítő támogatások elnyerésére, valamint kiemelten kell kezelni a hátralékok behajtását. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2010.évi kereset-kiegészítésérő l szóló 316/2009 (XII.28.) Kormányrendelet elő írásai alapján a bevételek és kiadások a ténylegesen felmerült összegben kerülnek meghatározásra a költségvetés módosítás során.