Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzat Képviselő-testületének... sz. rendelete a évi költségvetésről TERVEZET

Átírás

1 Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzat Képviselő-testületének... sz. rendelete a évi költségvetésről TERVEZET Az Államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. tv a alapján, a Magyar Köztársaság 2009.évi költségvetéséről szóló évi CII. tv. rendelkezéseivel összhangban, és az Államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet 29. -a alapján előírt szerkezetben Budapest Főváros XIX. ker. Kispest Önkormányzatának Képviselő-testülete a évi költségvetésről a következő rendeletet alkotja: 1.. A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki. 2.. Az önkormányzat évi költségvetésében címeket alkotnak: 1. Szabályozott bevételek 2. Polgármesteri Hivatal saját bevételei 3. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai 4. Kisebbségi Önkormányzatok 5. Fejlesztési bevételek 6. Fejlesztési kiadások 7. Az önállóan gazdálkodó intézmények 8. Részben önállóan gazdálkodó intézmények A címrend részletezve az 1. sz. mellékletben kerül további alábontásra, amely tartalmazza: - az önkormányzat és az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit forrásonként, - a felújítási előirányzatokat célonként,

2 2 - a felhalmozási kiadásokat feladatonként, - az önkormányzati hivatal költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az általános tartalékot, és - elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetését, 3.. A képviselő-testület a XIX., Önkormányzat évi bevételi főösszegét E Ft-ban, a kiadási főösszegét E Ft-ban határozza meg. A hiányt E Ft működési hitel felvételével finanszírozzuk, a fejlesztési hiányt E Ft fejlesztési hitel felvételével pótoljuk.a hitel törlesztés előirányzata, azaz a finanszírozás kiadása E Ft. 4.. Ezer Ftban Működési bevételek a./ Szabályozott és megosztott bevételek: - Normatív állami hozzájárulás Személyi jövedelemadó Helyi iparűzési adó Idegenforgalmi adó Adópótlék és bírság Működésre átvett pénzeszköz Uniós pályázatok Központi támogatások TB támogatás Szabályozott bevételek összesen: b./ Polgármesteri Hivatal saját bevételei: - Helyi építmény- és telekadó Gépjárműadó Polgármesteri Hivatal egyéb bevételei /részletezve az 1. sz. melléklet 1. oldal/ Polgármesteri Hivatal saját bevételei össz: c./ Önállóan gazd.intézmények saját bevételei Működési bevételek összesen

3 3 Fejlesztési bevételek /részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében az 5. oldalon / Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (fejlesztés) Fejlesztés összesen: Bevételek mindösszesen: Működési kiadások: A Polgármesteri Hivatal kiadásai a./ Üzemeltetési kiadások: Közigazgatási feladatok Zöldprogrammal kapcsolatos feladatok Egyéb üzemeltetési feladatok b./ Pénzeszközátadások, támogatások és egyéb feladatok: - Szociálpolitikai támogatás-szociális gondoskodás - Oktatási célú támogatások és programok - Rekreációs és egészségmegőrző programok - Közművelődési célú támogatások és programok - Biztonságos Kispestért program Társadalmi kapcsolatok programjai c./ Kisebbségi Önkormányzatok támogatása A Polgármesteri Hivatal kiadásai összesen /Részletezve az 1. sz. melléklet 2-4. Oldalán/ A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból kiemelt Előirányzatok: Személyi juttatások: Közigazgatás Polgári Védelem 140

4 4 Sportfeladatok Családi rendezvények: 500 Kitüntetések: Kisebbségi Önkormányzatok Személyi juttatás járulékai: Városháza: Polgári Védelem: 55 Családi rendezvények 145 Sportfeladatok 300 Kitüntetések Kisebbségi Önkormányzatok A polgármesteri hivatal éves létszámkerete 218 fő d./ Az önállóan gazdálkodó intézmények kiadásai: Ebből: - Személyi juttatások - Munkaadókat terhelő járulékok - Dologi kiadások - Pénzeszköz átadások - Felhalmozási kiadások /részletezve az 1. sz. melléklet Oldalon/ Az önállóan gazdálkodó intézmények éves Létszámkerete 1697 fő Az Önkormányzat létszámkerete: fő Működési kiadások mindösszesen: Fejlesztési kiadások: /részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében a 6-7. oldalon /a hitel törlesztése nélkül / 9..

5 5 Hitel törlesztések : Fejlesztési hitel törlesztése /a fejlesztési kiadások között szerepeltetve / Hitel törlesztése összesen: Általános tartalék: Fejlesztési tartalék: Céltartalék: Tartalék összesen: Kiadások mindösszesen: A Költségvetés hiánya: A Hiány finanszírozására előirányzott működési célú forrás-kiegészítő hitel: A Hiány finanszírozására előirányzott fejlesztési célú forrás-kiegészitő hitel: (1) A polgármester köteles benyújtani az alábbi mérlegeket a képviselő-testület részére a költségvetés, valamint az éves beszámoló előterjesztésekor tájékoztató jelleggel az alábbi tartalommal: - az önkormányzat adósságállományát lejárat, hitelezők és eszközök szerinti

6 6 bontásban (hitelezők szerinti bontásban csak zárszámadáskor); - az önkormányzat összevont mérlegét tervezéskor előzetes adatok, a zárszámadáskor a tényleges adatok alapján - a helyi kisebbségi önkormányzatok összevont mérlegét tervezéskor előzetes adatok, a zárszámadáskor a tényleges adatok alapján; - az önkormányzat vagyonkimutatását az éves beszámoló benyújtásával egyidejűleg; - a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint összesítve; a közvetett támogatásokat (az adóelengedést, az adókedvezményeket, az egyéb kedvezményeket, valamint a mentességet) jogcímenként, a támogatás mértéke, összege és a kapcsolódó adótétel szerinti megbontásban, szöveges indoklással. - uniós pályázati pénzeszközből megvalósuló feladatokat. (2) A rendelet 2. sz. melléklete tartalmazza a több éves kihatással járó fejlesztési döntések számszerűsítését, a 3. sz. melléklet az önkormányzat hitelállományát, a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza a gazdasági előrejelzések számbavételét, az 5. számú mellékletben bemutatjuk a közvetett támogatásokat (adóelengedéseket, adókedvezményeket), a 6. számú mellékletben az önkormányzat összevont egyszerűsített mérlegét az előzetes adatok alapján (1) A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig, míg a három-negyedéves helyzetről a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat - beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok - költségvetési előirányzatainak időarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a költségvetés teljesülésének alakulását. A helyi kisebbségi önkormányzat elnöke e beszámolási kötelezettség teljesítéséhez információt szolgáltat. A képviselő-testület részére benyújtott költségvetési koncepció tervezethez a kisebbségi önkormányzatok koncepcióról alkotott véleményét csatolni kell, melyhez a kisebbségi önkormányzatok az általuk hozott határozatot november 05-ig a polgármesterhez eljuttatják. (2) Az önállóan gazdálkodó intézmények gazdálkodási döntéseikért a felelősséget

7 7 maguk viselik és takarékos, ésszerű gazdálkodással gondoskodnak bevételeik és kiadásaik egyensúlyának megtartásáról, a költségvetésbe tervezett bevételi előirányzat kötelező teljesítéséről és a kiadási előirányzat teljesíthetőségéről. Gazdálkodásukról tájékoztatják a polgármesteri hivatalt az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet előírása szerint. (3) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a költségvetés teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A pótköltségvetésben külön kell beterjeszteni a pótelőirányzatot, és külön az új előirányzatot A képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok között lehet átcsoportosítani, amennyiben a feladatok ellátása azt szükségessé teszi. Ezt a képviselő-testület a polgármesterre átruházza az alábbi feltételekkel: - A polgármester az önállóan gazdálkodó intézmények esetében, az Intézményfinanszírozás előirányzat vonatkozásában összesen 60 M Ft erejéig előirányzat átcsoportosítást végezhet, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. - A polgármester az általános tartalék terhére, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé, összesen 100 M Ft erejéig előirányzat-módosítást eszközölhet, az előirányzat-módosítás a költségvetés bármely működési és fejlesztési kiadási előirányzatára vonatkozik, de egy alkalommal és egy előirányzatnál az adott kiadási előirányzat 50 %-át nem haladhatja meg. - A polgármester a bevételi előirányzatot meghaladó összeg terhére, valamint a kiadási előirányzatok között előirányzat átcsoportosítást végezhet, összesen 100 M Ft összegben, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. Az egyedi előirányzat módosításnak a bevételi többlet illetve a kiadási megtakarítás összegével meg kell egyeznie, az előirányzat-módosítás a

8 8 költségvetés bármely működési és fejlesztési kiadási előirányzatára vonatkozik, előirányzatonként maximum 30 M Ft összegben. A polgármester utólagosan, a költségvetésről szóló rendelet módosításával,de legkésőbb a féléves és az éves beszámoló benyújtásával köteles tájékoztatni a képviselő-testületet a módosított előirányzatokról. A képviselő-testület év közben negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31.-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek e rendeletben jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási előirányzataikat a költségvetési szerv felügyeletét ellátó szerv felülvizsgálhatja és elvonhatja, kivéve a kötelező térítési díjon felüli bevételeket. Az önállóan gazdálkodó intézmények a meghatározott kiadási előirányzataikat nem léphetik túl, kivéve ha más szervtől, alapítványtól átvett pénzeszközzel rendelkeznek, vagy saját bevételeiket előirányzat felett teljesítették. (2) Az önállóan gazdálkodó intézmény részére jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet-bevételéből, valamint a kiemelt kiadási előirányzatokon belül és a zárszámadásban jóváhagyott előző évi pénzmaradványból kizárólag saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásokról a polgármester (a jegyző előkészítésében) 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet. Az előirányzatmódosítás összege nem lehet magasabb a jóváhagyott pénzmaradvány, elért többletbevétel és az adott kiadási előirányzat összegének 20 %-ánál. A képviselőtestület legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31.-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet, melybe a fentieket beépíti. (3) A vállalkozási tevékenységből származó bevételeket és a vállalkozási tevékenységek kiadásait az alaptevékenységektől elkülönítetten kell megtervezni és elszámolni. Vállalkozásnak minősül az Alapító Okiratban rögzített vállalkozási tevékenységi

9 9 körből bevétel és ennek révén eredmény (nyereség) elérése, illetőleg haszonszerzés céljából üzletszerűen, piaci alapon végzett termelés, szolgáltatás, értékesítés. (4) Az épület felújítási előirányzatok kezelése a nem lakás célú helyiségek felújításának kivételével - központilag történik, a képviselő-testület nem jogosítja fel az önállóan gazdálkodó intézményeket a tárgyi eszköz felújítási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra, hanem a felújítási előirányzat felhasználásakor (lebontásakor) központilag a polgármesteri hivatal költségvetésében tervezett előirányzatot csökkenti, az intézmény előirányzatát azonos összeggel növeli. A nem lakás célú helyiségek kiadási előirányzata és a Polgármesteri Hivatal megosztva az oktatási épületek felújítási előirányzata a VAMÜSZ költségvetésében kerül eredeti előirányzatként tervezésre. A VAMÜSZ a beszedett helyiségbérleti díj bevétele terhére az oktatási és nevelési intézményekben felújítási kiadást számolhat el, a Polgármester engedélye alapján. (5) Az önállóan gazdálkodó intézmények eredeti előirányzatként jutalmat nem tervezhetnek, kivéve a külön jogszabályban meghatározott kredit pontok elszámolását. (6) Az önállóan gazdálkodó intézményeknél a személyi juttatások vonatkozásában a 3 hónapot meghaladó üres álláshelyek illetménye személyi juttatásra nem használható fel, az a felügyeleti szerv által elvonásra kerül. (7) Az Önkormányzat gazdálkodásának függvényében az önállóan gazdálkodó intézményekben a Polgármester engedélye alapján adómentes nem rendszeres személyi juttatás kerülhet kifizetésre a Személyi juttatások és az Általános tartalék előirányzat terhére. (8) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői a személyi juttatás előirányzatból az intézmény közalkalmazottainak jutalmazása előtt kötelesek a polgármestert tájékoztatni. Bemutatva a kapcsolódó előirányzat alakulását, a bérmegtakarítás keletkezésének okát, számszaki hatását és a várható év végi felhasználását. (9) A (6) bekezdésben megfogalmazottakról és a létszámgazdálkodásról az intézmény vezetője negyedévente, negyedévet követő hó 20-ig köteles a

10 10 polgármestert írásban tájékoztatni A kitüntető díj, valamint dicsérő oklevél alapításáról és az adományozás rendjéről szóló többször módosított 23/1996. (V. 23.) sz. Ökt. rendelet alapján a kitüntetésekkel járó pénzjutalom nagysága az alábbiak szerint kerül meghatározásra: - "Kispest közbiztonságáért kifejtett odaadó munkájáért" oklevéllel járó pénzjutalom ,- Ft rendőrnek és tűzoltónak (Az oklevélből évente 20 db adományozható) ,- Ft polgárőrnek adott díj esetén - "Az év kispesti rendőre" ,- Ft - "Az év kispesti tűzoltója" ,- Ft - "Az év kispesti polgárőre" címmel ,- Ft pénzjutalom jár. - "Dicsérő oklevéllel" járó pénzjutalom nagysága: ,- Ft/fő - "Kispestért díj -jal járó pénzjutalom nagysága: ,- Ft/fő - Kispest Gyermekeiért Elismerő Oklevél, - Elismerő Oklevél kiemelkedő pedagógiai tevékenységért, - Polgármesteri Dicsérő Oklevél kiemelkedő pedagógiai tevékenységért pénzjutalom nagysága az érintett pedagógusok aktuális illetményével megegyező összeg. - Zöld Kispestért polgármesteri díj bruttó Ft értékű juttatás, tárgy ill. pénzjutalom formájában (1) Polgármesteri hivatal és intézményei körében kiadási előirányzatok csak a tervezett bevételek teljesülésének arányában teljesíthetők. (2) A fejlesztési kiadások teljesítése a fejlesztési bevételek beszedése után a polgármester engedélyével - kezdhető meg, kivéve a már folyamatban lévő,

11 11 szerződéssel lekötött fejlesztéseket. (3) A működési hitel/hiány csökkentése érdekében az évközi bevételi forrásbővülést elsősorban annak csökkentésére kell fordítani (1) Az önkormányzathoz tartozó költségvetési intézmények részére a Pénzügyi és Gazdasági Iroda a jóváhagyott intézmény finanszírozást az OTP Bank Nyrt.-vel kötött megállapodás keretében az OTP Bank Nyrt. által kifejlesztett önkormányzati kincstár és likviditás-menedzselési eljárással biztosítja. (2) A polgármesteri hivatal a költségvetési számlán lévő szabad pénzeszközeit - a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével - a polgármester bármely megbízható és tőkeerős pénzintézetnél elhelyezheti - állampapírokba befektetheti. (3) Az önállóan gazdálkodó intézmények a szabad pénzeszközeiket kizárólag a számlavezető hitelintézetnél- az OTP Bank Nyrt.-nél helyezhetik el a Polgármester engedélye alapján A hitel felvételéről való döntés jogát a képviselő-testület fenntartja magának. A döntéshez minősített többség szükséges Az önkormányzati biztos kirendelésének feltételeit a képviselő-testület a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996.évi XXV.tv. előírásai alapján az alábbiak szerint határozza meg: Az adósságrendezési eljárást az önkormányzat továbbá annak hitelezője kezdeményezheti. - Az adósságrendezési eljárás akkor kezdeményezhető, ha az önkormányzat vagy az önkormányzati költségvetési szerv

12 12 - a hitelező által megküldött számlát vagy számlaadásra nem kötelezett hitelező esetében az általa küldött fizetési felszólítást, ezek átvételét, illetve a később esedékessé váló követelés tekintetében az esedékességet követő 60 napon belül nem vitatta és nem fizette ki; - elismert tartozását az esedékességet követő 60 napon belül nem fizette ki; - jogerős és végrehajtható bírósági (hatósági) határozatban foglalt fizetési kötelezettségét nem teljesítette; - az államháztartás más alrendszereivel szemben felálló köztartozását az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 63. -ának (7) bekezdése szerinti azonnali beszedési megbízás benyújtását követő 60 napon belül nem teljesíti. - az előzőekben foglalt tartozás a költségvetési főösszeg 5 %-át meghaladja Budapest Főváros XIX.ker. Kispest Önkormányzat képviselő- testületének 32/2007.(IX.21.).sz.rendelete a járművek elhelyezéséről, a parkolóhely építési kötelezettségről, és annak megváltásáról szóló helyi szabályozás szerint a parkolómegváltás 8..(4) bek szerinti díja összesen Ft +ÁFA, (5.)bek. belső zónában lévő díja Ft+ÁFA A kerületi polgárok szociális és gyermekvédelmi ellátásáról szóló 20/2008(VI.20.) rendelet 9..-ának (2) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2009.évben 650 Ft Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba. Budapest, Sándor Gajda Péter dr. Istvánfi

13 13 polgármester jegyző Kihirdetési záradék: Általános indokolás A képviselő-testület által elfogadott 2009.évi költségvetési koncepció alapján készült el a 2009.évi költségvetés, melyben az összes kiadás 2 %-ában került a működési hiány meghatározásra. A működési hiányt a költségvetési főösszeg 1 %-ában 150 millió forintban tervezzük, melyet Tartalékba helyezünk az előre nem látható feladatokra és a finanszírozása hitelből történik, illetőleg pályázatokat kell benyújtani kiegészítő támogatások elnyerésére, valamint kiemelten kell kezelni a hátralékok behajtását. A költségvetési koncepció előírása szerint a 13. havi illetmény a költségvetésben nem került tervezésre, ezért az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek munkavállalói részére- jogszabály alapján- járó külön személyi juttatások és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok a évi költségvetésről szóló

14 14 törvényben a bérpolitikai intézkedések támogatása előirányzatból kerülnek finanszírozásra. A pótelőirányzattal azonos összegben kerül sor az intézmények finanszírozásának és a Hivatal személyi juttatásának előirányzat növelésére, mellyel módosításra kerül a évi költségvetésről szóló rendelet.