Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének szeptember 3-i rendes ülésére beterjesztett anyagok. I./A kötet

Átírás

1 I/A kötet 1. oldal Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének szeptember 3-i rendes ülésére beterjesztett anyagok I./A kötet M E G H Í V Ó... 2 Tárgy: Bizottsági ülések időpontjáról tájékoztatás... 4 Közterület Felügyelet, a Mezőőri Szolgálat és a parkoló őrök részére biztosított technikai eszközökről tájékoztató... 5 Beszámoló a Belső Ellenőrzés év II. negyedévi tevékenységéről... 8 Beszámoló a Varga Tamás Általános Iskola működéséről A HTKT Kapcsolat Központ humánerőforrásának bemutatása Tájékoztatás az egészségügyi ellátás, körzeti orvosok, fogorvosok, védőnői hálózat munkájáról Megnyert megvalósult pályázatokkal kapcsolatos tájékoztató, beszámoló a évben lebonyolított pályázati projektek alakulásáról... 75

2 I/A kötet 2. oldal HÓDMEZŐVÁSÁRHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL POLGÁRMESTERÉTŐL Iktatószám: /2009. M E G H Í V Ó Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének rendes ülését összehívom szeptember 3-án, órára Helye: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal I/6. (Díszterem). 1. Napirend: Közterület Felügyelet, a Mezőőri Szolgálat és a parkoló őrök részére biztosított technikai eszközökről tájékoztató Előadó: Polgármester Véleményezésre : Valamennyi Bizottságnak 2. Napirend: Az Önkormányzat évi Költségvetésének I. féléves teljesüléséről szóló tájékoztató Előadó: Polgármester Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 3. Napirend: Az Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítása Előadó: Polgármester Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 4. Napirend: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év II. negyedévi tevékenységéről Előadó: Jegyző Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 5. Napirend: Varga Tamás Általános Iskola beszámolója Előadó: Tóthné Kecskeméti Katalin, intézményvezető Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 6. Napirend: Hódmezővásárhelyi Többcélú Kistérségi Társulás Kapcsolat Központ humán erőforrás bemutatásáról szóló tájékoztató Előadó: HTKT Kapcsolat Központ főigazgatója, Bálint Gabriella Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 7. Napirend: Tájékoztatás az egészségügyi ellátás, körzeti orvosok, fogorvosok, védőnői hálózat munkájáról Előadó: PH. Jogi Iroda, Lakosságszolgálati Iroda, Népjóléti Csoport

3 I/A kötet 3. oldal Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 8. Napirend: a.) Megnyert, megvalósult pályázatokkal kapcsolatos tájékoztató b.) Beszámoló a évben lebonyolított pályázati projektek alakulásáról Előadó: Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 9. Napirend: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város parkolási rendszeréről szóló beszámoló Előadó: PH. Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda, Jogi Iroda Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 10. Napirend: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Lakosságszolgálati Iroda Okmányiroda és Nyilvántartó Csoport beszámolója Előadó: PH. Lakosságszolgálati Iroda Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 11 Napirend: Tájékoztató a fogyasztóvédelem működéséről Hódmezővásárhelyen Előadó: PH. Lakosságszolgálati Iroda, Dr. Makó András, irodavezető Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 12. Napirend: Őszi hetek rendezvény sorozat programja (A holland-magyar barátság 20. évfordulója) Előadó: PH. Kabinet Iroda, Molnár Melinda, kulturális referens Véleményezésre: Valamennyi Bizottságnak 13. Napirend: Egyebek Hódmezővásárhely, augusztus 18. Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester országgyűlési képviselő

4 I/A kötet 4. oldal Iktatószám: /2009. Tárgy: Bizottsági ülések időpontjáról tájékoztatás Tisztelt Cím! Tájékoztatom, hogy a Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének bizottságai az alábbiak szerint tartják üléseiket: Helyszín: Polgármesteri Hivatal 1/6. Díszterem Pénzügyi, Gazdasági Bizottság ülése: augusztus 31. / hétfő / délelőtt óra Városüzemeltetési, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság ülése: szeptember 1. / kedd / délelőtt 8 00 óra Városfejlesztési, Vállalkozásfejlesztési és Informatikai Bizottság ülése: szeptember 1. / kedd / délelőtt óra Egészségügyi és Szociális Bizottság ülése: szeptember 1. / kedd / délelőtt óra Helyszín: Házasságkötő terem fsz. Ügyrendi és Mandátumvizsgáló Bizottság ülése: szeptember 1. / kedd / délután óra Oktatási, Kulturális, Ifjúsági és Sport Bizottság ülése: szeptember 1. / kedd / délután óra Hódmezővásárhely, augusztus 24. Tisztelettel: Dr. Korsós Ágnes jegyző

5 I/A kötet 5. oldal Iktatószám: /2009 Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: Közterület Felügyelet, a Mezőőri Szolgálat és a parkoló őrök részére biztosított technikai eszközökről tájékoztató Az anyagot készítette: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Kabinet Iroda - Informatika Az anyagot látta: Dr. Korsós Ágnes Véleményezésre megküldve: Valamennyi bizottságnak Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:

6 I/A kötet 6. oldal Száma: /2009 Tárgy: Közterület Felügyelet, a Mezőőri Szolgálat és a parkoló őrök részére biztosított technikai eszközökről tájékoztató Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város K ö z g y ű l é s e H e l y b e n Tisztelt Közgyűlés! Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzata a Városellátó Kht. keretein belül üzemelő parkolási pótdíjazó rendszer analógiájára, annak előnyös tapasztalatai alapján informatikai rendszert indított el a Közterület Felügyelet, és a Mezőőri Szolgálat feladatainak támogatására. A rendszer a mai kor szellemének megfelelő technológián, és digitális kommunikációs csatornák alkalmazásán alapul, ezzel támogatva a hatósági munka hatékonyságát, így növelve a polgárok biztonságát is. Az adatkezelés teljesen biztonságos és az adatvédelmi előírásoknak megfelelő. A közterület felügyelők, és a mezőőrök egy cél pda segítségével rögzítik a területükön tapasztalt szabálysértéseket, észleléseket, amelyek on-line módon azonnal a központi rendszerbe továbbítódnak feldolgozásra. A vezetői munkát is támogatja az alkalmazás, hiszen egyszerűen elkészíthető lekérdezések segítik a különböző statisztikai, és hatékonyságot mutató adatokhoz való gyors hozzájutást. A rendszerben tárolt egységesen nyilvántartott adatok: a város közterületei (körzet- utca/tér bontásban), szabálysértési jogcímek, szabálysértési bírságok, szabálysértési esetek (igény esetén azok bizonyító erejű digitális fénykép felvételeivel) távollétes helyszíni bírság esetek, A rendszer a közterület felügyeleti munkát támogatja: az utcai események, szabálysértések azonnali regisztrálásával az alábbi módon: o fénykép készítés és on-line továbbítás a központi rendszer felé GPS koordináta és atomóra időpont a képeken o szabálysértési esemény adatrögzítése a helyszínen, o helyszíni szabálysértési nyomtatvány kinyomtatása, adatainak azonnali továbbítása a központi rendszer felé o távollétes szabálysértési nyomtatvány kinyomtatása, adatainak azonnali továbbítása a központi rendszer felé o GPS ellenőrkövetés o egyéb esemény rögzítése a helyszínen, adatok és képek továbbítása azonnal a szolgáltatók felé (szolgáltatók, intézmények) bizonylat iktatás, (szabálysértési) esetek határidős figyelése, eset leválogatás és levelezésre előkészítés, teljes körű számítógépes levelezés (előre elkészített levelezési minták segítségével), tértivevény készítés,

7 I/A kötet 7. oldal az esetek rendőrségnek, végrehajtásra átadásának előkészítése, vezetői jelentések elkészítése, a vitás ügyekben gyors, hatékony, bíróságok által elfogadott bizonyítást tesz lehetővé. az utcai ellenőrző eszköz a szükséges adatok nagyobb részét kitölti, jelentősen csökken mind a felügyelők, mind az irodai adminisztrátorok adminisztrátori munkája, az automatikus levelezések jelentősen csökkentik az adminisztrációs munkát. A rendszer további fontos alkotóeleme az ellenőr-követés, amely mind a közterület felügyelőknek, mind a mezőőröknek biztosítja a munkaidejükben bejárt terület igazolását, e mellet a vezetőknek is hatékony ellenőrzési eszközként áll rendelkezésre. E modul segítségével az Önkormányzat arra törekszik, hogy a mezőőri járulékot fizetők részére a hodmezovsarhely.hu oldalon keresztül hozzáférést biztosítson a mezőőri rendszer eléréséhez. Az alábbi ábra a rendszer sematikus felépítését mutatja, amely tükrözi a fent leírt összefüggéseket. Augusztus hónapban a mezei őrszolgálat rendszerében 670 db észlelést rögzítettek. Kérem a Tisztelt Közgyűlést a tájékoztató szíves tudomásul vételére. Hódmezővásárhely, szeptember 3. Dr. Lázár János sk. polgármester országgyűlési képviselő

8 I/A kötet 8. oldal Iktatószám: A /2009 Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év II. negyedévi tevékenységéről Az anyagot készítette: Belső Ellenőrzés Az anyagot látta: Dr. Korsós Ágnes Véleményezésre megküldve: Valamennyi bizottságnak Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:

9 I/A kötet 9. oldal Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Jegyzőjétől Szám: A /2009. Tárgy: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év II. negyedévi tevékenységéről Mell.: beszámoló és határozati javaslat Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Helyben Tisztelt Közgyűlés! Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlési munkaterve alapján Önök elé terjesztem a Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzése II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolót. A Tisztelt Közgyűlés negyedéves ciklusokban nyer közvetlen tájékoztatást az ellenőrzés alá vont egységeknél végzett vizsgálatok eredményeiről. Az intézményi belső ellenőrzési feladatok elvégzéséről szóló beszámoltatás rendje változatlan. A Belső Ellenőrzés stabil munkakapcsolatot tart a Pénzügyi-Gazdasági Bizottság elnökével, egyidejűleg az arra jogosultak részére folyamatosan biztosítja az ellenőrzési jelentésekbe való betekintést a Belső Ellenőrzés területén. A beszámolási időszakban is rendelkezésre állt az igényelt konzultációk, vagy a vizsgálati anyagokkal kapcsolatos részletes szóbeli kiegészítések céljából. A Belső Ellenőrzés év II. negyedévében befejezett, illetve lezárt tizenhárom ellenőrzést. Ebből nyolc a jóváhagyott eredeti évre szóló ellenőrzési munkaterv programja szerint volt elvégzendő, a többi öt az évközi feladat változásokból eredő munkaterv módosításnak megfelelő ellenőrzés volt. Ezeken felül megkezdett további, ún. soronkívüli vizsgálatot is. Az elvégzett vizsgálatok eredményeit az ellenőri jelentések, azok főbb elemeit pedig a csatolt felsorolás tartalmazza. A feladataik teljesítése során alkalmazandó jogszabályok nem változtak az elmúlt időszakban, ezért a belső ellenőrök továbbra is a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló és a 162/2005. (VIII.16.) Korm. rendelettel módosított 193/2003.(XI.26.) Korm. r. előírásait, az államháztartásról szóló (Áht.), a számvitelről szóló (Sztv.), az önkormányzatokról szóló (Ötv.) törvények, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet előírásait vették figyelembe. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a beszámolót megvitatni és azt elfogadni szíveskedjen. Hódmezővásárhely, augusztus 25. Tisztelettel: Dr. Korsós Ágnes jegyző

10 I/A kötet 10. oldal HÓDMEZŐVÁSÁRHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL BELSŐ ELLENŐRZÉS I./ II. negyedév során végzett belső ellenőrzések: 1. A Polgármesteri Hivatalon belül gyakorolt számlakezelési rend. 2. Kiemelt vizsgálati szempontok figyelembevételével a vevők, adósok kintlévőségei behajtására tett intézkedések hatékonyságának vizsgálata a dec. 31-i állapot szerint. 3. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet dolgozóinak munkábajárás utazási költségtérítésének vizsgálata. 4. A Hód-Menza Diákétkeztető, Kereskedelmi és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság ételfogyasztás során keletkezett ételmaradék, illetve a ki nem adott ételmennyiség későbbi felhasználásának ellenőrzése, szabályozottsága. 5. A Polgármesteri Hivatal fénymásolóinak igénybevétele február hónapban. 6. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet évi pénzmaradványának zárszámadás előtti vizsgálata. 7. A Hódmezővásárhelyi Kistérségi Társulás évi pénzmaradványának zárszámadás előtti ellenőrzése 8. A Hódmezővásárhelyi Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság évi pénzmaradványának zárszámadás előtti ellenőrzése. 9. A Tornyai János Múzeum és Közművelődési Központ évi pénzmaradványának zárszámadás előtti vizsgálata. 10. A Hódmezővásárhelyi Integrált Szakképzési Központ gazdasági szervezete által kezelt és részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények, továbbá a Németh László Gimnázium és Általános Iskola, valamint a Vásárhelyi Cseresnyés Kollégium évi pénzmaradványának zárszámadás előtti ellenőrzése 11. A Hódmezővásárhelyi Kistérségi Társulás Kapcsolat Központ 2008.évi pénzmaradványának zárszámadás előtti vizsgálata. 12. Az Exner Leó Óvoda pénzkezelési gyakorlatának vizsgálata 13. A Balogh Imsi Sportközpont működése és kihasználtsága körülményeiről

11 I/A kötet 11. oldal 1. A Polgármesteri Hivatalon belül gyakorolt számlakezelési rend A Polgármesteri Hivatal számlakezelési rendje alapvetően jól szabályozott. Ennek ellenére még mindig nem teljeskörűen követhető nyomon a számlák útja. A szervezeti egységek vezetői által is megtűrt gyakorlat szerint a számla érkeztetése, annak dokumentálása nem egységes, sőt hiányos. A postai úton beérkező számlákat a borítékokat bontó munkatársak érkeztetik ugyan az erre a célra rendszeresített bélyegzővel, de a számlakiállítók és az egyes szakterületek érdemi ügyintézői között közvetlenül átadott/átvett számlák Közgazdasági Irodához érkezésének napja hitelt érdemlően, minden kétséget kizárólag már nem állapítható meg. Az Irodák egymás között korábban a számlakezelés területén is létező kollegiális viszonya, az átadtam-átvettem természetessége helyébe a francia-, vagy négyzetkockás kis magánnyilvántartások vezetésének korszaka lépett, a számunkra adott nyilatkozatok szerint önvédelemből. Jogos valamennyi vezető igénye arra, hogy a számlakezelés Hivatalunkon belüli rendje teljeskörűen számítógépes nyilvántartási rendszerrel legyen megoldott. Egy szervezet alapvetően akkor tudja jól ellátni a feladatát, ha többek között pontos és részletes információval rendelkezik a saját adataival kapcsolatban. Ezért szükségszerűen az érdemi ügyintézésre útjára bocsátott számlák minden munkafázisukban követhetőkké kell hogy váljanak, ráadásul előre szabályozott továbbadási határnapok meghatározásával. Az éves munkatervünkön felül kapott megbízással elvégzett ellenőrzésünk során soronkívül nyertünk értékes tapasztalatokat. Ezek egyike, hogy a számlakezelés területén a Közgazdasági Iroda szerepkörét mind az irányítás, a pénzügyi munka szervezettsége, a tényleges technikai lebonyolítás, valamint a belső szabályok önmagukon kívül más szervezeti egységekkel is történő betartatása során erősíteni kell. A Közgazdasági Iroda tevékenységi köre - a felelősségi kérdéseket is ide értve - a számlakezelés területén is teljes mértékben meghatározó. Ezzel a véleményünkkel kívánjuk elősegíteni a valamennyi szervezeti egységünk közötti összhang megteremtését. A fentiek alapján alakítottuk ki a vezetői intézkedési javaslatainkat is. 2. Kiemelt vizsgálati szempontok figyelembevételével a vevők, adósok kintlévőségei behajtására tett intézkedések hatékonyságának vizsgálata a dec. 31-i állapot szerint. A kintlévőségek behajtására az Adócsoport értesítőket, felszólításokat küldött, inkasszó benyújtásokat végzett, valamint gépjármű forgalomból való kivonásokat kezdeményezett. Ezek eredménytelensége esetén ingatlan jelzálogjog bejegyzésről szóló határozatot hozott, melyet megküldött a Körzeti Földhivatalnak, majd a Détári és Társai Önálló Bírósági Végrehajtó Irodának átadta a behajtásra. A részletfizetési és fizetési halasztások teljesítésének szúrópróbaszerű ellenőrzése során megállapítottuk, hogy a visszafizetések határidőre megtörténtek. A jelzálogjog bejegyzések törlésére a hátralékok rendezése után került sor. Behajthatatlan adótartozás törlését csak a Ft alatti összegre, a évi XCII.tTv (Art) 162. (5) bekezdésében foglaltak alapján végzett az Adócsoport.

12 I/A kötet 12. oldal A 2008 december 31-i adóhátralékok adónemenkénti vizsgálata során megállapítottuk, hogy jelentősebb mértékű kintlévőség mutatkozik az építményadó ( Ft), helyi iparűzési adó ( Ft), gépjárműadó ( Ft), idegen bevétel ( Ft), valamint az egyéb bevételek ( Ft) vonatkozásában. A hátralékok behajtására tett intézkedések folyamatban vannak, kivéve az idegen adók behajtását évtől idegen adó törlésére, behajthatatlanság címén nincs lehetőség. Behajthatatlanság esetén a visszajelentés megtörténik a behajtást kérő fél felé. Ezt követően sok esetben visszaküldik a behajtás további megkísérlése céljából az elévülés időpontjáig. Az egyéb bevételek magas összegének nagy részét teszi ki az állam által megelőlegezett gyermektartásdíj, melynek behajtása az esetek többségében eredménytelen. Az előírások összege 2007.évben Ft, ami évben Ft ra emelkedett. Az adósok állománya 2007.december 31-én Ft volt, december 31-én ez az összeg Ft ra csökkent. A évi behajtási előírás Ft-al több volt a évi előírásnál, ennek ellenére december 31-i kintlévőség Ft-al kevesebb az előző évihez képest. Mindezeket figyelembe véve megállapítottuk, hogy a évben az adóhátralékok behajtására tett intézkedések eredményesebbnek bizonyultak évhez viszonyítva. A korábban, áprilisában végzett ellenőrzésünk során tett javaslatainkra az Adócsoport vezetője intézkedési tervet készített, mely tartalmazta A jelzálogjog bejegyzésről a nyilvántartás elkészítését, A fizetési halasztásokról, részletfizetési kedvezményekről vezetett táblázat határidőkkel történő kiegészítését, Az Önálló Bírósági Végrehajtó Irodával kötött együttműködési megállapodás kiegészítését azzal, hogy a behajtott összeg 8 napon belüli átutalásra kerüljön a Polgármesteri Hivatal felé, A Végrehajtó Iroda felé átadott iratok, valamint a befolyt összegekről nyilvántartás vezetését. A vizsgálatunk során megállapítást nyert, hogy - A jelzálogjog bejegyzésről a nyilvántartás elkészítése az intézkedési tervben foglaltaknak megfelelően megtörtént - A fizetési halasztásokról, részletfizetési kedvezményekről vezetett táblázat határidőkkel történő kiegészítése az utolsó fizetési határidő megjelölésével megtörtént, de továbbra is hiányosság a részletfizetési határidők feltüntetése. - Az Önálló Bírósági Végrehajtó Irodával kötött együttműködési megállapodás kiegészítése ügyében az Adócsoport vezetője levélben megkereste az iroda vezetőjét, de a jelenlegi ellenőrzés befejezés végéig választ nem kapott. - A Végrehajtó Iroda felé átadott iratok, valamint a befolyt összegekről való nyilvántartás vezetését az Adócsoport az intézkedési tervnek megfelelően folyamatosan végzi.

13 I/A kötet 13. oldal 3. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet dolgozóinak munkába járás utazási költségtérítésének vizsgálata. A belső ellenőrzés vizsgálatának célja annak megállapítása volt, hogy az Erzsébet Kórház Rendelőintézet dolgozóinak munkába járás utazási költségtérítésének rendje megfelel-e a vonatkozó jogszabályoknak és belső utasításoknak. Ellenőrzésünk során áttekintettük az utazási költségtérítés szabályozottságát, az intézmény főigazgatója által kiadmányozott engedélyek nyilvántartását és a tényleges kifizetések bizonylatait. A március hónapban érvényes engedélyek alapján az Erzsébet-Kórház Rendelőintézet 480 fős közalkalmazotti létszámából 150 fő jogosult munkába járás jogcímén utazási költségtérítésre év január 1-től december 31. napjáig utazási költségtérítés címén összesen Ft összeget fizetett ki az intézmény a dolgozók részére, ez havonta átlagosan Ft kiadást jelent a kórház terhére. a) A szabályozottság vizsgálatának eredményeként - az intézmény belső szabályzatainak áttekintésekor - megállapítottuk, hogy az útiköltség térítés alapjául szolgáló főigazgatói utasítás előírásai jelenleg is aktuálisak, kellőképpen részletezettek és a magasabb szintű jogszabályoknak megfelelőek. b) A jogszerűség és megalapozottság vizsgálata során a dolgozók részére év márciusáig kiadott érvényes engedélyeket ellenőrizve megállapítható, hogy a munkába járás utazási költségtérítését kizárólag indokolt esetben, megalapozottan téríti meg az intézmény. A számítógépen vezetett nyilvántartás adatainak egyeztetése során megállapítottuk, hogy a nyilvántartás teljes körű, az alapbizonylatok hiánytalanul megvannak, az 1 %-ban előforduló eltérések korrekcióját elvégzik. c) A pénzügyi vizsgálat során az útiköltség térítések számszaki helyességét, a főkönyvi számlaforgalom és az elszámolási bizonylatok egyezőségét év szeptember hónapra vonatkozóan tételesen megvizsgáltuk. Kétszeres kifizetés szeptember hónapban egy esetben történt, melynek rendezése érdekében a vizsgálat lezárásáig az intézmény megtette a megfelelő vezetői intézkedést. Saját gépkocsi használata esetén a bizonylatok ellenőrzése során megállapítottuk, hogy az elszámolások az SZJA törvény 25. (5) bekezdése rendelkezése alapján megfelelően történtek, km-enként 9 Ft alapulvételével. Az igénylőlapok mellé valamennyi esetben becsatolták az elszámoláshoz szükséges jelenléti íveket. A szeptemberi kifizetéseket tételesen egyeztettük az akkor érvényes engedélyekkel, mely egyeztetés eredményeként megállapítottuk, hogy kifizetés kivétel nélkül minden esetben érvényes engedély alapján és a ténylegesen megtett kilométer távolság szerint történt.

14 I/A kötet 14. oldal A tételes ellenőrzés során megállapítottuk, hogy az igénylőlapokon a munkahelyi vezető és az ellenőr aláírása megfelelően szerepel. A számlakísérő utalványokon az utalványozó, az érvényesítő és az ellenjegyző aláírása szintén hiánytalanul megtalálható. Összességében megállapítható, hogy a munkába járás útiköltség térítésének vizsgálata az Erzsébet Kórház Rendelőintézetben kedvező tapasztalatokkal zárult. A jelenlegi vizsgálatot megelőző, évben végzett belső ellenőrzési vizsgálat javaslatai az intézményben példaértékűen megvalósultak. A évi időszakra kiterjedő vizsgálatunk eredménye azt igazolta, hogy a főigazgatói utasítás szabályai szerint, a speciális intézményi viszonyoknak megfelelően történik az útiköltség térítés elszámolása. A vizsgálat során tapasztaltak alapján főként technikai jellegű javaslatok születtek, amelyek a munka hatékonyságának javítására szolgálnak. Fentiekről külön napirendi pontú tájékoztatás hangzott el a június hó 18-ai Közgyűlésen. 4. A Hód-Menza Diákétkeztető, Kereskedelmi és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság ételfogyasztás során keletkezett ételmaradék, illetve a ki nem adott ételmennyiség későbbi felhasználásának ellenőrzése, szabályozottsága június 15-én megbízást kapott a Belső Ellenőrzés a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. ételfogyasztás során keletkezett ételmaradék, illetve a ki nem adott ételmennyiség későbbi felhasználásának vizsgálatára. 1./ a.) A Jelentésünk első részében a ki nem adott ételmennyiség hasznosításáról tapasztaltakat foglaltuk össze: A vizsgálat első lépéseként Faddi László ügyvezető igazgatóval folytatott megbeszélést a belső ellenőrzés, amely tájékoztatás szerint az érintetlen ételadagok szétosztása április elejétől szóbeli utasítás alapján történik meg az Anya- és Gyermekszálló lakói részére valamint a hajléktalan ellátás keretében. A kimaradt ebédadagokat minden telephelyről naponta a szociálisan rászorulók maguk viszik, szállítják el lehetőségeikhez mérten, saját edényzetükben. A vizsgálat során a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. telephelyeit végigjárva az alábbi tényeket állapítottuk meg: Azon kimaradt étel, amely lefőzésre került ugyan, de a tényleges fogyasztásra kiadása nem történt meg, kiosztásra kerül. A kimaradt ételadagokat minden telephelyen szociálisan rászorult személyek részére adják át. Ezek a többlet adagszámok adódhatnak iskolai járványok miatti előre be nem jelentett hiányzások kapcsán, továbbá a térítésmentesen étkezők sem veszik igénybe minden alkalommal a számukra ingyenesen elvihető ebédeket. Telephelyenként változó, hogy az érintetlen maradékétel hová kerül.

15 I/A kötet 15. oldal A Hajléktalanokat Ellátó Egyesített Intézmény ellátottjai veszik igénybe a kimaradt ételadagokat, telephelyenként az alábbi eloszlásban: 1. sz. telephely Az 1. számú telephely az Oldalkosár utca 1. sz. alatt található. Ez a központi telephely, innen biztosítják a nyersanyagot a többi telephely részére és itt főzik le az összes adagszám 48.6 %- át. A kimaradt érintetlen ételt az Anya és Gyermekszálló valamint a Hajléktalanszálló rászorultjai kapják meg. 2. sz. telephely A 2. számú telephely a Bajcsy Zs. E. u. 7. sz. alatt található. Itt főzik le az összes adagszám 16,8 %-át. A kimaradt érintetlen ételt a Hajléktalanszálló rászorultjai kapják meg. 3. sz. telephely A 3. számú telephely a Bajcsy Zs. E. utca 70. sz. alatt található. Itt főzik le az összes adagszám 14,8 %-át. A kimaradt érintetlen ételt a Hajléktalanszálló rászorultjai kapják meg. 4. sz. telephely A 4. számú telephely a Bartók Béla u. 23. sz. alatt található. Itt főzik le az összes adagszám 21.4 %-át. A kimaradt érintetlen ételt az Anya és Gyermekszálló rászorultjai kapják meg. 5. sz. telephely Az 5. számú telephely a Serháztér u. 6. sz. alatt található. Ennek a telephelynek speciális a helyzete, mert itt nincs kimaradt adag, hiszen a Szociális Otthon ellátottjaira főz, ahol a létszám mindig közel állandó, ezért itt nem képződik érintetlen ételmaradék. A HÓD-MENZA Diákétkeztető, Kereskedelmi és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság rendelkezésünkre bocsátotta a napjától hatályos Élelmezési Szabályzatát, melynek 3.3 pontja rendelkezik az élelmezésvezető és helyettese feladatairól, valamint a pontja rendelkezik az ételmaradékok hasznosításáról. Az élelmezésvezető (és helyettese) feladatkörébe tartozik, hogy gondoskodik a konyhai hulladékok és ételmaradékok összegyűjtéséről, elhelyezéséről és elszállíttatásáról valamint a nyilvántartásról. A konyhai személyzet minden érintett telephelyen naponta vezeti a kimaradt ételadagok mennyiségét és átadás-átvételét igazoló nyilvántartását egyszerű füzetben, melyet a vizsgálat során áttekintettünk. Az ételkiosztás megkezdésétől vizsgálva elsőként május hónapra állt rendelkezésünkre teljes havi adatmennyiség, melynek összesítését az alábbi táblázat tartalmazza.

16 I/A kötet 16. oldal május hó 20 munkanap Telephelyek Kalkulált adagszám Elfogyasztott adagszám Kimaradt adagszám 1. sz. Telephely Oldalkosár u sz. Telephely Bajcsy Zs. E. u sz. Telephely Bajcsy-Zs. E. u sz. Telephely Bartók Béla u Összesen A fenti adatokból megállapítható, hogy az összes telephelyről, ahol képződik érintetlen ételmaradék, a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. átlagosan 50 adag maradék ételt ad át naponta rászorultsági alapon a hajléktalan-ellátást igénybevevő személyek és az Anyaés Gyermek Szálló lakói számára. 1./ b.) A kimaradt ételadagok kimutatásán túl a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. rendelkezésünkre bocsátotta azt a nyilvántartását is, mely a térítésmentes ebédeltetés során leadott ebédjegyek és az el nem vitt adagok telephelyenkénti kimutatását tartalmazza. Ennek május havi összesítését elvégeztük, melyből az állapítható meg, hogy a térítésmentes ebédre jogosult személyek közül átlagosan naponta 23% nem viszi el a részére járó adagot, ezzel is növelve a kimaradt adagok napi mennyiségét. A Polgármesteri Hivatal Lakosságszolgálati Iroda Népjóléti Csoportjánál történik az ingyenes ebéd formájában nyújtott átmeneti segélyek ügyintézése közigazgatási eljárás keretében. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló III. tv a valamint Hódmezővásárhely MJV Közgyűlésének egyes pénzbeli és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 15/2003. (04.14.) Kgy. sz. rendelete 19. (3) bekezdése alapján nyújtott ellátás egy évben legfeljebb 2 alkalommal nyújtható 1 hónapos időszakra. A határozat birtokában az ellátásra jogosult személy a polgármesteri hivatalban veszi át meghatározott időpontban az étkezési jegyeket, mely ellenében a kijelölt telephelyen egy adag ebéd elszállítására van lehetősége. A Lakosságszolgálati Iroda Népjóléti Csoportjának tájékoztatása szerint, amennyiben a jogosult személy a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. visszajelzése szerint nem veszi igénybe az ellátást, ismételt kérelem benyújtása esetén igazolnia kell a mulasztás okát. Amennyiben nem igazolja, hogy a térítésmentes ebédet betegség vagy egyéb akadályoztatás miatt nem vette át, az ellátás iránti kérelme elutasításra kerül. 2.) A Jelentésünk második részében tértünk ki a lefőzött és kiadott ételek fogyasztása során keletkezett ételmaradékok, az ételhulladékok sorsára.

17 I/A kötet 17. oldal Az ételmaradékok hasznosításáról az alábbiak szerint rendelkezik a HÓD-MENZA Közhasznú Nonprofit Kft. módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt Élelmezési Szabályzata: - Az étkezést úgy kell megszervezni, hogy az elkészített ételeket minél előbb elfogyasszák. Az elkészült étel teljes mennyiségét az esetleges létszámváltozás esetén az ezzel arányos többlettel együtt lehetőleg ki kell adni. A maradékot és el nem fogyasztott ételt maradékként kell értékesíteni, vagy meg kell semmisíteni. - Az ételmaradék értékesítése egyedi szerződések alapján történjen. Az ellenérték lehet: pénzbeli vagy természetbeni. - Az ételhulladék és az ételmaradék számbavétele, füzetbe történő napi nyilvántartással kerül megállapításra. A telephelyvezetők tájékoztatása szerint az ételmaradékot minden alkalommal az a vállalkozó szállítja el a telephelyekről, akinek hatályos szerződése van a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft-vel. A vállalkozó saját edényzetében és saját járművével szállítja el az aznapi kiadott ételmaradékot. Az érvényes szállítási szerződések minden telephelyen megtalálhatóak, az ételmaradék szerződéses árának befizetését a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. által kiállított készpénzfizetési számlák és bevételi pénztárbizonylatok igazolják. Az ételmaradékok elvitelére a Hód-Menza Kht-nak Megyesi Lászlóné ebtenyésztővel (akinek szállítási megbízottja Bódai Ernő), Nagy József ebtenyésztővel, valamint az ATEVSZOLG Innovációs és Szolgáltató Zrt-vel (kelt: Budapest, február 26.) van szerződése. Az összegyűjtött elhasznált zsír és növényi olaj elszállítását egységesen minden telephelyről a Biofilter Kft., mint veszélyes hulladék átvételére feljogosított szervezet végzi. Az átadott szerződésről az aláírás pontos dátuma hiányzik. (2000 ), a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. érkeztető bélyegzője június 05. napján kelt. Faddi László ügyvezető igazgató tájékoztatása szerint Dr. Pap Zoltán főállatorvos részére előzetes egyeztetést követően a szállítási szerződések és azok módosításai valamennyi alkalommal meg lettek küldve, az erről szóló kísérőlevelek (Kht.-320/ január 31.; Kht.-665/ és Kht július 29.) és szerződések dokumentációja a rendelkezésünkre áll. A Hód-Menza Kht. és Nagy József ebtenyésztő, mint átvevő között létrejött Kht nyt. számú szállítási szerződés utolsó módosítása napján kelt. A Hód-Menza Kht. az elszállított ételmaradék árát, figyelembe véve a szállítással és az edények előírás szerinti rendszeres tisztántartásával, fertőtlenítésével járó megnövekedett költségeket havi Ft összegben határozta meg. A szerződés alapján Nagy József ebtenyésztő a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. alábbi 2 telephelyén keletkezett ételmaradék elszállításáról gondoskodik du óráig: 4. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Bartók B. u. 23. sz. 6. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Hóvirág u. 7. sz. A Hód-Menza Kht. és Megyesi Lászlóné ebtenyésztő, mint átvevő között létrejött Kht nyt. számú szállítási szerződés január 24. napján kelt. A Hód-Menza Kht. az elszállított ételmaradék árát, figyelembe véve a szállítással és az edények előírás szerinti rendszeres tisztántartásával, fertőtlenítésével járó megnövekedett költségeket havi Ft összegben

18 I/A kötet 18. oldal határozta meg. A szerződés alapján Megyesi Lászlóné ebtenyésztő kizárólagos szállítási megbízottja Bódai Ernő gondoskodik az alábbi telephelyeken képződött ételmaradék elszállításáról du óráig: 1. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Oldalkosár u. 1. sz. 2. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Bajcsy-Zs. E. u sz. 3. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Bajcsy-Zs. E. u. 70. sz. 5. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Serház tér u. 6. sz. 7. sz. telephely 6800 Hódmezővásárhely, Dr. Imre J. u. 2. sz. Az állati hulladékok kezelésének és a hasznosításukkal készült termékek forgalomba hozatalának állat-egészségügyi szabályairól szóló 71/2003. (VI. 27.) FVM rendelet 21. (3) rendelkezése szerint az élelmiszer-hulladék - kivéve a nemzetközi utasforgalomból származó élelmiszer-hulladék - 90 C-on, 20 perces hőntartás után állatmenhelyeken, prémes állattelepeken, gazdasági haszonállatot nem tartó ebtenyészetekben takarmányozási célra felhasználható. A Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft-vel szerződéses viszonyban álló ebtenyésztők a szállítási szerződés aláírásával büntetőjogi felelősségük tudatában nyilatkoztak arról, hogy a kennel címén, területén haszonállatot nem tartanak és az átvett ételmaradékot kizárólag a 71/2003. (VI. 27.) FVM. r. sz (3) bek. szerint hasznosítják. A telephelyeken végzett helyszíni vizsgálat során arról győződtünk meg, hogy minden telephelyen egységesen, áttekinthetően vezetve van a kiadott ételek fogyasztása során keletkezett ételmaradék napi mennyisége, illetve átadás-átvétele, a évtől kezdődően havi bontásban, szigorú számadású nyomtatványban. Telephelyenként átlagosan liter, a 4. telephelyen liter ételmaradék kerül elszállításra naponta. Az ételmaradék szerződéses árának befizetését a vizsgált időszakra az alábbi bizonylatok igazolják: Időszak Befizető neve Befizetett Összeg Bizonylat kelte Pénztárbizonylat és számla sorszáma IX. -XII. hó Bódai Ernő Ft H AC7E-N I. hó Bódai Ernő Ft H AC7E-N II. hó Bódai Ernő Ft H AC7E-N III. -V. hó Bódai Ernő Ft V.L AC7E-N I. -V. hó Nagy József Ft V.L AC7E-N A belső ellenőri feladatunk elvégzése során nagy tömegű adatmennyiséget kellett áttekinteni, amelynek dokumentumait értelemszerűen terjedelmi okokból nem csatoltunk a jelentésünkhöz, de azok az arra jogosultak számára a Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzésénél megtekinthetők. A helyszíni vizsgálatunk tapasztalatai, valamint az ügyvezető igazgató és a telephelyvezetők által haladéktalanul a rendelkezésünkre bocsátott dokumentációk szerint az étkeztetés során

19 I/A kötet 19. oldal keletkező mindkét fajta ételmaradék szétosztása és átadása szervezett keretek között és dokumentálva zajlik a Hód-Menza Közhasznú Nonprofit Kft. telephelyein. A belső ellenőri vizsgálatunk során egyértelműen megállapítottuk, hogy a kimaradt ételadagok, valamint az ételhulladékok - fentiekben rögzített - szabályozott keretek közötti hasznosításáról, azok átadás-átvételéről a naponta, folyamatosan vezetett nyilvántartások alapján a lefőzött ételadagok sorsa tisztán nyomon követhető. 5. A Polgármesteri Hivatal fénymásolóinak igénybevétele február hónapban. Főbb vizsgálati szempontjaink: Vizsgált személyek száma (ahol a nyomtatási és másolási tételszám együttes értéke meghaladja az 1000-et): 61 fő Vizsgált időszak: február hó Vizsgálandó tételek száma: Vizsgálandó oldalak száma: Vizsgálati eredményeink: Feladatok jellege Hivatalos Magán Összesen Tételszám Oldalszám Tételszám Oldalszám Tételszám Oldalszám Magán oldalszám aránya az összes oldalszámhoz képest Nyomta tás 4,78 % Másolás ,73 % Összesen: ,44 % Magánjellegű feladatoknak minősülnek mindazon tételek: 1. amelyek ténylegesen magáncélra készültek, illetőleg 2. amelyek szorosan nem kapcsolódnak feladatellátásukhoz, de meghatározott körülményeket figyelembe véve kapcsolódhatnak.

20 I/A kötet 20. oldal Feladat jellege szerinti tételszámok megoszlása Hivatalos Magán Azonosítatlan Tekintettel a feladat tételeinek nagyságrendjére, a vizsgálati időszakon belül ellenőrzésre nem került, tehát az azonosítatlan tételek száma csupán 2204, amely az összes tételszám 9,77 %-a. Megállapítottuk, hogy a Polgármesteri Hivatal dolgozói betartják a munkatársak összapparátusi értekezletein a vezetők részéről közölt elvárásokat és a kiemelt takarékossági szempontok betartására és betartatására vonatkozó intenciókat. A Hivatalunkban nem jellemző a nyomtatók és fénymásoló berendezések magáncélú használata. Az egyénekre lebontott adathalmaz azt igazolja, hogy azon köztisztviselők nevei mellett jelennek meg nagyobb nyomtatási, fénymásolási példányszámok, akiknek egyébként munkaköri kötelezettségük a technika használata. A Belső Ellenőrzés fenti feladatát szakmai specialitások miatt csak az Informatikai Csoport segítségével tudta elvégezni. A százharmincötezer oldalnyi vizsgálathoz nyújtott hatalmas segítséget ezúton is köszönjük. Költségvetési szerveink évi pénzmaradványainak zárszámadás előtti vizsgálatai a következő intézményekben: 6. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben 7. A Hódmezővásárhelyi Kistérségi Társulásnál 8. A Hódmezővásárhelyi Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóságnál 9. A Tornyai János Múzeum és Közművelődési Központban. 10. A Hódmezővásárhelyi Integrált Szakképzési Központ gazdasági szervezete által kezelt és részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézményeknél, továbbá a Németh László Gimnázium és Általános Iskolában, valamint a Vásárhelyi Cseresnyés Kollégiumban. 11. A Hódmezővásárhelyi Kistérségi Társulás Kapcsolat Központnál.

21 I/A kötet 21. oldal A Belső Ellenőrzés II. negyedévi tevékenységének beszámolója során indokoltnak tartjuk az önkormányzati önálló gazdálkodású szervek évi pénzmaradvány ellenőrzési tapasztalatait a közötti sorszámú intézményeknél egybefoglalóan bemutatni a Tisztelt Képviselőtestületnek. A jogszabályi kötelezettség alapján szükséges és többek között ezért is az éves ellenőrzési munkatervünkben szereplő ellenőrzések tárgya és célja annak megállapítása volt, hogy az önálló költségvetési szervek helyesen vezetik-e le az alaptevékenységük pénzeszközeinek tárgyévi maradványát, annak alakulását. Ez a munka a költségvetési beszámolók alapján végezhető el, elsősorban a számszaki beszámoló garnitúrák 29-es űrlapjain rögzített adatok figyelembevételével. A pénzmaradvány elszámolás ellenőrzéséhez az alábbiak áttekintésére volt szükségünk: - az Előző év oszlop megegyezik-e az egy évvel korábbi "tárgyévi" adatokkal, - a pénzmaradvány levezetés számszerűen helyes-e, - kiszűr-e a kimutatás minden olyan összeget, amelyek nem a tárgyévből származnak, - a kimutatás egyes soraiban valós, alátámasztott adatok szerepelnek-e, különös tekintettel a főkönyvi alátámasztásra, - a pénzmaradvány-kimutatás, a mérleg, illetve beszámoló más részeinek (pl: pénzforgalom egyeztetése) kapcsolatai, egyezőségei fennállnak-e, - a záró pénzkészlet kimutatott összege egyezik-e a bankszámlán illetve készpénzben meglevő pénzállomány december 31-i főkönyvi kivonat adatával, - a záró pénzkészlet adatai a főkönyvi számlák mellett a mérlegben kimutatott tételekkel is egyeznek-e, - a záró pénzkészletet helyesen módosították-e az aktív és passzív (kiegyenlítő, átfutó és függő) pénzügyi elszámolások, azaz a költségvetési pénzeszközök tárgyévet nem érintő változásaival, - a tárgyévi helyesbített pénzmaradvány kiszámított összege egyezik-e a Költségvetési bevételek és kiadások elszámolási számla év végi - átvezetés előtti - egyenlegével, - kiutalatlan támogatás esetén a felügyeleti szervtől kapott támogatás módosított előirányzata magasabb-e a tényleges bevételnél és a különbözet összegét, vagy annak egy részét a felügyeleti szerv elismerte-e, - a helyesbített pénzmaradványt megnövelték-e a még kiutalatlan költségvetési támogatás sal, és csökkentették-e a jogosulatlanul megkapott többlettámogatásukkal, - a módosított pénzmaradvány milyen mértékben terhelt áthúzódó feladatokra jutó kötelezettségekkel, szállítási szerződésekkel, - a pénzmaradványt terhelő elvonásoknál vizsgálandó, hogy az intézmény helyesen számolt-e -- a feladatelmaradás miatti összeggel, -- a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott, - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványával, -- a gazdálkodási jogszabályok megsértéséből származó befizetési kötelezettséggel, -- az önkormányzat rendeletében meghatározott bevételek köre utáni befizetési kötelezettséggel.

22 I/A kötet 22. oldal A Belső Ellenőrzés a jogszabályi kötelezettségéből eredő költségvetési pénzmaradvány ellenőrzési feladatát fentieknek megfelelően elvégezte és megállapította, hogy a vizsgálat alá vont intézmények sem számszaki, sem tartalmi hibát nem vétettek a évi pénzmaradványuk összeállításakor. Valamennyi intézmény a évi helyesbített pénzmaradványát megalapozottan kívánta az éves költségvetési beszámolójában megfogalmazott és a Közgazdasági Iroda által közreadott űrlapon megjelölt célokra felhasználni. Az Önkormányzat évi zárszámadási rendeletének megalkotása előtt a Belső Ellenőrzés azt javasolta, hogy az ellenőrzés alá vont intézmények a pénzmaradványaik felhasználására a évre áthúzódó kötelezettségvállalásaik mértékéig kapjanak engedélyt a Tisztelt Közgyűléstől. 12. Az Exner Leó Óvoda pénzkezelési gyakorlatának vizsgálata A Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város felügyelete alá tartozó Exner Leó Óvoda pénzkezelési gyakorlatának vizsgálatára kaptunk május hó 21-én soronkívüli megbízást, tekintettel arra, hogy gyanú merült föl arra, hogy esetleg a év szeptember hóban munkaviszonyban álló óvoda titkár mulasztása miatt van eltérés a gyermekétkeztetés címén szülők által befizetett, valamint a Hód-Menza Kht.-nak az Óvodától átadott összegek között. A rövid határidejű jelentéstételi kötelezettséggel tartandó soronkívüli belső ellenőrzési feladatunkat haladéktalanul, év május hó 21-én megkezdtük. A helyszíni ellenőrzés során összegyűjtött és a rendelkezésünkre bocsátott, rendkívül hiányos pénzügyi dokumentáció több napos elemző munka után sem volt arra alkalmas, hogy érdemi megállapításokat tehessünk akár az esetleges hiányzó összeg mértékére, annak jogcímére, vagy a személyi felelősség megállapítására. Ezért a következő intézkedéseket tettük: május hó 29-én dokumentáció hiánypótlást kértünk az Óvodától (3.sz. melléklet), - A fenti kérésünk határideje eredménytelenül telt el, ezért újabb átiratot küldtünk az Óvoda vezetőjének, felkérve a késés okainak megindokolására. (4.sz. melléklet), - Az óvodai válaszlevél június 23-ai határidőt tartott lehetségesnek. (5.sz. melléklet) - Megállapítva és átérezve az intézmény technikai nehézségeit a hiánypótlást illetően, a javasolt június 23-ai határidőt elfogadtam. (6.sz. melléklet) A június 19-én a helyszínen tartott és a Belső Ellenőrzés, az Óvoda vezetője, valamint titkára közötti konzultáción megállapítottuk, hogy az eltelt idő alatt az intézmény mindent elkövetett a hiánypótlás érdekében, de ahhoz, hogy a év augusztus 31-ét követő időszak étkeztetési díjainak beszedései, és befizetései hitelt érdemlően nyomon követhetőkké váljanak, a korábban vállalt június 23-ai határidő sem tartható. Fentiek alapján június 25-én Részjelentést tettünk, amelyben a következőket javasoltuk: Tekintettel arra, hogy a Belső Ellenőrzés csak teljeskörű, naprakész, hiteles pénzügyi bizonylatokból tud érdemi megállapításokat tenni vezetői megfontolásra javasoljuk és egyide-

23 I/A kötet 23. oldal jűleg kérjük is, hogy az Óvoda vezetője által javasolt új határidőt, a augusztus hó 15. napját a városvezetés fogadja el. Vezetői döntés született arról, hogy az ellenőrzésünket folytassuk, ez megtörtént, a vizsgálatunkat időközben befejeztük, így a megállapításaink végleges eredményéről a III. negyedévi beszámolónkban tudjuk a Tisztelt Képviselőtestületet tájékoztatni. 13. A Balogh Imsi Sportközpont működése és kihasználtsága körülményeiről. A augusztus 08. napján átadott Balogh Imsi Sportközpont - amely a PPP projekt keretében létrejött beruházás volt - az Eötvös József Szakközépiskola oktatási intézményben tanulók tantermi és azon túlmenő sportolási igényeit szolgálja ki. Az eredetileg kitűzött célnak megfelelően a létesítmény Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város, továbbá a kiemelt sportegyesületei számára, valamint a települési vonzáskörzet tömeg és szabadidősporthoz kapcsolódó rendezvények helyszínét biztosítja. Az üzemeltetés megkezdésétől eltelt 9 hónap alatt a tornacsarnok kihasználtsága a tanítási napok és a hétvégi rendezvények óraszámainak függvényében alakult: augusztus hónapban 47 %, szeptemberben 88 %, októberben 95 %, novemberben 91 % és decemberben 86 % január 01-től április 30-ig a közcélú igénybevételre tervezett kapacitás 100%-a le volt kötve, továbbá azt a rendkívüli nyitvatartás miatt 5-10%-kal minden hónapban még meg is haladta. II./ A Belső Ellenőrzés munkatársai a év II. negyedévében elvégzett fent felsorolt vizsgálataik mellett folytatták, majd augusztus hóban befejezték az Exner Leó Óvodában technikai okok miatt év június hó 24-én második alkalommal is felfüggesztett vizsgálatukat. Ennek eredményét a év III. negyedévi beszámolónk során fogjuk a Tisztelt Képviselőtestület elé terjeszteni. Megismételjük, hogy konzultálási célból a II. negyedévben készült ellenőrzési jegyzőkönyvek az arra jogosultak számára a Belső Ellenőrzésnél megtekinthetők. A Pénzügyi- Gazdasági Bizottság elnöke részére az ellenőrzési jegyzőkönyveket továbbra is az eddigi gyakorlatnak megfelelően folyamatosan juttatjuk el. Hódmezővásárhely, augusztus 24. dr. Pálfy Tamás belső ellenőrzési vezető

24 I/A kötet 24. oldal Száma:./2009.(09.03.) Kgy. sz. határozat Tárgy: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzésének év II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámoló HATÁROZATI JAVASLAT 1./ Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése a Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala Belső Ellenőrzésének év II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolót elfogadja. Hódmezővásárhely, szeptember 03. Dr. Lázár János sk. polgármester országgyűlési képviselő Dr. Korsós Ágnes sk. jegyző A határozatot kapják: 1. Dr. Lázár János polgármester - H 2. Dr. Korsós Ágnes jegyző H 3. Jogi-Közbeszerzési Iroda Önkormányzati Csoport H. 4. Belső Ellenőrzés - H 5. Irattár

25 I/A kötet 25. oldal Iktatószám: 41- /2009. Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: Beszámoló a Varga Tamás Általános Iskola működéséről Az anyagot készítette: Tóthné Kecskeméti Katalin intézményvezető Az anyagot látta: Dr. Korsós Ágnes Véleményezésre megküldve: Valamennyi Bizottságnak Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek: Tóthné Kecskeméti Katalin intézményvezető

26 I/A kötet 26. oldal Száma: 41- /2009. Tárgy: Beszámoló a Varga Tamás Általános Iskola működéséről Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Helyben Tisztelt Közgyűlés! A munkatervben a szeptemberi rendes Közgyűlés fő napirendi pontjai között szerepel a Varga Tamás Általános Iskola beszámolója. Az intézményvezető a működésről szóló beszámolót elkészítette. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a Varga Tamás Általános Iskola mellékelt beszámolóját megvitatni és elfogadni szíveskedjék. Hódmezővásárhely, 2009.szeptember 3. Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester

27 I/A kötet 27. oldal Száma: 41- /2009. Tárgy: Beszámoló a Varga Tamás Általános Iskola működéséről HATÁROZATI JAVASLAT 1./ Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése a Varga Tamás Általános Iskola működéséről szóló beszámolóját megtárgyalta és elfogadta. Hódmezővásárhely, szeptember. 3. Dr. Lázár János s.k. polgármester országgyűlési képviselő A határozatot kapja: 1./ Dr. Lázár János, polgármester, országgyűlési képviselő 2./ Dr. Korsós Ágnes, jegyző 3./ Jogi Iroda 4./ Oktatási Csoport 5./ Érintett intézmény vezetője 6./ Irattár

28 I/A kötet 28. oldal Varga Tamás Általános Iskola intézményi beszámolója szeptember 3. S ha az értelmet tekintve igaz az, hogy egész életünkben abból táplálkozunk, amit gyermekkorunkban gyűjtöttünk s az egész élet csak arra való, hogy a gyermekkori benyomásokat feldolgozzuk, még inkább igaz az erkölcs szempontjából, hogy az ember sorsát gyermekkorában eldöntheti. ( Babits Mihály ) 1. Az intézmény bemutatása A Varga Tamás Általános Iskola 8 évfolyammal 16 osztállyal rendelkező nevelési-oktatási intézmény, ahol az oktató-nevelő munka nagy múltra tekint vissza. Jelenlegi székhelyükön 1965 óta működik általános képzés. A város Tarján és Tabán, valamint Kincses-telep városrészeiből kerülnek ki diákjai. Az intézmény működési területe: A Varga Tamás Általános Iskola körzeti iskolai feladatokat a Bartók Béla utca, Kallós Ede utca,. Hősök tere, Szőnyi utca mindkét oldala, Kossuth tér, a Szőnyi utcáig, Szántó Kovács János utcának a Sárkány sarkáig terjedő területen, a Révai utca, Pálffy utca a János utcáig és a Lévai utcáig terjedő terület, a Juhász Mihály utca, az Észak utca a számtól. A Dobó Katalin utca a számtól az utca végéig terjedő területen, valamint az ettől nyugatra eső területeken állandó lakóhellyel rendelkező tanulók esetében látja el. 1.1.Az intézményi feladatellátás jogi és szervezeti keretei Az iskola hivatalos elnevezése: Hódmezővásárhely Megyei jogú Város Polgármesteri Hivatal Varga Tamás Általános Iskola OM azonosító: Az iskola fenntartója és felügyeleti szerve: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzata Alapító Okirat száma: 284/2009.(06.18.) Kgy.h. kelte: Az intézmény székhelye: Hódmezővásárhely, Holló utca 36. A székhely a hrsz alatt nyilvántartott 5780 m 2 alapterületű ingatlan, rajta 3 iskolaépület helyezkedik el, 1455 m 2- rel. Az intézmény igazgatója: Tóthné Kecskeméti Katalin Jogállás: a Varga Tamás Általános Iskola önálló jogi személy ( Tv.37. /1), a munkáltatói jogokat az intézmény vezetője gyakorolja az SZMSZ-ben foglaltak szerint. Az iskola gazdálkodási jogkörét részben önállóan gyakorolja ( 115/1997/03.06/Kgy.).