Szakmai szöveges beszámoló az Országos Munkahigiénés és Foglalkozás-egészségügyi Intézet évi tevékenységéről

Átírás

1 Szakmai szöveges beszámoló az Országos Munkahigiénés és Foglalkozás-egészségügyi Intézet évi tevékenységéről I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése Az Országos Munkahigiénés és Foglalkozás-egészségügyi Intézet (a továbbiakban OMFI) alaptevékenysége keretében részt vesz a munkahigiénés, a foglalkozásegészségügyi tevékenységgel összefüggő kormányzati döntések, stratégiák megalapozásában, ezzel kapcsolatos felmérésekben, a környezeti (munkakörnyezeti) monitorozásban, kockázatértékelésben/kockázatelemzésben, a munkavállalók egészségének javításával, betegségek megelőzésével összefüggő tudományos, kutató, elemző, oktató, képző, továbbképző tájékoztató, szervező és szolgáltató feladatok ellátásban, valamint segíti az Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség (továbbiakban: OMMF) hatósági feladatainak ellátását. Feladatot vállal az Európai Uniós tagállami működéssel kapcsolatos, közösségi jogharmonizációs, továbbá az Európai Unió döntéshozatali folyamataiban a munkahigiéne és a foglalkozásegészségügy területén. Az OMFI végzi a munkaegészségügy (munkahigiéne és foglalkozás-egészségügy) területén a szakmai módszertani irányítással, a jogszabályok előkészítésével, a szakmai képzéssel és továbbképzéssel összefüggő feladatokat, kapcsolatot tart a hazai és külföldi társintézetekkel. Fő feladata a beutalt foglalkozási járó- és fekvőbetegek vizsgálata, kezelése, megbetegedésük foglakozási betegségként való azonosítása, illetve az országban bejelentett foglalkozási betegségek elfogadása. Az év folyamán a fenti tevékenység keretében az OMFI főt látott el, közöttük fő speciális diagnosztikai vizsgálatára is ser került. A korkedvezmény-biztosítási járulék megfizetése alóli mentesítési eljárás alapvető szabályait az egyes adótörvények módosításáról szóló évi CXXVI. törvény, részletes szabályait pedig a korkedvezmény-biztosítási járulék megfizetése alól történő mentesítés eljárási szabályairól szóló 342/2007. (XII. 19.) Korm. Rendelet, illetve a korkedvezmény-biztosítási járulék megfizetési kötelezettsége alól történő mentesítéshez szükséges állapotfelmérésről, valamint a mentesítési eljárás szakértői, illetve hatósági közvetítői díjairól szóló 34/2007. (XII. 21.) SZMM rendelet állapítja meg. Az OMFI részére a könyvviteli szolgáltatást az OMMF, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmény, mint középirányító szerv látja el, ezen feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy az OMMF gazdasági vezetője. a. alapítványok, közalapítványok támogatása b. vállalkozási tevékenység évben nem volt. c. intézmény munkatársainak lakásépítési, lakásvásárlási támogatása d. a számviteli politika évi módosításáról, aktualizálásáról az OMMF, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv gondoskodott, az ezzel összefüggő egyéb szabályzatok módosítását az OMFI végezte, módosításra került a jogszabályi változások következtében a pénzügyi-gazdasági feladatok megosztásáról szóló OMMF és OMFI közötti együttműködési megállapodás is 1

2 e. az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírások f. az intézményi beszámolóban szereplő és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltéréséről: OMFI-nál nem értelmezhető, mivel csak az OMMF és az OMFI összevont beszámoló egyeztethető a MÁK kincstári beszámolójának adataival. Az eltérésekre vonatkozóan az OMMF szöveges beszámolójában találhatók adatok. g. vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módja a munkaidő hányad alapján kerül meghatározásra, tekintettel azonban a b. pontban leírtakra, évben erre nem került sor. II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Az OMFI, mint önállóan működő költségvetési intézmény a részére átadott előirányzatai felhasználásáról önállóan döntött. A gazdálkodásra vonatkozó ellenjegyzéseket, pénzügyi-gazdasági feladatokat az OMMF-el kötött együttműködési megállapodás alapján látta el. III. Az előirányzat alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1. Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása a. Módosítás Kormány hatáskörben A 316/2009. (XII.28.) Kormány rendelet szerint az intézménynél foglalkoztatottak évi eseti kereset kiegészítés miatti többlettámogatás: személyi előirányzat eft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata eft 1032/2010. (VI.18.) kormányhatározat szerinti egyszeri zárolás összesen: személyi előirányzat eft munkaadókat terhelő járulékok előirányzata eft dologi kiadások előirányzata eft intézményi beruházási kiadások előirányzata - 1 eft Költségvetési támogatás összesen eft b. Módosítás irányító szervi hatáskörben Az OMFI Kémiai Laboratóriuma által használt műszerpark avulása következtében szükségessé vált egy új HPLC készülék beszerzése és egy szünetmentes tápegység felújítása, melynek fedezetét részben az OMFI többletbevétele részben az OMMF biztosította az alábbiak szerint: 2

3 dologi kiadások előirányzata intézményi beruházási kiadások előirányzata felújítás előirányzata költségvetési támogatás előirányzata eft eft 935 eft eft c. Módosítás intézményi hatáskörben Az OMFI évi többletbevételei alapján, a külföldi és hazai pályázat keretében átutalt pénzeszköz, valamint egyéb működési előirányzaton belüli átcsoportosítás az alábbiak szerint valósult meg: évi többletbevételek következtében Dolog kiadások előirányzata Működési költségvetési bevétel előirányzata eFt eft Külföldi és hazai pályázattal kapcsolatban Személyi kiadások előirányzata Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata Dolog kiadások előirányzata Intézményi beruházási kiadások előirányzata Működési költségvetési bevétel előirányzata eft eft eft 700 eft eft Egyéb átcsoportosítás Személyi kiadások előirányzata Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata Dolog kiadások előirányzata Intézményi beruházási kiadások előirányzata Felújítás eft eft eft eft eft 2. A főbb kiadási tételek, illetve előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása a. Maradványok alakulása Az OMFI évi pénzmaradványának megoszlása az alábbiak szerint alakult Személyi kiadások előirányzata Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata Dolog kiadások előirányzata Felhalmozási előirányzat eft eft eft eft A maradvány kötelezettségvállalással terhelt, melynek a felhasználása folyamatos, a jogszabályok által megengedett határidőig, június 30-ig teljes egészében felhasználásra kerül. 3

4 b. Személyi juttatások, létszám alakulása Személyi juttatásokra az OMFI évben összesen eft-ot fordított, melynek alakulását az alábbiakban mutatjuk be: Alaptevékenység Kapacitáskihasználó tev. Rendszeres személyi juttatás eft eft Nem rendszeres személyi juttatás eft eft Külső személyi juttatás eft eft Összes személyi juttatás eft eft Ezen belül a teljes munkaidőben foglalkoztatottak részére kifizetésre került személyi juttatás eft, a részmunkaidőben foglalkoztatott munkatársak részére eft, míg a külső munkatársak részére eft került kifizetésre. Az engedélyezett létszámkeretünk 119 fő volt, melyből 5 fő engedélyezett létszámkeretet összesen 9 fő részmunkaidős munkatárs töltött be. A fennmaradó 114 álláshely teljes munkaidős álláshelynek minősül, melyből december 31-vel 109 fő volt betöltve. Az év folyamán állandó gondot jelentett különösen a felsőfokú álláshelyek betöltése, amelyeket csak nehezen többszöri meghirdetés után sikerült esetleg betölteni. Ennek oka, hogy az alacsony bérezési lehetőség miatt a meghirdetett álláshelyek nem keresettek még a pályakezdők körében sem. A hiányzó munkaerőt külső vállalkozók szerződéses bevonásával és megbízásával sikerült pótolni és a feladatokat maradéktalanul ellátni. c. Munkaadókat terhelő járulékok A személyi juttatások alapján a munkaadókat terhelő járulékok az alábbiak szerint alakultak: Társadalombiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Összesen ebből alaptevékenység költsége kapacitáskihasználó tev. költs. Teljesítés eft 424 eft 181 eft eft eft eft Az OMFI munkavállalói részére évben kifizetett rendszeres és nem rendszeres juttatások valamint a külső személyi juttatások után fizetendő kötelező járulékokat tartalmazza a fenti táblázat. A módosított előirányzat és a teljesítés közötti különbség a évben személyi előirányzat terhére vállalt kötelezettségek áthúzódó járulék kifizetéseit tartalmazza. d. Dologi kiadások Dologi kiadások alakulását összesített formában az alábbi táblázat mutatja be: Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatás Teljesítés eft eft 4

5 Szolgáltatások ÁFA Vásárolt közszolgáltatások Kiküldetés, reprezentáció, reklám Szellemi tevékenység Egyéb dologi Egyéb folyó kiadások Összesen ebből alaptevékenységre fordított összeg kapacitáskihasználó tev. fordított ö eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft Dologi kiadások tekintetében az eredeti előirányzatunk eft volt. Év közben a többletbevételből és a befolyt külföldi pályázati pénzekből, valamint az intézményen belüli előirányzat átcsoportosításokból, a évi pénzmaradvány felhasználásából és a zárolásból adódóan a módosított dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata eft-ra növekedett. A évhez viszonyítva a dologi kiadásokat közel 11%-al sikerült csökkenteni elsősorban a készletbeszerzések, a szellemi tevékenységek és az egyéb folyó kiadások tekintetében. e. Ellátottak pénzbeli juttatásai f. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás g. Kamatkiadások h. Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások i. Intézményi beruházási kiadások évben az OMFI összesen eft értékben vásárolt az alábbi megosztásban tárgyi eszközöket: Immaterális javak vásárlása Gép, műszer, berendezés ÁFA Összesen Teljesítés 168 eft eft 897 eft eft A gépeket, berendezéseket az OMFI alaptevékenységének ellátása céljából vásárolta és használta fel, a beszerzésekre a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítás, illetve a évi áthúzódón beszerzések pénzforgalom nélküli előirányzatának felhasználása alapján kerülhetett sor. j. Felújítás eft Felújítási kiadás a Kémiai Laboratórium nagyértékű műszereinek tápellátását biztosító szünetmentes tápegység teljes körű felújítását és egy orvosi műszer felújítását foglalja magába. k. Kölcsön nyújtása, törlesztése l. Előző évek előirányzat-maradvány átadás 5

6 3. Az intézményi bevételek alakulása Az OMFI működési bevételeinek előirányzata évben az alábbiak szerint alakult: Eredeti Teljesítés Előirányzat Áru és készletértékesítés eft eft Szolgáltatások ellenértéke eft eft Egyéb bevétel 100 eft eft ÁFA bevétel eft eft Működési célú pénzeszköz 0 eft eft átvétel Felhalmozási célú pe. átvétel külföldi pályázat alapján 0 eft 700 eft Az áru- és készletértékesítés bevétele az OMFI alapító okiratában megjelölt folyóiratok (Munkavédelem és Biztonságtechnika, Foglalkozás-egészségügy) előfizetési díjait, illetve különböző szakmai kiadványok ellenértékét tartalmazza. A szolgáltatások ellenértéke a humán-egészségügyi ellátás díjait, laborvizsgálatok, bírósági és korkedvezmény-biztosítási járulék mentesítési kérelem miatti szakértői vélemények díját, foglalkozás-egészségügyi alapellátási, alkalmassági vizsgálatok díját, valamint csekély összegű OEP finanszírozást (kizárólag a foglalkozásegészségügyi szakellátási tevékenységre megkötött szerződés alapján) foglalja magába. Mindezek alapján (a működési célú pénzeszköz átvételeket figyelmen kívül hagyva) az OMFI a évre tervezett bevételi előirányzatát 120,03%-ra teljesítette. Ezen bevételek nélkül az OMFI működése nem megoldott. a. Előző évi előirányzat-maradvány átvétele IV. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Az OMFI nyitó állományához képest jelentős változás nem történt. Tekintettel arra, hogy nagyon magas a teljesen 0-ra leírt eszközök állománya, melyek egy részét a szakmai osztályok elavultság, javíthatatlanság és rossz állapotuk miatt nem használja selejtezésükre részben már évben sor került. Mindezek alapján az állomány változásokat az alábbi táblázatok mutatják. 1. Immateriális javak Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Immateriális javak eft eft eft eft 6

7 A növekedés új beszerzésből és egyéb pénzforgalom nélküli növekedésből adódott, a csökkenésre pedig selejtezés miatt került sor, a záró állomány értékéből eft teljesen (0-ig) leírt immateriális jószág. 2. Ingatlanok Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Ingatlanok eft eft eft Tekintettel arra, hogy a Nagyvárad téri ingatlanon éve semmiféle felújítás nem történt a már többször említett Kémiai Laboratórium szünetmentes tápellátásának a felújítása valósult meg. 3. Gépek, berendezések, felszerelések Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Gép, berendezés eft eft eft eft A gépek, berendezések teljes növekedése egészségügyi és orvosi eszköz beszerzését, felújítását jelentette eft értékben, és eft értékben informatikai és ügyvitel technikai berendezések kerültek beszerzésre. Mivel évek óta nem került sor az informatikai eszközök selejtezésére, a csökkenés eft értékben selejtezésből és egyéb pénzforgalom nélküli csökkenésből (5 830 eft) tevődött össze. A záró értékből eft értéket képviselnek a teljesen (0-ig) leírt eszközök. 4. Járművek Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Járművek eft eft Az OMFI gépjárműpark állománya nem változott évhez viszonyítva, 3 db személygépkocsival és 1 db FORD Tranzit gépjárművel rendelkezi, melyek közül ez utóbbi a teljesen (0-ig) leírt eszközök között került nyilvántartásra eft értékben. 5. Értékcsökkenés Az eszközök terv szerinti értékcsökkenése rendszeresen, negyedévente kerültek elszámolásra az alábbiak szerint: Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Immateriális javak eft eft eft eft Ingatlanok 103 eft 123 eft 226 eft Gép, berendezés eft eft eft eft Járművek eft eft eft Összesen eft eft eft eft 7

8 Terven felüli értékcsökkenés elszámolására, illetve visszaírására tárgyévben nem került sor. V. Tulajdonosi részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések (vevők) állományának alakulása Nyitó állomány Záró állomány Le nem járt eft eft 30 napon belüli eft eft napos eft eft napos eft eft 180 napon túli eft eft Összesen eft eft A vevő követelések záró állománya a nyitó állományhoz képest kis mértékű növekedést mutat (1,21%), de ez a le ne járt követelések nagyfokú növekedéséből és a lejárt tartozások nagyfokú csökkenéséből adódik. A csökkenés elsősorban a 90 és 180 napon belüli kintlévőségek és a 30 napon belüli kintlévőségek terén mutat magasabb mértékű változást, mely a többszöri hatékony felszólításoknak köszönhető. A 180 napon túli kintlévőségek záró egyenlegének több mint 90%-a az OTH által évi mérlegzáráskor átadott vevőkövetelésekből tevődik össze. 2. Kötelezettségek (szállítók) állományának alakulása Nyitó Záró állomány állomány Le nem járt eft eft 30 napon belüli 284 eft eft napos napos napon túli - - Összesen eft eft A szállítói állomány nagymértékű növekedését a Kormány 126/2010. (XII.3.) határozatának 1. pontja idézte elő, melynek értelmében december hónapban nem teljesíthető nagyobb összegű kiadás a november havi kiadásnál. Ezen szállítói tartozások átutalására január hónapban kivétel nélkül sor került. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása 8

9 IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1. Intézményi előirányzat kötelezettség- vállalásainak alakulása Módosított Előirányzat T.évi ei. terhére vállalt t.évi köt.váll Előző évi köt.váll. t. évi köt.váll nyitó T.évi összes kötváll pénzügyi teljesítés Intézményi beruházás eft eft eft eft Felújítás eft eft eft Beruházások ÁFA eft eft 559 eft eft Személyi juttatások eft eft eft eft Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások eft eft eft eft eft eft eft eft 2. Szakmai fejezeti kezelésű előirányzatok kötelezettség- vállalásainak alakulása 3. EU-s támogatással megvalósuló programok X. A feladatmutatók állományának alakulása Az OMFI a járóbeteg szakellátására vonatkozóan köteles feladatmutatót meghatározni. Ennek kapcsán intézményünk napi 22 szakorvosi órában lát el foglalkozásegészségügyi szakellátást, valamint szerződés nélkül látja el a rendelőbe érkező és beutalt járó betegeket évben szakrendeléseinken összesen 8571 esetet láttak el a szakorvosok. További feladatmutató az egyéb hatósági vizsgálat keretében ellátott szakértői tevékenység, összesen 330 esetben, melyet a Munkahigiénés Főosztály és a Korkedvezményes Nyugdíjazási Kérelmeket elbíráló és Vizsgáló Osztály végzett. Az összetétel és tisztaságvizsgálatok a különböző kémiai vizsgálatokat, zajméréseket és rezgésvizsgálatokat tartalmazza, összesen db vizsgálat valósult meg. Egyéb felnőttoktatás keretében pedig 86 fő foglalkozás-egészségügyi ápoló továbbképzése valósult meg az OMFI negyedévente megrendezésre kerülő Foglalkozás-egészségügyi Fórumán kívül, melyen évben összesen 634 fő vett részt. XI. A letéti számla pénzforgalma XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése 9