PÉNZÜGYI ÉS VÁLLALKOZÓI ISMERETEK

Átírás

1 PÉNZÜGYI ÉS VÁLLALKOZÓI ISMERETEK A magyar lakosság körében alacsony a pénzügyi tudatosság, emellett alacsony a vállalkozói hajlandóság is a fiatal generáció körében is. A Pénzügyi és vállalkozói ismeretek tantárgy célja, hogy a következő generációk minden támogatást megkapjanak ahhoz, hogy tudatos döntéseket tudjanak hozni gazdasági kérdésekben, szaktudásuk megszerzése mellett tudatosan készüljenek vállalkozói karrierjükre. A gyakorlatorientált kerettanterv első része arra világít rá, hogy felelős pénzügyi döntésekre, tudatos tervezésre és kockázatvállalásra van szükség minden szinten: legyen szó egy gyerek életében az első pénzügyi döntésről a babakötvény kapcsán, a pályaválasztásról, a családi költségvetés egy eleméről vagy akár arról, hogy a boltban melyik polcot választják. A tantárgy második részében szereplő vállalkozási ismeretek terén az a cél, hogy az iskola nemcsak képes legyen közvetíteni egy hiteles vállalkozó kultúrát, átadni gyakorlatorientált vállalkozási ismereteket, hanem képes legyen felismerni és fejleszteni a diákok azon kompetenciáit, melyek egy sikeres munkavállalói, vagy vállalkozói karrier alapjait adják. A tantárgy elsődlegesen a Nat-ban meghatározott Kezdeményezőképesség és vállalkozói kompetencia fejlesztésére, a vállalkozókészség kialakítására irányul. Vállalkozókészségen, amikor valaki a lehetőségek és ötletek mentén cselekedve mások számára értékké alakítja azokat. Ez az érték lehet üzleti, kulturális vagy társadalmi. (FFE- YE, 2012) A tantárgy célja, hogy a tanuló legyen nyitott a gazdaság működésével, az egyén gazdasági szerepével, a pénzügyek, és a vállalkozások világával kapcsolatos témák iránt. A pénzügyi és vállalkozási ismeretek tantárgy tartalma, módszertana segíti a középiskola általános céljának megvalósulását, hogy olyan igényes felnőtteket, demokratikus elveket követő állampolgárokat neveljen, akik képesek a társadalmi, gazdasági, technikai változások követésére, valamint az ezekhez alkalmazkodó cselekvésre. A gazdaság és a pénz világának ismerete nélkülözhetetlen a tanulók sikeres társadalmi, gazdasági szerepvállalásához, gazdasági jellegű döntéseik ésszerű meghozatalához. A képzés során a gazdasági és pénzügyi nevelés mellett a Nat kiemelt fejlesztési területei közül előtérbe kerül az erkölcsi nevelés, a családi életre nevelés, az önismeret, és társas kapcsolatok fejlesztése, a pályaorientáció, a felelősségvállalás másokért, az önkéntesség és környezettudatosság egyaránt. Az állam gazdasági szerepének, gazdaságpolitikai nak megismerése segíti a tanulókat a gazdasági folyamatok megértésében, a makrogazdasági környezetben bekövetkező változások értelmezésében. Képessé teszi a tanulókat a szűkösség problémájának felismerésére, a fenntarthatóság és a környezettudatos gondolkodásmód elsajátításra. A pénzpiaci ismeretek birtokában képesek lesznek racionális gazdasági döntések meghozatalára, gyakorlati példákon keresztül megismerik a pénzpiac szereplőit, a különböző lehetőségekben rejlő lehetőségeket és kockázatokat. A tantárgy a munkapiaci alapismeretek átadásával, az önismeret fejlesztésével hozzájárul a pályaorientáció gazdagításához, a munkahelykereséssel, munkába állással kapcsolatos problémák hatékony megoldáshoz. A tantárgy lehetőséget kínál a tanulók számára, hogy megismerjék mind az alkalmazottként történő munkavégzés, mind a saját vállalkozásban végzett munka előnyeit, hátrányait. Megismerik a vállalkozások típusait illetve a főbb vállalkozói kompetenciákat. A tantárgy keretében a diákok betekintést nyernek a vállalkozások világába is, hogy ne csak alkalmazottként, fogyasztóként, hanem potenciális vállalkozóként is gondolják át, ismerjék meg a gazdaság e fontos szereplőinek tevékenységét. Ismerjék meg a vállalkozók, vállalkozások munkáját, becsüljék meg a tisztességes, felelős vállalkozói magatartást. Saját üzleti ötlet kidolgozásával a tanulók megismerik a vállalkozások alapításának legfontosabb lépéseit, aktuális szabályait. Megtanulják felmérni a fogyasztói igényeket,

2 képesek lesznek megfelelő kérdőíveket készíteni, illetve rendszerezni és értékelni a kapott eredményeket. Megismerik a legfontosabb nyilvántartásokat, a költségkalkuláció, az eredmény meghatározás módját, a precíz, pontos, naprakész kimutatások fontosságát, megismerkednek a vállalkozások finanszírozásának alapvető kérdéseivel. Vállalkozás alapításakor, illetve a folyamatos működés közben is elengedhetetlen az üzleti terv. A tanulók saját üzleti ötletüket csoportmunkában készítik el, fejlesztve ezzel az együttműködési képességet, megismerve a munkamegosztásból eredő előnyöket. Megismerik a legfontosabb részterveket, a vállalkozás sikerének alapjait. Mit jelent gazdálkodni A gazdálkodás, mint a közgazdaságtan alapproblémájának megoldása, alap, a helyes gazdasági döntés kritériuma. Mit jelent gazdálkodni? A döntések mérlegelésének képessége, előnyök-hátrányok felismerése, a modellben történő gondolkodás képessége. A történelemben megismert különböző gazdasági, elosztási rendszerek. Annak felismertetése, hogy mindenkinek szembe kell néznie a szűkösség problémájával és a folytonos döntések meghozatala kényszerével, azaz a gazdálkodás mibenlétének tudatosítása. A döntésképesség fejlesztése a nyert haszon feláldozott haszon fogalmának alkalmazásával. Különböző elosztási rendszerek megismerésével, értékelésével az emberiség által a múltban és jelenben alkalmazott gazdasági rendszerek azonosítása, a jelenbeli piacgazdaság sajátosságainak megismertetése. A fogyasztói szükséglet és a vállalati termék kapcsolatrendszerének felismerése. Az absztrakciós és modellalkotási képesség fejlesztése: a piac modelljének megalkotásával változások elemzése a piacon; a gazdaság bonyolult, szövevényes kapcsolatrendszerének összefoglalása a főbb szereplők és kapcsolatuk egyszerűsített modelljével. A saját sokoldalú gazdasági szerep tudatosításával az önismeret fejlesztése. Konkrét döntések elemzése a nyert haszon, feláldozott haszon szempontjából. A sokféle ismert erőforrás közgazdaságtudományi rendszerezése, a tudományos gondolkodás eszközeinek tudatosítása. Földrajz: természeti erőforrások, társadalmi erőforrások, a piac működése. Fizika, kémia: modellek, mint a megismerés eszközei. Etika: döntéseink hatása másokra, gazdagok, szegények, adomány. Döntés, gazdálkodás, szükséglet, termék, szolgáltatás, erőforrás/termelési tényező, szűkösség, jövedelem (munkabér, kamat, profit, bérleti díj, osztalék, járadék), termelő, fogyasztó, elosztási rendszer, piac, piacgazdaság

3 Tematikai egység/ A tematikai egység nevelésifejlesztési A család, illetve a háztartás fogalmának eltérése Bevételek-kiadások Munkavégzéshez kapcsolódó, tulajdonból származó jövedelmek, társadalmi transzferek, egyéb jövedelmek. Munkabér felépítése. Bruttó, nettó bér, adók, járulékok. A folyó kiadások csoportjai, beruházások. A háztartás költségvetése Költségvetés fogalma, elkészítésének módja. Egyenlegének alakulása. Háztartások gazdálkodása, költségvetése A családi gazdálkodás fogalmának ismerete, saját tapasztalatok mozgósításának képessége. A társadalmi környezet munkával kapcsolatos mintáinak, tapasztalatainak ismerete, diákmunka során szerzett tapasztalatok A család és háztartás fogalmának megkülönböztetése, a bevételek és kiadások háztartásstatisztikai rendszerezése. Annak tudatosítása, hogy a költségvetés-készítés eszköze az erőforrásokkal való tudatos gazdálkodásnak, az ésszerű döntéshozatalnak. A tudatos fogyasztói magatartás erősítése: a fenntarthatóság értelmezései és döntésekben történő megjelenítése a háztartás vásárlói és fogyasztói szokásaiban, pénzügyi tervezésében. A kapcsolat felismertetése a rövid és hosszú távú bevételek és kiadások között. Eltérő jövedelmű, életvitelű Magyar nyelv és családok költségvetésének irodalom elkészítése egy hónapra. Tájékozódás listaszerű, Bevételek, fix, és választható nem folyamatos kiadások, megtakarítás, szövegekben hitelfelvétel. Háztartási költségvetési sémák segítségével modellcsaládok esetének feldolgozása csoportban, a tapasztalatok megosztása és megvitatása. (Különböző gazdasági helyzetű, eltérő jövedelmű családok modellezése alapján a szegénység, gazdagság, rászorultság, szolidaritás értelmezése.) Földrajz: fogyasztási szokások változása, okok, következmények. Informatika Információgyűjtés Dokumentumkészítés Matematika Alapműveletek Család, háztartás, bevétel, kiadás, munkajövedelem, bruttó, nettó bér, adók, járulékok, ÁFA, társadalmi juttatás, méltányosság, adomány, kamat, költség, fogyasztási cikkek, adók, jövedelem-újraelosztás, költségvetés, pénzügyi terv, megtakarítás, hiány hatékony gazdálkodás

4 Bankszámlanyitás A várható használat és a megfelelő kínálat (banki számlacsomag, költségek) összhangba hozása. A döntés főbb lépései. Mire használjuk a bankszámlánkat? A készpénzfelvétel, átutalás, csoportos beszedés, bankszámlakivonat tartalma. Korszerű pénzkezelés Bankszámlatípusok, ezek családi használata, bankkártyákkal és egyéb fizetőkártyákkal kapcsolatos tapasztalatok, ismeretek. Annak megértetése, hogy a családi gazdálkodás, a fizetési szokások hogyan függnek össze a bankválasztással és a bankszámlacsomaggal, az igényelt szolgáltatásokkal, a bankkártya típusának kiválasztásával. A kritikai gondolkodás fejlesztése banki kínálatok összehasonlítása során. Bankszámlakivonat, pénzforgalom értelmezése. A biztonsági szabályok és jelentőségük megértetése. Látogatás egy bankfiókban Történelem, (összegyűjtött előzetes társadalmi és kérdésekkel, egy számlanyitás állampolgári esettanulmánya). ismeretek: a családi pénzkezelés. Tájékozódás a lakókörnyezet banki szolgáltatásairól, bankszámlacsomagokról. Egy bankszámlaszerződés tartalma (űrlapkitöltés konkrét helyzetre értelmezve). Informatika: adatvédelem. E-banking Telefon és internet a kényelem szolgálatában. Technika és biztonság. Fizetés kártyával, készpénz nélküli fizetési módok Bankkártyák és egyéb kártyák (típusok, előnyök, költségek). Egy bankszámlakivonat elemzése (pénzügyi partnerek, átutalások, inkasszók, költségek). Kapcsolat a munkáltatóval és a közüzemi szolgáltatókkal. Intelmek, avagy teendők a biztonságos bank- és kártyahasználathoz (gyűjtés, rendszerezés, kiadványszerkesztés ). A kártyatípusok rendszerezése (pl. mini-projekt keretében). Bankszámla, számlacsomag, szerződés, számlapénz, aláírás-minta, ügyfélazonosító, számlaszám, számlavezetési díj, kondíciós lista, tranzakciós díj, számlakivonat, pénzforgalom, átutalás, inkasszó, bankkártya, ATM, POSterminál, betéti kártya, hitelkártya, terheléses kártya, üzleti vállalkozás kártyái, kiegészítő szerződés, e-banking, telefonos ügyintézés, SMSszolgáltatás, biztonság, PIN-kód,

5 Életpályaszakaszok és ezek pénzügyi összefüggései Mikor és milyen döntések várnak ránk? Információforrások és intézmények a háztartás gazdálkodásának szolgáltában Bankok, biztosítók, nyugdíjpénztárak tőzsde, PSZÁF, civil szervezetek honlapjai, a fogyasztóvédelem intézményei. Pénzügyi nk tervezése Pénzügyi terv szükségessége, háztartások erőforrásai Életpályánk pénzügyi döntései, pénzügyi nk tervezése A családok pénzügyi döntései, gazdálkodási tapasztalatai. Annak beláttatása, hogy születésünktől halálunkig áthatják életünket a pénzügyi döntések, ezért fontos tisztában lenni a tipikus döntésekkel, információforrásokkal és a lehetséges segítő intézményekkel. Az előrelátás, mérlegelés, alternatívákban gondolkodás fejlesztése (saját pénzügyi elképzelések, tervek). Az információszerzés és felhasználás önállóságának növelése. Csoportmunka: egy-egy életkori Technika, életvitel és szakaszban milyen pénzügyi gyakorlat: A családok döntések várnak rád? gazdálkodása. A gyűjtött anyag prezentálása, Fogyasztóvédelem. kiegészítése, megbeszélése. Intézménylátogatás/vendég a felvilágosítás szolgálatában (fogyasztóvédelem). Esettanulmányok a fogyasztóvédelem témaköréből. Célzott internetes tájékozódás különböző problémás helyzetek tisztázása céljából. A megoldások megbeszélése. Etika: felelősség saját jövőnkért. Tájékoztató, felvilágosító kiadványok feldolgozása (MNB, banki ismertetők ). Pénzügyi tervezés, erőforrások, idő, anyagi javak, vagyon, jövedelem, megtakarítási számla, számlanyitás, bankkártya, diákhitel, rendszeres jövedelem, hitel (fogyasztási, lakással kapcsolatos), biztosítás, öngondoskodás, nyugdíj-előtakarékosság, ügyfélszolgálat, kalkulátor, PSZÁF, fogyasztóvédelem.

6 Egyes befektetési típusok Betét típusú befektetések és értékelésük. Az értékpapír-befektetések (részvény, kötvény, kockázat, intézményei). Egyéb befektetések. Befektetés-védelem. Befektetésekhez kapcsolódó pénzügyi számítások A pénz időértéke, jelen- és jövőérték-számítás, pénzáramlás. A háztartások befektetései 8 óra A takarékosság egyéni, családi, fajtái, lehetséges megoldásai. Értékpapírok. A tartalék jelentőségének beláttatása a bizonytalan jövőben. Megtakarítási formák megismertetése a megtakarítási összeg, kockázat, likviditás, hozam, futamidő függvényében, a kapcsolódó megértetése. Saját kockázattűrő képességének felismertetése. Döntések alátámasztása (pl. tudjon befektetéseket egyszerű számításokkal alátámasztani). Megtakarításból befektetés Háztartások lehetséges Történelem, befektetéseinek rendszerezése a társadalmi és Milyen családi/egyéni cél befektetés formája, a lehetséges állampolgári megvalósítását milyen összeg, a futamidő, a hozam, a ismeretek: a családi megtakarítással lehet kockázat szerint. Az alternatív pénzkezelés. előkészíteni? megoldások elemzése. A kockázatmegosztás stratégiája. A bankok által kínált betéttípusú befektetések fajtái és kamatozása (különbségek elemzése számítási feladatok segítségével). Az értékpapír típusú befektetések hozamának és kockázatának elemzése. A tőzsdézés lehetséges stratégiái és a kapcsolódó kockázatok, költségek elemzése. A tőzsdejáték, mint a befektetés egy módjának virtuális megélése. (Bekapcsolódás az évente meghirdetett tőzsdejátékok valamelyikébe.) A kockázattűrő képesség, mint az önismeretünk része. Internetes tájékozódás a betét- és a befektetés-védelemről: OBA, BEVA, állampapír-befektetések biztonsága. Egyszerű számítási feladaton keresztül a befektetések értékelése a jelenérték és jövőérték segítségével. Egyszerű Cash flow készítése. Esettanulmányok a nem pénzpiaci befektetésekről és a befektetési csalásokról. Földrajz: tőkepiac. Matematika: sorozatok, kamatos kamat.

7 Befektetés, árfolyam nyereség, kockázat, hozam, likviditás, diverzifikálás, pénzpiaci, nem pénzpiaci befektetés, műkincspiac, látra szóló betét, határidős betét, kamatos kamat, sávos kamatozás, EBKM, OBA, értékpapír, kötvény, állampapír, részvény, árfolyamkockázat, visszafizetési kockázat, befektetési szolgáltató, tőzsde, brókercég, BEVA, a pénz időértéke, jelenérték, jövőérték, diszkontálás, nettó jelenérték, megtérülési ráta. Hitelek-megtakarítások A hitelfelvétel oka, célja, költségei. A megtakarítások motívumai, szempontjai. A pénzügyi közvetítők szerepe a megtakarítások és hitelfelvétel összefüggésében. Hitelkínálat hitelfajták Milyen családi/egyéni célt milyen hitellel lehet finanszírozni? Hitelkockázatok Kamatváltozás, devizaárfolyamváltozás, jövedelemcsökkenés (munkanélküliség, betegség, halál). Hitelbiztosítékok Jelzálog, zálog, kezesség. Hitelekhez kapcsolódó pénzügyi számítások Az eladósodás és problémái Késedelmes fizetés, nem fizetés. Etikai és jogi következmények, KHR-lista. Adósságkezelés. Az előre hozott vásárlások háztartások hitelfelvétele Hitelfajták. Az eladósodás problémái környezetünkben. Kamatszámítás. A hitelezési folyamat sajátos szereplőinek, fogalmainak megértetése. Felkészítés a tárgyilagos és felelős hitelfelvételre; számításokkal tudja alátámasztani egy hitelfelvétel megalapozottságát. Egy aláírt hitelszerződés felelősségének, az abból adódó kötelezettségek megértetése. A nem fizető adósokkal kapcsolatos szankciók, az adósságrendezés alapfogalmainak megismertetése. Hiteltermékek rendszerezése a Történelem, felhasználási cél, a lehetséges társadalmi és összeg, a futamidő és a állampolgári hitelfeltételek (biztosítékok, ismeretek: a családi kamat) szerint. Az alternatív pénzkezelés. megoldások elemzése. A hitelfelvételről hozott döntés általános algoritmusának közös létrehozása. Kiemelve: a lehetséges kockázatok elemzése, ezek kezelése (esetmegbeszélés alapján stratégiaalkotás, értékelés). Egy egyszerű hitelszerződés elemzése. (Kapcsolódó értelmezése: adós, hitelező, kezes, jogok, kötelezettségek, THM, törlesztő-részlet, fizetési késedelem stb.) Kidolgozott egyszerű számítási feladaton keresztül a hiteltörlesztési módok fajtáinak bemutatása, az eltérések elemzése az adós különböző pénzügyi helyzete szerint. (Előnyök, hátrányok megállapítása.) Esettanulmányok az eladósodás és kezelésének témaköréből. Földrajz: eladósodás.

8 Kiselőadás a diákhitelkonstrukciók által nyújtott lehetőségekről. Folyószámlahitel, áruhitel, lakáshitel, gépjárműhitel, jelzáloghitel, hitel, kölcsön, zálog, jelzálog, kezesség, THM, kamat, törlesztő-részlet, futamidő, hiteltörlesztési mód (tőketörlesztés, kamat), egyösszegű, lineáris, annuitásos törlesztés, KHR, adósságspirál, teherbíró képesség, adósságrendezés. Biztosítások A biztosítások lényege: veszélyközösség, kockázatfelosztás, kármegosztás. A biztosítók, mint kockázatokkal kereskedő vállalkozások. Élet- és nem életbiztosítások Egészség-, szakmai felelősségbiztosítás, utas-, lakás-, vagyonbiztosítás, életbiztosítások. Nyugdíjas évek Nyugdíj-jogosultság rendszere. Állami nyugdíjrendszer, nyugdíjrendszer pillérei. Gondoskodás az állami nyugdíj kiegészítéséről. Az öngondoskodás formái Biztosítások a háztartásokban. Nyugdíjasok, betegek ellátása. A biztosítások szerepének megértetése a családok, egyének bizonytalan jövőjében. Tájékozottság kialakítása a magyar nyugdíjrendszerről és a nyugdíjcélú elő-takarékossági formákról. A felelős, hosszú távú gondolkodás erősítése. Statisztikai gyűjtőmunka a Matematika: családok által kötött valószínűség-számítás. biztosításokról. Mit tartalmaz a biztosítási szerződés? Egy konkrét szerződés elemzésével a kapcsolódó tisztázása. Az életbiztosítások, mint befektetési célú biztosítások elemzése. A biztosítóválasztás algoritmusának összeállítása a védendő terület alapján. Kiselőadás a magyar nyugdíjrendszerről. Lehetséges stratégiák az állami nyugdíj kiegészítésére: ötletgyűjtés, néhány forma értékelése, köztük a NYESZ és az önkéntes nyugdíjpénztári befizetés. Internetes tájékozódás egy önkéntes nyugdíjpénztár honlapjáról. Kockázat, veszélyközösség, kockázatmegosztás, kármegosztás, biztosítási szerződés, kockázat-elbírálás, biztosítási esemény, díjfizetés, értékkövetés, felelősségbiztosítás, befektetési egységhez kötött életbiztosítás, nyugdíj, életjáradék, társadalombiztosítás, felosztó-kirovó rendszer, szolgálati idő, önkéntes nyugdíjpénztár, tőkefedezeti elv, hozam, költség, NYESZ, adókedvezmény.

9 Szereplők és kapcsolataik a piacgazdaságban A történelemben megismert különböző gazdasági, elosztási rendszerek. Különböző elosztási rendszerek megismerésével, értékelésével az emberiség által a múltban és jelenben alkalmazott gazdasági rendszerek azonosítása, a jelenbeli piacgazdaság sajátosságainak megismertetése. Az absztrakciós és modellalkotási képesség fejlesztése: a piac modelljének megalkotásával változások elemzése a piacon; a gazdaság bonyolult, szövevényes kapcsolatrendszerének összefoglalása a főbb szereplők és kapcsolatuk egyszerűsített modelljével. A saját sokoldalú gazdasági szerep tudatosításával az önismeret fejlesztése. Esetjáték: a szűkösség Fizika, kémia: modellezése alapján elosztási modellek, mint a típusok kitalálása (egyenlőségi megismerés eszközei. elvre épülő, központi, hagyományokon nyugvó, Történelem, erőszakon alapuló, piaci alapokon társadalmi és nyugvó elosztás). állampolgári Saját vélemény megfogalmazása ismeretek: különböző az egyes elosztási típusok gazdasági rendszerek, előnyének és hátrányának a piacgazdaság. értékelésekor. Modellalkotás, mint a megismerés eszközének alkalmazása (piac, piacgazdaság modelljének megalkotása). Összefüggések, törvényszerűségek megállapítása a piac modelljében. A marketing piaci szerepének felismerése. A piaci mechanizmus (kereslet és kínálat egymásra hatásának) alkalmazása egy döntési játék segítségével. A homo economicus jelentésének felismerése. Az áruk és a pénz világában élünk Elosztási rendszerek, a piacgazdaság sajátosságai, alapfogalmai. A piaci mechanizmus működése. Szereplők és kapcsolatok a piacgazdaságban A piacgazdaság modelljét alkotó szereplők és kapcsolatrendszerük. Piacgazdasági rendszer kialakulása Magyarországon Termelő, fogyasztó, elosztási rendszer, piac, tervgazdálkodás, piacgazdaság, kereslet, kínálat, ár, piaci mechanizmus, háztartás, állam, külföld, pénzügyi közvetítő.

10 A kaori kagylótól a bankkártyáig Pénzkorszakok a történelemben. A modern pénz lényege, a pénzés banktörténet összefüggése. A pénz szerepe és funkciói Ahány ország, annyi bankjegy Valuták, devizák és árfolyamok. Az euró mint az EU közös pénze. Az infláció fogalma, mérése, okai, hatásának értékelése A pénz szerepe a gazdaságban Árupénzek a korábbi történelmi korszakokban. Valuták, az euró ismerete, valutaváltás tapasztalata. Infláció a történelemben. Társadalmi, gazdasági változások hatásának árnyalt megközelítése. A pénzről szerzett korábbi ismeretek rendszerezése, a változások mozgatórugóinak, a mai pénz lényegének, funkcióinak megértetése. A különböző valutákról szerzett tapasztalatok rendszerezése fogalmi szinten. A devizapiaci változásoknak az árfolyamra és a szereplők döntéseire, saját életére gyakorolt hatásának felismertetése. A tapasztalatok rendszerezése az infláció mértékével, kiváltó okaival összefüggésben. Az infláció gazdasági szereplőkre gyakorolt hatásának egyre önállóbb értékelése. A pénzről szerzett korábbi Földrajz: nemzeti és ismeretek történelmi és logikai közös valuták, rendszerezése (tanár által adott valutaváltás, szempontok alapján kiselőadás, árfolyamok; az EU és vagy forrásfeldolgozás ország csoportjai. módszerével csoportban végzett munkával). A mindennapi pénzhasználatban rejlő pénzfunkciók tudatosítása, rendszerezése konkrét esetekből kiindulva (a konkrétban az általános megjelenése). A valuta és deviza eltérő fogalmának gyakorlati jelentősége, a devizapiaci mozgások, a le- és felértékelődés hatásának elemzése konkrét gazdasági szerepekben. A hatások számításokkal történő alátámasztása. Internetes tájékozódás az aktuális devizapiaci információkról, az euró árfolyamáról. Matematika: valutaváltással kapcsolatos számítási feladatok. Etika: egy esemény ellentmondásos hatásai. Történelem, társadalmi és állampolgári ismeretek: különböző pénzformák, példák hiperinflációs időszakokra. Az infláció hatásának, következményeinek differenciált értékelése (konkrét esetekben). Árupénz, munkamegosztás, aranypénz korszaka, pénzhelyettesítő, bankjegy, váltópénz, modern pénz, jegybank, pénzteremtés, készpénz, számlapénz, pénzfunkció (csereeszköz, elszámolási eszköz, fizetési eszköz, felhalmozási eszköz), nemzetközi pénz, valuta, deviza, euró, devizapiac, árfolyam, spekuláció, infláció, inflációs ráta, hiperinfláció, keresleti infláció, költséginfláció.

11 Tematikai egység/ Vállalkozás-vállalat Saját környezetben lévő vállalkozások ismerete. A történelemből megismert híres magyar vállalkozók. A tematikai egység nevelésifejlesztési A vállalkozások általános jellemzőinek megismerése. Önismeret erősítése a vállalkozói tulajdonságokkal összefüggésben. A nonprofit szervezetek jelentősége A vállalkozás, vállalkozó fogalma A vállalkozások típusai A vállalkozások környezete A nem nyereségérdekelt szervezetek megismerése Saját vállalkozás előnyökhátrányok Vállalkozói kompetenciák Egy-egy ismert helyi vállalkozás bemutatása Önismereti játékok: kommunikációs készség, kockázat vállalási hajlandóság, konfliktuskezelés, társas hatékonyság. Tervezés és forrásmenedzsment: hosszú, közép és rövidtávú célok kitűzése; prioritások és cselekvési tervek meghatározása; rugalmasság a váratlan változásokhoz való alkalmazkodásban Történelem A XIX. és XX. század magyar gyáralapítói, vállalkozói Földrajz A termelés tényezői Kezdeményezőkészség fejlesztése: felkészülés a kudarcra, és a próbálkozás folytatása a hosszú távú egyéni vagy csoport célok eléréséért Vállalkozás, vállalat, társasági formák, egyéni vállalkozás, társas vállalkozások, társadalmi vállalkozások, alapítványok, civil szervezetek, vevők, szállítók, versenytársak, nyereség, kockázat, önállóság, nyitottság, szervező készség, kockázatvállaló készség, kitartás, céltudatosság, rugalmasság, szaktudás, társadalmi vállalkozás Tematikai egység/ A tematikai egység nevelésifejlesztési Vállalkozás alapítása, működése, az üzleti terv 8 óra Saját környezetben lévő vállalkozások ismerete. Saját ötletek megvalósítása, költségeinek tervezése. Szükségletek, és azok kielégítése javakkal. Otthoni, vagy iskolai feladat megtervezése, megvalósítása Részvétel új üzleti ötlet kidolgozásában, fogyasztói igények felmérése. Termelés költségeinek felmérése, költségkalkuláció készítése. Az üzleti terv, mint a vállalkozás vezérfonala, szükségessége a vállalkozás életében. Saját üzleti ötlet üzleti tervének összeállítása, bemutatása.

12 Brain-Storming saját üzleti ötlet Földrajz kidolgozására A termelés tényezői Kérdőív készítése a fogyasztói igények felmérésére. A kitöltött kérdőívek adatainak kiértékelése Üzleti ötlet kidolgozása Vállalkozás alapításának finanszírozási kérdései Vállalkozás alapítás szabályai napjainkban Szükséglet felmérés, piackutatás marketing eszközökkel Bevételek és költségek tervezése, A termelési, szolgáltatási folyamat Adók, járulékok, támogatások Az üzleti terv szükségessége, felépítése Vezetői összefoglaló A vállalkozás bemutatása, környezete Marketing Terv Működési terv Vezetőség és szervezeti felépítés Pénzügyi terv Mellékletek Sikeres vállalkozások jellemzői Az esetleges kudarc okai, kezelése Konkrét vállalkozói ötlet kidolgozása Az adott szakaszban szükséges (technikai, jogi, üzleti és digitális) kompetenciák beépítése, partnerségeken, hálózati kapcsolatokon, a munka kiszervezésén, társadalmi mozgósításon (crowdsourcing), outsourcing vagy bármilyen más együttműködési formán keresztül Saját üzleti ötlet költségkalkulációjának elkészítése SWOT analízis készítése Marketing mix elemei Mérleg, eredmény-kimutatás, Cash flow Informatika Dokumentumkészítés táblázatkezelés Matematika Alapműveletek Társasági szerződés, szükséglet, igény, piackutatás, kérdőív, fogyasztás, saját forrás, idegen tőke, termelési tényezők, kalkuláció, bevétel, költség, fix költség, változó költség, önköltség, nyereség, veszteség, SZJA, ÁFA, társasági adó, szociális hozzájárulási adó, szakképzési hozzájárulás, támogatás üzleti terv, SWOT analízis, arculat, marketing, marketing mix, szervezeti felépítés, mérleg, eredmény-kimutatás, cash flow Tematikai egység/ A tematikai egység nevelésifejlesztési Az állam szerepvállalása Gazdálkodással kapcsolatos személyes tapasztalatok Alapvető gazdasági, folyamatok megismerése. Tudatos, felelősségteljes állampolgári gondolkodás kialakítása

13 Te és a gazdaság a fiatalok Etika gazdasági kapcsolatai A felelősség új Az adók és járulékok szerepének dimenziói a megértése globalizáció korában Tervezz költségvetést, ami lehet állami, és önkormányzati Földrajz egyaránt. Szakértői csoportban A modern pénzügyi dolgozva megoldást találni a közvetítő rendszer a deficit csökkentésére. A csoport világgazdaságban tagjai érveljenek a véleményük mellett. Forráselemzés, önálló véleményalkotás a GDP, GNI, a munkanélküliség, foglalkoztatás, valamint az infláció témákban Az állam feladatai napjainkban Az állam bevételei Az állami gazdaságpolitika A költségvetési és a monetáris politika eszköztára Növekedés és fenntarthatóság Nemzetgazdaság mérőszámai Fenntartható fejlődés Tematikai egység/ A tematikai egység nevelésifejlesztési A bankrendszer a mai gazdaságban Kétszintű bankrendszer felépítése. Kereskedelmi bankok szolgáltatásai, jegybank, központi bank szerepe. A tőkepiac működése A pénzügyi közvetítők, termékeik A háztartás, mint megtakarító A háztartás, mint hitel felvevő Nemzetközi pénzpiac Alapfogalmai, intézményei Állam, gazdaság, költségvetés, adó, járulék, költségvetési politika, monetáris politika, jegybank, költségvetés, deficit, szufficit, makrogazdasági jövedelem, GDP, GNI, munkanélküliség, foglalkoztatottság, infláció Bankrendszer a mai gazdaságban A gazdálkodással, bankrendszerrel, pénzkezeléssel kapcsolatos személyes tapasztalatok A modern bankrendszer szereplőinek és feladatainak a megismerése. Alapvető pénzügyi ismerete. Befektetési lehetőségek Földrajz összehasonlítása hozam- A modern pénzügyi kockázat- futamidő alapján közvetítő rendszer a Gyűjtőmunka, prezentációkészítés világgazdaságban a BÉT tevékenységéről Banki ajánlatok összehasonlítása csoportmunkában Bankszámlanyitás gyakorlata, e- banking Árfolyam változások nyomon követése, grafikonok elemzése Matematika kamatos-kamat számítás, árfolyamszámítás Informatika Internet használat Piac, pénzpiac, bankrendszer, jegybank, pénzügyi intézmények, megtakarítás, hozam, hitel, kamat, EBKM, EHM, THM, kötvény, részvény, tőzsde, lízing társaság, pénzügyi közvetítők, öngondoskodás, valuta, deviza, árfolyam, Nemzetközi Valutaalap, Világbank

14 ÖSSZEGZÉS 9. osztály (3) 10. osztály (3) Mit jelent gazdálkodni? Háztartások gazdálkodása, költségvetése Korszerű pénzkezelés Életpályánk pénzügyi döntései, pénzügyi nk tervezése A háztartások befektetései Az előre hozott vásárlások háztartások hitelfelvétele Az öngondoskodás formái Szereplők és kapcsolataik a piacgazdaságban A pénz szerepe a gazdaságban Vállalkozás-vállalat Vállalkozás alapítása, működése, az üzleti terv Az állam szerepvállalása Bankrendszer a mai gazdaságban 8 óra 8 óra