Közhasznúsági jelentés 2008.év

Átírás

1 Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület Budapest, Teréz krt Közhasznúsági jelentés 2008.év Tartalma: 1. Számviteli beszámoló I. Közhasznú éves beszámoló I.AMérleg I.BKözhasznú eredménykimutatás 2. Pénzügyi elszámolás 3. Kimutatás a vagyonfelhasználásról 4. Kimutatás a célszerinti juttatásról 5. Kimutatás a kapott támogatásokról 6. Kimutatás az alkalmazott tisztségviselknek nyújtott juttatásokról 7. Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységrl ph. Társadalmi szervezet vezetje Készült: március 31. Elfogadva: május 30.

2 Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: KÖZHASZNÚ EGYSZERSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG ÉV Adatok ezer forintban Ssz. Megnevezés / EFt Elz év Elz évek Tárgyév helyesbítései 1. A. Befektetett eszközök (2-4.sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5. B. Forgóeszközök (6-9. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív idbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( SOROK) D. Saját tke ( sorok) I. INDULÓ TKE/JEGYZETT TKE 14. II. TKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 16. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY, 17. ALAPTEVÉKENYSÉGBL/KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBL 18. VI: TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBL E. Céltartalék 20. F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív idbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( SOROK) Budapest, március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetje

3 Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: Ssz. 1 A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú mködésre kapott 2 támogatás =alapítótól 4 =központi költségvetésbl = minisztériumi támogatás 5 =helyi önkormányzattól =egyéb Pályázati uton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele 12 C. ÖSSZES BEVÉTEL (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjelleg ráfordításai Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjelleg ráfordításai Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás 0 0 Egyéb ráfordítások KÖZHASZNÚ EGYSZERSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2008.ÉV Adatok ezer forintban Megnevezés / EFt Elz év Elz évek Tárgyév helyesbítései Pénzügyi mveletek ráfordításai 0 0 Rendkívüli ráfordítások F. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) G. Adózás eltti eredmény H. Adófizetési kötelezettség 18 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény J. Tárgyévi közhasznú eredmény

4 Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: Tájákoztató adatok KÖZHASZNÚ EGYSZERSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Adatok ezer Ft-ban A. Személyi jelleg ráfordítások Bérköltség ebbl: - megbízási díjak 0 - tiszteletdíjak 2. Személyi jelleg kifizetések Bérjárulékok B. Szevezet által nyújtott támogatások ebbl: - továbbutalt, átadott támogatás Budapest, március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetje

5 A Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület évi pénzügyi elszámolása Bankok december 31-i záró egyenlegei összesen: Erste Bank Erste Bank Nevel szülk Erste Bank - gyerekek lekötött pénze Erste Bank / 5 alszámla 0 Erste Bank / 50 alszámla Erste Bank / 500 alszámla Erste Bank / 5000 alszámla OTP OTP OTP EUR forint értéken MKB MKB MKB láda MKB MKB MKB Erste Bank USD alszámla forint értéken Pénztár december 31-i záró egyenlege Pénztár Valutapénztár USD forint értéken Valutapénztár EUR forint értéken Valutapénztár NOK forint értéken Pénzkészlet összesen: Befektetett eszközök Immateriális javak 0 Vásárolt vagyonérték jogok 0 Támogatásból vásárolt szoftverek Ingatlanok Irodahelység Ingyenesen kapott épület felújítás, gépészet Ingatlanbvítés felújítása oldal

6 Fehér istálló felújítása Gépek, berendezések, felszerelések Elektromos hálózat bvítés Lovaspályák világítása Vásárolt számítástechnikai eszközök és gépek 0 Támogatásból vásárolt számítástechnikai eszközök Támogatásból vásárolt gépek és berendezések (Iroda, Pápa, Pécs) Vásárolt gépek és berendezések Ingyenesen kapott telefonközpont Vásárolt lovasterápiás póni Készletek Térítés nélkül kapott Vásárolt Követelések: Étkezési utalvány Egyéb követelések Aktív idbeli elhatárolások: Kamatbevételek idbeli elhatárolása ben kapott ösztöndíj 2008-ra jutó része évi tagdíj Elre fizetett díjak, költségek Kötelezettségek: Szállítói tartozások Költségvetési befizetési kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív idbeli elhatárolások: ben kifizetend fel nem használt céltámogatások (MKB ösztöndíj, étkezési, tanszer, MNB ösztöndíj,waberer's ösztöndíj) Fejlesztési célra kapott támogatásokból megvalósított eszközök le nem írt, költségként el nem számolt értéke Térítés nélkül átvett eszközök le nem írt értéke Térítés nélkül átvett készletek le nem írt értéke Egyéb támogatás elhatárolása Mködési költségek idbeli elhatárolása oldal

7 Fóti beruházásra kapott támogatás el nem számolt értéke Fóti beruházásra kapott ingy. szolg. el nem számolt értéke Bevételek 2008-ban összesen: KÉSZPÉNZ ADOMÁNYOK: Állami támogatások Nevelszüli normatíva %-os megkapott adó Pályázati úton elnyert támogatás (Korábbi években fejlesztésre kapott támogatás passzív idbeli elhatárolásából a tárgyévben a költségek ellentételezésére elszámolt érték) Nemzeti Civil Alap támogatás ORTT pályázat Pécsi Önkormányzat Társaságoktól kapott adomány Ebbl: ELM Nyrt MOL Nyrt Erste Bank Hungary Nyrt OTP Bank Nyrt Bricostore Hungária Kft Dr Oetker Kft Pénzjegynyomda Zrt Otp Lakáslízing Zrt Mercedes Benz Hungária Kft Magánszemélyektl kapott adomány Ebbl Stumpf Sándor Dr. Sólyom László Verseghi-Nagy Miklós Kósa Lajos Lévai Anikó Egyéb Perselygyjtés oldal

8 NGYSZ Alapítványtól kapott támogatás mködésre Tagdíjak Céladományok továbbadásra ebbl: MKB MNB WABERER'S Egyéb MKB támogatás mködésre MKB támogatás egészségügy MKB támogatás rendezvényre MNB támogatás egyéb programok Vodafon céltámogatás 2008-ban felhasznált rész Térítés nélkül kapott eszközök, készletek és szolgáltatások 9.3 Pénzügyi mveletek bevétele 9.6 Külföldi szállító, devizaszámla árfolyamnyeresége 9.7 Egyéb bevétel, kártérítés, kerekítés Saját elállítású eszköz aktivált értéke (Fót fehér istálló) Kiadások 2008-ban összesen: 10.1 Programok összesen: Egészségügyi program Belföld Orvosi rendelvel kapcsolatos támogatás, szolgáltatás Gyermekélelmezés összesen: Intézmény Egyéni oldal

9 Nevelszüli csoport összesen: Egyszeri támogatás, életkezdési támogatás Üdülési támogatás Munkabér, közteher Nevelszüli díj Nevelési díj Ellátmány Utazási és egyéb költségek Csoportvezet, családgondozó Posta, telefon, biztosítás Üdültetési program Képzés és továbbképzési program Ebbl: tanszertámogatás,eszköztámogatás MNB ösztöndíjak 30 f WABERER'S ösztöndíjak 3 F NGYSZ ösztöndíj Rotary ösztöndíj Programmal kapcsolatos egyéb ktg. (posta) Magánszemélyeknek adott egyéb egyszeri támogatások Más szervezeteknek nyújtott segítség: NGYSZ Románia Szentmártoni gyermekkórház Gyimesbükk tornaterem Károlyi István Gyermekközpont Napsugár óvoda Hétszínvirág óvoda NGYSZ Alapítvány Egyéb mködésre adott támogatás Ft médiakonferencia és KOBAK könyv költségeiben MLTSZ Alapítvány Mködési támogatás Lovasterápiás versenyen nyújtott támogatások Bérköltség mködési költségnél részletezve 9. oldal

10 Ingyenesen adott eszközök, készletek Rendezvények ktg. összesen: Pécsi rendezvények Diótör Karácsony EURONET csapatépítés Ingyenesen adott készlet rendezvényeken Ft. Médiakonferencia Kiküldetési ktg Egyéb szolgáltatás, anyagfelhasználás, könyvvizsgálat Film, fotó Médiakonferenciához kapcsolódó KOBAK könyv Információs és tájékoztató program Központi iroda költségei összesen Munkabér, közterhek, személyi jelleg juttatások ebbl fóti lovasterápás központban dolgozók Üzemanyag Szakkönyv, folyóirat Egyéb anyagköltség Fuvardíjak, szállítási költségek Telefon, postaktg Fenntartási, karbantartási, közüzemi költségek Irodaszer, nyomtatvány, tisztítószer Kiküldetési költségek Könyvvizsgálat Hirdetési ktg Fénymásolás, nyomdai szolg Tárgyi eszközök tervszerinti értékcsökkenése Kis érték eszközök értékcsökk Bankköltség oldal

11 Egyéb igénybevett szolgáltatások, bérleti díjak, Pénzügyi mveletek ráfordításai Egyéb ráfordítás, kerekítés Pécsi számítógépes klub, iroda ktg. összesen Munkabér, közterhek Utazási, száll. ktg Fenntartási ktg., posta, telefonktg Terv szerinti értékcsökkenés Nyomtatvány, tisztítószer, egyéb anyag Javítási karbantartási költségek Egyéb szolgáltatások Vagyonbiztosítás, kerekítés Pápai számítógépes klub, iroda Postaköltség, telefon 160 Biztosítás Oktatás, számítástechnikai szolgáltatás Terv szerinti értékcsökkenés Fóti vagyonkezelés Egyéb anyagköltség Nyomtatvány, irodaszer Fuvarköltség, hírdetés Egyéb szolgáltatások Kiküldetési ktg Saját elállítású eszköz aktivált értéke (Fót fehér istálló) oldal

12 Adatok ezer forintban 3. Kimutatás a vagyon felhasználásáról Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 2008.év Megnevezés Elz évi Tárgyévi Változások % e.ft nvekedés csökkenés növekedés csökkenés Saját tke % Induló tke 0 0 Tkeváltozás % Tárgyévi eredmény %

13 4.Kimutatás a cél szerint kapott juttatásokról Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 2008.év Adatok ezer forintban Juttatás megnevezése Elz év Tárgyév Eltérés Eltérés %-ban növekedés csökkenés növekedés csökkenés Pénzbeli támogatás + tagdíj ,9% Nem pénzbeli támogatás ,6% Összesen ,9%

14 5.Kimutatás a kapott támogatásokról Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 2008.év Adatok ezer forintban Támogatás összege Változás Támogató megnevezése Támogatott cél Átvitel következ évre növekedés csökkenés növekedés csökkenés % eft Elz év Tárgyév Központi költségvetési szerv nev.szül.csop.norm ,2% Elkülönített állami pénzalap minisztérium ,0% Helyi önkormányzat és szervei ,4% 850 Pályázati úton elnyert támogatás ,3% Magánszemélyek ,9% Vállalkozások ,5% Tagdíj ,7% 284 Közhasznú szerv. NGYSZ A SZJA 1%-a (APEH) ,5% Céladomány továbbadásra ,0% 9,9% 33 Egyéb Ingyenes szolgáltatás, adomány ,6% MKB ,3% Persely ,9% 966 Összesen ,2%

15 6. Kimutatás az alkalmazott tisztségviselknek nyújtott juttatásokról Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület 2008.év Adatok ezer forintban Juttatás megnevezése Elz év Tárgyév Eltérés eft-ban Eltérés %-ban növekedés csökkenés növekedés csökkenés Bér ,4% Tiszteletdíj Megbizási díjak (nevelszüli csoport) Költségtérítés ,1% Összesen ,6%

16 A KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS KIEGÉSZÍT MELLÉKLETE A Nemzetközi Gyermekment Szolgálat Magyar Egyesület évi mérlegtételeihez és eredménykimutatásához a következ szöveges kiegészítést tesszük. I. A számviteli politika fbb tételei Könyvvezetés, beszámolás módja: A számviteli törvény alapján a szervezet ketts könyvvitel vezetésére kötelezett. A beszámoló készítésének idpontja: március 31. A beszámoló eredménykimutatása összköltség eljárással készült. Az értékcsökenés elszámolásának módja: A bruttó érték alapján lineáris leírási mód alkalmazásával számoljuk el az értékcsökkenést. A Ft értékhatár alatti tárgyi eszközök a használatbavételkor egy összegben leírásra kerülnek, a Ft értékhatár allatti eszközök 50% -os, a többi eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok a számviteli törvényvben meghatározott leírási kulcsok szerint, valamint a kalkulált maradványérték alapján kerülnek meghatározásra. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékét a tényleges bekerülési érték alapján határozzuk meg. Vásárolt készletek értékelése beszerzési áron, felhasználásuk elszámolása FIFO módszerrel történik. Saját termelés készletek esetében tényleges önköltségen történik az aktiválási érték meghatározása. A követelések és kötelezettségek értékelése könyv szerinti értéken történik. A követelésekre értékvesztést számolunk el, amennyiben annak kiegyenlítése kétségessé vált. A pénzeszközök értékelése könyvszerinti értéken történik. Devizás tételek értékelése: A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen az MNB által meghírdetett deviza árfolyamok alkalmazásával történik. A valuta pénztár és a deviza bankszámlák pénzfogalmának forint értéken történ elszámolása FIFO módszerrel történik. Jelents összeg hiba: A szervezet a tárgyévben jelents összeg, a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibát nem tárt fel. A beszámoló összeállításáért felels személy: A beszámolót összeállította: Geszti Miklós Regisztrálási száma: oldal

17 II. A mérleghez kapcsolódó fbb kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulása: Adatok eft-ban Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gép, berend., egyéb eszk Lovasterápiás ló Összesen Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró A tárgyi eszközök között kimutatott növekedés a fóti lovasterápiás központban megvalósult beruházások értéke. Értékcsökkenési leírás a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: Adatok eft-ban Kis érték eszközök leírása Saját beszerzés eszközök Ingyenesen kapott és támogatásból vásárolt Összesen Megnevezés Immateriális Tárgyi javak eszközök Összesen Az Egyesület terven felüli értékcsökkenést a tárgyévben nem számolt el. Aktivált saját teljesítmények Adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Felújítási munkák Összesen Az Egyesület a Fóton vagyonkezelésbe kapott területen öners beruházást hajtott végre az egyik épületen, melyet teljesen felújított. A felújítás után az épület tettér beépítéssel is rendelkezik. 17. oldal

18 Követelések Megnevezés Érték eft-ban Vevk 0 Egyéb követelések Adók 57 Összesen Az egyéb követelések között a 2008 évben kifizetett 2009 évre szóló elleg, fel nem használt étkezési utalvány, valamint 2009 évre áthúzódó díjbekérre fizetett 2008 évben fel nem használt érték szerepel. Aktív idbeli elhatárolás Megnevezés Érték eft-ban Árbevétel, kamat, egyéb bevétel 582 Költségek és ráfordítások elhatárolása 115 Passzív idbeli elhatárolások összesen: 697 Az aktív idbeli elhatárolás kiadási oldala a 2008 évben felmerül tárgyévben kifizetett költségeket, a bevételi oldal a nevelszüli családokban él gyerekek lekötött bankszámláinak 2009 évben jóváírt 2008 évre vonatkozó kamatait tartalmazza. Kötelezettségek Megnevezés Érték eft-ban Szállító 8102 Adó, TB 2961 Egyéb 455 Összesen Az egyéb rovat a 2009 évben kifizetett 2008 évi nettó munkabér értéke. Passzív idbeli elhatárolások Megnevezés Érték eft-ban Térítés nélk.kapott eszközök, készletek Fejlesztési célra kapott támogatások 333 Egyéb támogatások (ösztöndíj, étkezési, tanszer, ) Fóti beruházás támogatása Halasztott bevételek összesen: Költségek és ráfordítások elhatárolása Passzív idbeli elhatárolások összesen: oldal

19 A szervezet a támogatásból vásárolt, valamint ingyenesen kapott eszközöket tárgyi eszközök leírásával, azaz költségként történ elszámolásával arányosan, azok fedezeteként mutatja ki bevételként. A beszámoló fordulónapán a befektetett eszközök között nyilvántartott eszközök és még le nem írt eszközértékre jutó támogatási bevételek adják a halasztott bevételek értékét. A passzív idbeli elhatárolások között mutatjuk ki a tárgyévet terhel, azonban a következ évben elszámolt költségeket és ráfordításokat (Közüzemi díjak, egyéb szolgáltatások, tárgyévre es követeléseknél kimutatott ellátmány elszámolását.). Vagyoni helyzet alakulása Eszközök összetétele Adatok eft-ban Megnevezés 2007 Részarány % 2008 Részarány % Befektetett eszközök ,58% ,79% Forgóeszközök ,56% ,72% Aktv idbeli elhatárolás ,28% 697 0,50% Összesen Források összetétele Adatok eft-ban Megnevezés 2007 Részarány % 2008 Részarány % Saját források ,30% ,04% Céltartalék Kötelezettségek ,59% ,18% Passzív idbeli elhatárolás ,12% ,78% Összesen Likviditási mutató Adatok eft-ban Megnevezés Index Röv. lej. követelések + pénzeszközök ,82 Rövid lejáratú kötelezettségek ,32 Likviditási mutató 3,44 2,13 A likviditási mutató elfogadható, mivel mindkét évben a követelések összegei jóval meghaladták a kötelezettségek értékét 19. oldal

20 Árbevétel arányos jövedelmezségi mutató Adatok eft-ban Megnevezés Adózás eltti eredmény Összes árbevétel + bevétel Jövedelmezségi mutató -5,21% 8,26% Adatok eft-ban III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó fbb kiegészítések Megnevezés Érték Bevételek Anyagköltség Közvetített szolgáltatás - Igénybe vett szolg Egyéb szolgáltatások 601 Munkabér Személyi jelleg kifizetések Járulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Költségek és ráfordítások Eredmény Az Egyesület közhasznú tevékenységének költségeit és ráfordításait alapveten közhasznú programjainak valamint különböz szervezeteknek nyújtott támogatások kiadásai képezik, melyek részletezését a pénzügyi beszámoló tartalmazza. Az Egyesület mint alapító nagy mértékben támogatja a Magyar Lovasterápia Szövetség Alapítvány munkáját. Munkavállalói állományából biztosítja a fóti lovasterápiás központ mködéséhez szükséges dolgozói létszámot. A támogatás mértéke a pénzügyi beszámoló központi iroda költségeinél lett kimutatva. 20. oldal

21 IV. Tájékoztató adatok Az Egyesület szervezete Dr. Kövér László Dr. Edvi Péter Antalóczi Attila Csáky László Dr. Csányi Sándor Dr. Demszky Gábor Harrach Péter Kuncze Gábor Fáth Péter Elnökség elnök ügyvezet alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök titkár Buzánszky Jen Dr. Csapó Gábor Grosics Gyula Janics Natasa Kovács Katalin Szepesi György Várhidi Pál Wichman Tamás Sportbizottság elnök tag tag tag tag tag tag tag Egészségügyi bizottság Dr. Szepesi János elnök Dr. Büki György tag Dr. Csepregi Beáta tag Dr. Fórizs Eta tag Dr. Kolozsváry László tag Dr. Marghescu Sándor prof. tag Dr. Püspöki Gabriella tag Dr. Szarvas Dalma tag Dr. Szekeres Márta tag Dr. Tóth Zsuzsanna tag Dr. Török Miklós tag Felügyel bizottság Erdei Tamás elnök Borda Gábor tag Dr. Engel Tamás tag 21. oldal

22 Somogyi Melinda Könyvvizsgáló Budapest, március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetje 22. oldal