Közhasznúsági jelentés év

Átírás

1 Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület Budapest, Teréz krt. 24. Közhasznúsági jelentés év Tartalma: 1. Számviteli beszámoló I. Közhasznú éves beszámoló I.AMérleg I.BKözhasznú eredménykimutatás 2. Pénzügyi elszámolás 3. Kimutatás a vagyonfelhasználásról 4. Kimutatás a kapott támogatásokról 5. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 6. Kimutatás a cél szerint kapott juttatásokról 7. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 8. Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységről ph. Társadalmi szervezet vezetője Készült: március 31. Elfogadva: május 30.

2 Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: Ssz. 1 A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott 2 támogatás =alapítótól 4 =központi költségvetésből =helyi önkormányzattól =egyéb Pályázati uton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke 12 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 13 C. ÖSSZES BEVÉTEL (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Adatok ezer forintban Megnevezés Előző év Előző évek Tárgyév helyesbítései Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 16 F. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) G. Adózás előtti eredmény H. Adófizetési kötelezettség 19 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény J. Tárgyévi közhasznú eredmény

3 Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Tájákoztató adatok Előző évek Előző év Adatok ezer Ft-ban helyesbítései Tárgyév A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: - megbízási díjak 0 - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok B. Szevezet által nyújtott támogatások ebből: - továbbutalt, átadott támogatás Budapest, 2011.március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetője

4 Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 1066 Budapest, Teréz krt. 24. Adószám: KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG ÉV Adatok ezer forintban Ssz. Megnevezés Előző év Előző évek Tárgyév helyesbítései 1. A. Befektetett eszközök (2-4.sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5. B. Forgóeszközök (6-9. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( SOROK) D. Saját tőke ( sorok) I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 14. II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 16. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY, 17. ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL/KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL 18. VI: TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( SOROK) Budapest, március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetője

5 A Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület évi pénzügyi elszámolása Bankok december 31-i záró egyenlegei összesen: Erste Bank Erste Bank Nevelő szülők Erste Bank - gyerekek lekötött pénze Erste Bank / 5 alszámla Erste Bank / 50 alszámla Erste Bank / 500 alszámla Erste Bank / 5000 alszámla OTP OTP OTP EUR forint értéken MKB MKB MKB MKB MKB MKB lekötött betét 0 Erste Bank USD alszámla forint értéken Pénztár december 31-i záró egyenlege Pénztár Valutapénztár USD forint értéken Valutapénztár EUR forint értéken Valutapénztár NOK forint értéken Pénzkészlet összesen: Befektetett eszközök Immateriális javak 0 Vásárolt vagyonértékű jogok 0 Támogatásból vásárolt szoftverek Ingatlanok Irodahelység oldal

6 Ingyenesen kapott épület felújítás, gépészet Ingatlanbővítés felújítása Fehér istálló felújítása Gépek, berendezések, felszerelések Elektromos hálózat bővítés Lovaspályák világítása Támogatásból vásárolt számítástechnikai eszközök Vásárolt gépek és berendezések Ingyenesen kapott telefonközpont Vásárolt lovasterápiás póni Készletek Térítés nélkül kapott Vásárolt Követelések: Egyéb követelések /szállítónak adott előleg, étk. utalvány../ Aktív időbeli elhatárolások: Kamatbevételek időbeli elhatárolása évre jutó bevételek Előre fizetett díjak, költségek Kötelezettségek: Szállítói tartozások Költségvetési befizetési kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások: ben kifizetendő fel nem használt céltámogatások (MKB ösztöndíj, MNB ösztöndíj,waberer's ösztöndíj) Fejlesztési célra kapott támogatásokból megvalósított eszközök le nem írt, költségként el nem számolt értéke Térítés nélkül átvett eszközök le nem írt értéke Térítés nélkül átvett készletek le nem írt értéke Egyéb támogatás elhatárolása ORTT médiakonferencia évre jutó Iszapkárosult céltámogatás Erste működési támogatás Felsőzsolca önkormányzat 2011 évben kifizetett oldal

7 Működési költségek időbeli elhatárolása Tagdíjbevétel elhatárolása SIP pályázat 2011 évre jutó értéke Fóti beruházásra kapott támogatás el nem számolt értéke Fóti beruházásra kapott ingy. szolg. el nem számolt értéke Bevételek 2010-ben összesen: KÉSZPÉNZ ADOMÁNYOK: Államháztartás alrendszereiből kapott támogatások Nevelőszülői normatíva Egyéb nevelőszülői bevétel %-os megkapott adó Békés Megyei Önkormányzat Pécsi Önkormányzat Pályázati úton elnyert támogatás ORTT pályázat Nemzeti Civil Alap támogatás Egyéb pályázati úton elnyert támogatás /Safer internet/ Társaságoktól kapott adomány Ebből: OTP Bank Nyrt Allianz Hungária Biztosító Zrt Erste Bank Hungary Nyrt Vodafon Alapítvány Concorde Értékpapír Zrt Budapest Elektromos Művek Nyrt EON Axel Springer MTG Metro Gratis Kft Erste Bank Hungary Nyrt ben kapott 2011-re átsorolt Magánszemélyektől kapott adomány oldal

8 Ebből Magánszemély támogatás Perselygyűjtés Tagdíjak Céladományok továbbadásra ebből: MKB MNB WABERER'S Egyéb MKB támogatás működésre MKB támogatás egészségügy MKB támogatás rendezvényre MKB átcsoportosított támogatás MNB támogatás egyéb programok Térítés nélkül kapott eszközök, készletek és szolgáltatások Pénzügyi műveletek bevétele Külföldi szállító, devizaszámla árfolyamnyeresége Egyéb bevétel, céltartalék felhasználás, kártérítés, kerekítés Egyéb közhasznú bevétel Kiadások 2010-ben összesen: 10.1 Programok összesen: Egészségügyi program 0 Belföld Gyermekélelmezés összesen: Intézmény Egyéni oldal

9 Nevelőszülői csoport összesen: Egyszeri támogatás, életkezdési támogatás Üdülési támogatás Egyéb egyszeri támogatás Munkabér, közteher Nevelőszülői díj Nevelési díj Ellátmány Utazási és egyéb költségek Csoportvezető, családgondozó Posta, telefon, biztosítás, hirdetés, egyéb ráfordítás Üdültetési program Képzés és továbbképzési program Ebből: MKB ösztöndíjak 100 fő, tanszertámogatás 210 fő MNB ösztöndíjak 30 fő WABERER'S ösztöndíjak 3 fő NGYSZ ösztöndíj 3 fő Programmal kapcsolatos egyéb ktg. (posta, egyszeri támogatások) Magánszemélyeknek adott egyéb egyszeri támogatások Ebből átadott céltámogatás: Ft Más szervezeteknek nyújtott segítség: Csíkszentmárton gyermekközpont Napsugár óvoda Magyar Fogyatékos Lovasok szövetsége Lovasversenyen lovasterápiával kapcsolatos támogatások VAK DIÁKOK SPORTEGYESÜLETE VÁNDOR ÉS VACKOR ALAPÍTVÁNY SZÍV ÉS KÉZ ALAPÍTVÁNY KORINTA ALAPÍTVÁNY KAPASZKODÓ ALAPÍTVÁNY FÓTI GYEREKKÖZPONT ALAPÍTVÁNY ÉRD PEDAGÓGIAI SZAKSZOLG oldal

10 ÉLTES MÁTYÁS KÖZPONT DURÁCZKY FEJLESZTŐ KÖZP JÓ ÚTON LÓHÁTON ALAPÍTVÁNY CSIKÓCSAPAT LOVASAKADÉMIA BÁRCZI GUSZTÁV MÓDSZERTANI KÖZPONT ARANYOSSY Á. ÁLT ISK. ALAPÍTVÁNY DANILÓ SE Erdőhorváti Önkormányzat Felsőzsolca Önkormányzat NGYSZ Alapítvány MLTSZ Alapítvány Ingyenesen adott eszközök, készletek Ingyenesen adott készlet rendezvényeken Ft Rendezvények ktg. összesen: Parlamenti karácsony Diótörő Karácsony Médiakonferencia Nyomtatvány, irodaszer, anyagfelhasználás Fuvarköltség, taxi Bérleti díjak Igénybevett szolgáltatások Bérköltség Kerekítés Film, fotó Médiakonferenciához kapcsolódó KOBAK könyv SAFER INTERNET pályázat 2010 évi ráfordításai Oktatás költsége Nyomtatvány irodaszer oldal

11 Fénymásolás, nyomdai szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Béköltség + járulékok Postaköltség Utazási, kiküldetési költségek Javítási anyag, alkatrész, rendezvények anyagfelhasználása Bérleti díjak Javítás, karbantartás költsége Hirdetés Biztosítás Kerekítés, árfolyamveszteség, egyéb szolgáltatás 570 Továbbutalt pályázati támogatás Információs és tájékoztató program Központi iroda, orvosi rendelő, költségei összesen Munkabér, közterhek, személyi jellegű juttatások Szakkönyv, folyóirat Javítási és egyéb anyagköltség Fuvardíjak, szállítási költségek Telefon, postaktg Fenntartási, karbantartási, közüzemi költségek Irodaszer, nyomtatvány, tisztítószer Bérleti díjak Kiküldetési költségek Könyvvizsgálat Hirdetési ktg Fénymásolás, nyomdai szolg Egyéb szolgáltatások Tárgyi eszközök tervszerinti értékcsökkenése Kis értékű eszközök értékcsökk Bankköltség Biztosítási díjak Pénzügyi műveletek ráfordításai Egyéb ráfordítás, kerekítés Pécsi számítógépes klub, iroda ktg. összesen oldal

12 Munkabér, közterhek Utazási, száll. ktg Fenntartási ktg., posta, telefonktg Nyomtatvány, tisztítószer, egyéb anyag Vagyonbiztosítás, hatósági díjak, kerekítés Pápai számítógépes klub, iroda Egyéb anyagok Bérleti díjak /ingyenes/ Biztosítás Egyéb szolgáltatás Fóti lovasterápiás központ Anyagköltség Bérleti díjak Javítás, kabantartás költsége Hirdetés Oktatás Utazási, kiküldetési költségek Egyéb szoltáltatások Illeték, biztosítás Bérköltség, járulék, személyi jellegű egyéb kifizetés Kerekítés oldal

13 Adatok ezer forintban 3. Kimutatás a vagyon felhasználásáról Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 2010.év Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változások % e.ft növekedés csökkenés növekedés csökkenés Saját tőke % Induló tőke 0 0 Tőkeváltozás % Tárgyévi eredmény %

14 4.Kimutatás a kapott támogatásokról Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 2010.év Adatok ezer forintban Támogatás összege Változás Támogató megnevezése Támogatott cél Átvitel következő évre növekedés csökkenés növekedés csökkenés % eft Előző év Tárgyév Pályázati úton elnyert támogatás ,5% Magánszemélyek ,7% 766 Vállalkozások ,7% Tagdíj ,5% 435 Céladomány továbbadásra ,2% Egyéb Ingyenes szolgáltatás, adomány ,3% MKB,MNB,Waberer's ,5% Persely ,3% 942 Összesen ,6%

15 5.Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 2010.év Adatok ezer forintban Támogatás összege Változás Támogató megnevezése Támogatott cél Átvitel következő évre növekedés csökkenés növekedés csökkenés % eft Előző év Tárgyév Központi költségvetési szerv nev.szül.csop.norm ,6% 458 Helyi önkormányzat és szervei ,2% 899 SZJA 1%-a (APEH) ,2% Összesen ,0% 2 292

16 6.Kimutatás a cél szerint kapott juttatásokról Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 2010.év Adatok ezer forintban Juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Eltérés Eltérés %-ban növekedés csökkenés növekedés csökkenés Pénzbeli támogatás + tagdíj ,8% Nem pénzbeli támogatás ,3% Összesen ,2%

17 7. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület 2010.év Adatok ezer forintban Juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Eltérés eft-ban Eltérés %-ban növekedés csökkenés növekedés csökkenés Bér Tiszteletdíj - - Megbizási díjak Költségtérítés Összesen - - -

18 A KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE A Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat Magyar Egyesület évi mérlegtételeihez és eredménykimutatásához a következő szöveges kiegészítést tesszük. I. A számviteli politika főbb tételei Könyvvezetés, beszámolás módja: A számviteli törvény alapján a szervezet kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A beszámoló készítésének időpontja: 2011 március 31. A beszámoló eredménykimutatása összköltség eljárással készült. Az értékcsökenés elszámolásának módja: A bruttó érték alapján lineáris leírási mód alkalmazásával számoljuk el az értékcsökkenést. A Ft értékhatár alatti tárgyi eszközök a használatbavételkor egy összegben leírásra kerülnek, a Ft értékhatár allatti eszközök 50% -os, a többi eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok a számviteli törvényben meghatározott leírási kulcsok szerint, valamint a kalkulált maradványérték alapján kerülnek meghatározásra. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékét a tényleges bekerülési érték alapján határozzuk meg. Vásárolt készletek értékelése beszerzési áron, felhasználásuk elszámolása FIFO módszerrel történik. Saját termelésű készletek esetében tényleges önköltségen történik az aktiválási érték meghatározása. A követelések és kötelezettségek értékelése könyv szerinti értéken történik. A követelésekre értékvesztést számolunk el, amennyiben annak kiegyenlítése kétségessé vált. A pénzeszközök értékelése könyvszerinti értéken történik. Devizás tételek értékelése: A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen az MNB által meghírdetett deviza árfolyamok alkalmazásával történik. A valuta pénztár és a deviza bankszámlák pénzfogalmának forint értéken történő elszámolása FIFO módszerrel történik. Jelentős összegű hiba: A szervezet a tárgyévben jelentős összegű, a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibát nem tárt fel. A beszámoló összeállításáért felelős személy: A beszámolót összeállította: Geszti Miklós Regisztrálási száma: oldal

19 II. A mérleghez kapcsolódó főbb kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nettó értékének alakulása: Adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Gép, berend., egyéb eszk. Lovasterápiás ló Összesen Értékcsökkenési leírás a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: Adatok eft-ban Kis értékű eszközök leírása Saját beszerzésű eszközök Ingyenesen kapott és támogatásból vásárolt Összesen Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen Az Egyesület terven felüli értékcsökkenést a tárgyévben nem számolt el. Követelések Megnevezés Érték eft-ban Vevők 0 Egyéb követelések 493 Adók 400 Összesen 893 Az egyéb követelések között a fel nem használt étkezési utalvány, szállítói előleg, valamint az NGYSZ Alapítványhoz kapocsolódó érték szerepel. 19. oldal

20 Aktív időbeli elhatárolás Megnevezés Érték eft-ban Árbevétel, kamat, egyéb bevétel Költségek és ráfordítások elhatárolása Passzív időbeli elhatárolások összesen: Az aktív időbeli elhatárolás kiadási oldala a 2011 évben felmerülő tárgyévben kifizetett költségeket, a bevételi oldal a nevelőszülői családokban élő gyerekek lekötött bankszámláinak 2011 évben jóváírt 2010 évre vonatkozó kamatait tartalmazza. Kötelezettségek Megnevezés Érték eft-ban Szállító 6279 Adó, TB 4103 Egyéb 1961 Összesen Az egyéb rovat a 2011 évben kifizetett 2010 évi nettó munkabér, szállítók és vevők téves utalásai tartalmazza. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Érték eft-ban Térítés nélk.kapott eszközök, készletek Fejlesztési célra kapott támogatások 104 Egyéb támogatások (ösztöndíj, étkezési, tanszer, ) Fóti beruházás támogatása Gazdasági társaságoktól kapott támogatás SIP pályázat 2011 évre jutó rész évi tagdíj 59 Halasztott bevételek összesen: Költségek és ráfordítások elhatárolása Passzív időbeli elhatárolások összesen: A szervezet a támogatásból vásárolt, valamint ingyenesen kapott eszközöket tárgyi eszközök leírásával, azaz költségként történő elszámolásával arányosan, azok fedezeteként mutatja ki bevételként. A beszámoló fordulónapán a befektetett eszközök között nyilvántartott eszközök és még le nem írt eszközértékre jutó támogatási bevételek adják a halasztott bevételek értékét. A passzív időbeli elhatárolások között mutatjuk ki a tárgyévet terhelő, azonban a következő évben elszámolt költségeket és ráfordításokat (Közüzemi díjak, egyéb szolgáltatások, tárgyévre eső követeléseknél kimutatott ellátmány elszámolását.). 20. oldal

21 Vagyoni helyzet alakulása Eszközök összetétele Adatok eft-ban Megnevezés 2009 Részarány % 2010 Részarány % Befektetett eszközök ,91% ,08% Forgóeszközök ,55% ,93% Aktv időbeli elhatárolás ,53% ,98% Összesen Források összetétele Adatok eft-ban Megnevezés 2009 Részarány % 2010 Részarány % Saját források ,84% ,38% Céltartalék ,90% Kötelezettségek ,24% ,04% Passzív időbeli elhatárolás ,03% ,58% Összesen Likviditási mutató Adatok eft-ban Megnevezés Index Röv. lej. követelések + pénzeszközök ,15 Rövid lejáratú kötelezettségek ,50 Likviditási mutató 9,42 7,23 A likviditási mutató elfogadható, mivel mindkét évben a követelések és pénzeszközök összegei jóval meghaladták a kötelezettségek értékét Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutató Adatok eft-ban Megnevezés Adózás előtti eredmény Összes árbevétel + bevétel Jövedelmezőségi mutató 14,21% 7,68% 21. oldal

22 Adatok eft-ban III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó főbb kiegészítések Megnevezés Érték Bevételek Anyagköltség Közvetített szolgáltatás - Igénybe vett szolg Egyéb szolgáltatások Munkabér Személyi jellegű kifizetések Járulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Költségek és ráfordítások Eredmény Az Egyesület közhasznú tevékenységének költségeit és ráfordításait alapvetően közhasznú programjainak valamint különböző szervezeteknek nyújtott támogatások kiadásai képezik, melyek részletezését a pénzügyi beszámoló tartalmazza. Az Egyesület mint alapító nagy mértékben támogatja a Magyar Lovasterápia Szövetség Alapítvány munkáját. Munkavállalói állományából biztosítja a fóti lovasterápiás központ működéséhez szükséges dolgozói létszámot. IV. Tájékoztató adatok Az Egyesület szervezete Dr. Kövér László Dr. Edvi Péter Antalóczi Attila Csáky László Dr. Csányi Sándor Dr. Demszky Gábor Harrach Péter Kuncze Gábor Fáth Péter Elnökség elnök ügyvezető alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök alelnök titkár 22. oldal

23 Buzánszky Jenő Dr. Csapó Gábor Grosics Gyula Janics Natasa Kovács Katalin Szepesi György Várhidi Pál Wichman Tamás Sportbizottság elnök tag tag tag tag tag tag tag Egészségügyi bizottság Dr. Szepesi János elnök Dr. Büki György tag Dr. Csepregi Beáta tag Dr. Fórizs Eta tag Dr. Kolozsváry László tag Dr. Marghescu Sándor prof. tag Dr. Püspöki Gabriella tag Dr. Szarvas Dalma tag Dr. Szekeres Márta tag Dr. Tóth Zsuzsanna tag Dr. Török Miklós tag Felügyelő bizottság Erdei Tamás elnök Borda Gábor tag Dr. Engel Tamás tag Könyvvizsgáló Somogyi Melinda MKVK: Budapest, március 31. Társadalmi szervezet, köztestület vezetője 23. oldal