Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5 /2012.(II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5 /2012.(II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 92. (13) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzati hivatalra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A Képviselő-testület Bajna Község Önkormányzat (a továbbiakban: helyi önkormányzat) évi költségvetését a) bevételi főösszegét: E Ft bevétellel b) kiadási főösszegét: E Ft kiadással c) hiányát: 7585 E Ft hiánnyal ebből működési hiányát: E Ft állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások csoportok, kiemelt ok szerinti bontásában önkormányzati szinten,- elkülönítetten az önkormányzati hivatal bevételeit és kiadásait-, a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait, a költségvetési egyenleg összegét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. 3. A költségvetés részletezése A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) A helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal engedélyezett éves létszám át, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 2. melléklete szerint határozza meg. 1

2 (2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány finanszírozásának módját a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat a Stabilitási tv.3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. mellékle tartalmazza. (4) Az önkormányzat a kiadások között 500 E Ft általános tartalékot állapít meg, amelyet az 5. mellékle tartalmaz. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület fenntartja magának. (5) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának. 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (3) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges. (3) A Képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában évre az alábbiakat határozza meg: a) köztisztviselők illetményalapjának összege a költségvetési törvényben megállapított összeggel azonos. b) a köztisztviselők a költségvetési törvényben megállapított keret összegnek megfelelő cafetéria juttatásban részesülnek. c) a felsőfokú és középfokú végzettségű köztisztviselők részére továbbra is biztosítja az illetménykiegészítést, amelynek mértéke mindkét esetben a köztisztviselő alapilletményének 18 %- a. (4) A Képviselő testület felhatalmazza a polgármestert a következő évi költségvetés elfogadásáig az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási okon belül a kiadások arányos teljesítésére 5. Az ok módosítása (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási ok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet. 2

3 (2) Amennyiben az önkormányzat év közben központi jellegű mérlegelést nem igénylő- pótban részesül, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. (3) A Képviselő-testület legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról. (4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei e tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja. 6. Záró rendelkezések (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Pallagi Tibor polgármester Elődné Lukács Erzsébet jegyző A rendelet kihirdetve: Bajna, február.. jegyző 3

4 1. melléklet az 5 /2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez 1 Sorszám Bajna Község Önkormányzat költségvetésének pénzügyi mérlege Jogcím évi eredeti eredeti eredeti előir. Önk.Hivatal Ezer forintban! összesen 1. I. Önkormányzat működési bevételei (2+3) I/1. Intézményi működési bevételek ( ) Hatósági jogkör bevétel Szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díj Alkalmazottak térítése ÁFA bevételek Működési célú kamat bevétel I/2. Önkormányzat sajátos működési bevételei ( ) Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok II. Központi költségvetésből kapott támogatás ( ) Normatív hozzájárulások Normatív kötött felhasználású támogatás Központosított támogatás Működésképtelenné vált önkorm.kiegészítő támogatása Önkormányzatok egyéb költségvetési támogatása Fejlesztési célú támogatások ( ) Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési támogatás Céljellegű decentralizált támogatás Vis maior tartalékból kapott támogatás III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek ( ) Tárgyi eszközök, immat.javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Pénzügyi befektetésekből származó bevételek IV. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékű működési bevételek ( ) Központi költségvetési szervtől Társadalombiztosításai alapoktól Elkülönített állami pénzalapoktól Helyi önkormányzattól Többcélú Kistérségi Társulástól EU támogatás Támogatásértékű felhalmozási bevétel ( ) Központi költségvetési szervtől Társadalombiztosításai alapoktól Elkülönített állami pénzalapoktól Többcélú Kistérségi Társulástól EU támogatás Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről V. Támogatási kölcsön visszatérülése ( ) Működési célú kölcsön visszatérülése Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése VI. Előző évi várható pénzmaradvány igénybevétele Működési célú pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( ) VII. Finanszírozási célú műveletek Rövid lejáratú hitel felvétele (működési) Likvid hitel felvétele Hosszú lejáratú hitel felvétele (felhalmozási ) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(9+10)

5 1. melléklet az 5 /2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez 2 Sorszám Bajna Község Önkormányzat költségvetésének pénzügyi mérlege Jogcím évi eredeti eredeti eredeti előir. Önk.Hivatal összesen 1. I. Működési költségvetési kiadások ( ) Személyi juttatások ( ) Rendszeres személyi juttatésok Nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok ( ) Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz, egyéb járulékok Dologi kiadások( ) Készlet beszerzés Szolgáltatás, vásárolt közszolgáltatás Általános Forgalmi Adó Különféle dologi kiadás Egyéb folyó kiadások ebből kamat kiadás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénteszköz átadás államháztartáson kívülre Társadalom és szociálpolitikai juttatások Működési célú támogatási löcsön nyújtása Pénzforgalom nélküli kiadások ( ) Általános tartalék Céltartalék II. Felhalmozási és tőkejellegű kiadások Felújítás ( ) Ingatlan felújítás Gépek, berendezések felújítása Intézményi beruházási kiadások ( ) Tartós részesedések Ingatlanok létesítése, vásárlása Gépek, berendezések vásárlása Földterület vásárlás EU-s forrásból finanszírozott projektek kiadásai Eus forrásból finanszírozott projektek önkorm.hozzáj.kiadásai Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 0 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1.+.3) III. Finanszírozási célú műveletek Rövid lejáratú hitel törlesztése ( működési) Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási) Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:(3+4) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek 9. sor- költségvetési kiadások 3. sor FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási műveletek bevétele 10. sor- Finanszírozási műveletek kiadása 4. sor

6 2. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez Bajna Község Önkormányzatának létszám adatai évben Létszám ( fő ) INTÉZMÉNY Köztisztviselő Közalkalmazott Munkatörvénykönyv Közfoglalkoztatott ROMA program ÖSSZESEN ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Anya-és Csecsemővédő szolg. 1 1 Sportcsarnok 1 1 Konyha 6 6 Községggazdálkodás 2 2 Közfoglalkoztatás 3 3 ÖNKORMÁNYZAT ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN:

7 3. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat költségvetésében kimutatott hiány finanszírozásának módja A hiány finanszírozásának módja Ezer forintban! Belső finanszírozás Külső finanszírozás Műk. Felh. Össze- Műk. Felh. Összecélú célú sen célú célú Mindöszszesen sen 3 Pénzmaradvány igénybevétele (4+5) 4 - Pénzmaradvány igénybevétele 5 - Betét visszavonás 6 Finanszírozási célú műveletek (7+8) Értékpapír kibocsátása, értékpapír értékesítése 8 - Hitelek felvétele Finanszírozás összesen (3+6)

8 4. melléklet az 5/2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez Bajna önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám BEVÉTELI JOGCÍMEK Stabilitási tv. 45. (1) bek.a) Helyi adók Osztalékok, konvessziós díjak, hozam 3. Díjak,pótlékok,bírságok Tárgyi eszközök,immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel Részvények, részesedések értékesítése 6. Vállalatértékesítésből,privatizációból származó bevétel 7. Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 8. SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN Saját bevételek 50 %-a Felvett hitel és annak tőkatartozásai Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozásai 12. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13. Adott váltó 14. Pénzügyi lízing 15. Halasztott fizetés 16. Kezességvállalásból eredő kötelezettség 17. Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség Felvett hitel és annak tőkatartozásai 19. Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozásai 20. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 21. Adott váltó 22. Pénzügyi lízing 23. Halasztott fizetés 24. Kezességvállalásból eredő kötelezettség 25. Tárgyévben keletkezett illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség Fizetési kötelezettség összesen Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

9 5. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez BAJNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK TARTALÉKAI évben M E G N E V E Z É S Összege E Ft-ban Általános tartalék Önkormányzat 500 Önkormányzati Hivatal 0 CÉLTARTALÉKOK 1. Működési célú céltartalék Önkormányzat Önkormányzati Hivatal ÁLTALÁNOS TARTALÉK ÖSSZESEN 500 MŰKÖDÉSI CÉLÚ CÉLTARTALÉK 0 2. Fejlesztési célú céltartalék Önkormányzat Önkormányzati Hivatal 0 FEJLESZTÉSI CÉLÚ CÉLTARTALÉK 0 CÉLTARTALÉK ÖSSZESEN 0 TARTALÉKOK MINDÖSSZESEN 500