E L Ő T E R J E S Z T É S. a KÖZGYŰLÉS részére. a Közgyűlés hatáskörébe tartozó, gazdálkodást érintő kérdésekről

Átírás

1 MAGYAR KAJAK-KENU SZÖVETSÉG E L Ő T E R J E S Z T É S a KÖZGYŰLÉS részére a Közgyűlés hatáskörébe tartozó, gazdálkodást érintő kérdésekről április

2 TARTALOM 1. A évi gazdálkodásról szóló beszámolók 1.1. Közhasznú jelentés Számviteli beszámoló (azonos a mérlegbeszámolóval) a, Mérleg és eredmény kimutatás (összefoglaló adatok) b, A Szövetség tartozásairól és követeléseiről készített kimutatás Kimutatás az államháztartás alrendszereiből származó támogatások felhasználásáról Kimutatás a Szövetség által a Szövetség tagjai részére biztosított, cél szerinti juttatásokról Kimutatás a Szövetség vezető tisztségviselői részére a Szövetség költségvetése terhére biztosított juttatásokról A Szövetség cél szerinti tevékenységének tartalmi értékelése (azonos az Elnökség beszámolójával) 1.2. Költségvetési beszámoló A költségvetés végrehajtása (összefoglaló adatok, a terv és a megvalósulás bemutatása) A költségvetés végrehajtásának szöveges indoklása 1.3. A Szövetség szervezeti egységeinek tevékenysége 2

3 1. A évi gazdálkodásról szóló beszámoló 1.1. Közhasznú jelentés Számviteli beszámoló (azonos a mérlegbeszámolóval) a) Mérleg és eredmény kimutatás (összefoglaló adatok) A Szövetség évi mérlegét és eredmény-kimutatását, valamint a mérleg auditálását tartalmazó könyvvizsgálói záradékot a a) számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: - mérleg - eredmény kimutatás - auditálását tartalmazó könyvvizsgálói záradék MÉRLEG A évi mérleg főösszege e. forint. A mérleg főösszeg (eszközök és források összesen) e. forinttal, 31 %-kal nőtt az előző évhez képest. Ennek legfőbb oka, hogy pénzügytechnikai indokkal az ÖTM 2007 év végén előfinanszírozta a évi olimpiai felkészülést, illetve ben kis mértékben, de nőttek az állami támogatások is. A Szövetség továbbra is rendelkezik lekötött pénzeszközként a 2006-os évről áthozott, a beruházások finanszírozására félretett forrásokkal. A befektetett eszközök állománya e. forinttal nőtt, amely egyrészről a Gubacsi hídi beruházás elkészült része, másrészről az év végén beszerzett hajók. Az aktív időbeli elhatárolások összege mindösszesen e. forint, amely abból adódik, hogy 2007 végén kifizettünk több, a 2008-as melegvízi edzőtáborokhoz kapcsolódó költséget (repülőjegyek, szállás stb) 3

4 EREDMÉNYKIMUTATÁS A Szövetség vállalkozási tevékenységet nem folytat. A közhasznú tevékenységből származó bevétel e. forint, a ráfordítás e. forint. A Számviteli törvény és a vonatkozó jogszabályok alapján összeállított eredménykimutatás e. forint eredményt mutat. b) A Szövetség tartozásairól és követeléseiről készített kimutatás A vonatkozó kimutatások az b) számú mellékletben találhatók Kimutatás az államháztartás alrendszereiből származó támogatások felhasználásáról Az számú melléklet tartalmazza a évi, pénzforgalomban realizált támogatásokat. A támogatások összessége forint volt, amely 30 millió forinttal több, mint az előző évben. Többletforrást jelentett a NUSI által finanszírozott Csillag program és növekedett mind az általános szakmai támogatás, mind a NUSI által a Bajnok programra adott forrás is. E mellett a Szövetség továbbra is részese az ÖTM kiemelt szakmai programtámogatásának is, amelyből továbbra is a patrónus program kerül kiegészítésre ben a MOB saját forrásából 7,5 millió forinttal támogatta az MKKSZ szakmai munkáját, amely pénzügy technikailag nem került át a Szövetség számlájára, mert a MOB iroda direktben utalta át Pekingbe az Előolimpia költségeit. A Szövetségen közvetlenül keresztülfutó pénzek mellett 38 millió forint műhelytámogatás és 55 millió forint SPORT XXI támogatás közvetlenül az egyesületek számára futott be, további 15 millió forint pedig edzőtábori vocher formájában a válogatott keretek felkészülését segítette. A Szövetség 2007-ben ismételten eredményesen pályázott az NSSZ és a NUSI különböző témákban kiírt támogatási kereteire, előbbiből hajókat vásárolhatunk, utóbbiból pedig oktatófilmet tudunk majd készíteni. Ebben az évben is sikeresen pályáztunk az NCA-nál és 2 millió forint támogatást kaptunk. 4

5 A felhasználás tekintetében elmondható, hogy az ÖTM és a NUSI támogatási rendje szerint a források nagy százaléka konkrét feladatokra érkezik, így az csak ott használható fel, az eredményességi támogatás pedig, ahogy az a költségvetés kiadási oldalának részletezésében látható, a felnőtt és utánpótlás szakmai feladatokra és az egyesületi támogatási rendszer működtetésre került felhasználásra Kimutatás a Szövetség által a Szövetség tagjai részére biztosított, cél szerinti juttatásokról A juttatások tételes kimutatást az jelű táblázat mutatja Kimutatás a Szövetség vezető tisztségviselői részére a Szövetség költségvetése terhére biztosított juttatásokról A Szövetség tisztségviselői közül a Szövetség költségvetése terhére juttatásokban részesültek: - a Szövetség főtitkára (alkalmazotti juttatások és költségtérítés) - a szövetségi kapitány (alkalmazotti juttatások és költségtérítés) Összesített juttatások: - bruttó bér közteher költségtérítés Költségvetési beszámoló A költségvetés végrehajtása (összefoglaló adatok a terv és a megvalósulás bemutatása) A 1.2. számú melléklet tartalmazza a (pénzforgalmi) költségvetés végrehajtását bemutató táblázatokat. 5

6 A költségvetés végrehajtásának szöveges indoklása A pénzforgalomban realizált összes bevétel Ft, a kiadás Ft volt, tehát a költségvetés többlete megközelítőleg forint, amelyhez hozzájön a 2008-as beruházásokra céltartalékként elhatárolt és lekötött pénzeszközként megjelenő forint, illetve látható, hogy 2007 év végén előfinanszíroztunk már évi eseményeket 8 millió forint értékben, és kintlévőségünk van több mint 10 millió forint értékben. Ez összességében azt jelenti, hogy a Szövetség 2007-ben gyakorlatilag megőrizte a évben keletkezett 180 millió forintos többletet és az továbbra is rendelkezésre áll a beruházások finanszírozására. A költségvetés bevételi terv- és tényszámai közötti eltérés gyakorlatilag egy tételből, a Maraton VB bevételi tervszámából adódik, mivel a tervezés időszakában még nem volt ismert, hogy a Győr város részéről a VB támogatására megítélt összegek átfolynak-e az MKKSZ-en vagy direkt a Sportigazgatóságon keresztüli kifizetések történnek majd. A többi tételnél jelentkező pontos tervezés gyakorlatilag köszönhető annak, hogy már az előkészítés időszakában jól ismerhetőek voltak az állami támogatás számai, másrészről ma már a hosszú éves tapasztalatoknak köszönhetően igen nagy pontossággal tervezhetőek a szegedi rendezésű nemzetközi versenyek bevételei és kiadásai. A Szövetség 2006-ban is elsősorban az első negyedévben adódó utófinanszírozási problémáit egy 20 millió forintos likvid hitelből finanszírozta, amely azonban december 31-én teljes egészében visszatöltésre került. Bevételek részletesen A bevételi oldal egyik legnagyobb tétele továbbra is az államháztartás alrendszereiből érkező támogatások összessége. A pénz 2007-ben is a MOB és az NSSZ javaslatára, de egy helyről, az ÖTM Sport Szakállamtitkárságától érkezett. El kell mondani, hogy az ÖTM-től érkező direkt támogatások mellett egyre több természetben felhasználható és indirekt forrás is érkezik az MKKSZ-hez és tagszervezeteihez. Legnagyobb volumen a SPORT XXI támogatás, amely 2007-ben 6

7 ugyan csökkent, de így is 55 millió forintot tett ki és jelentős pénz, 37 millió forint érkezett tagszervezeteinkhez az olimpiai műhelytámogatáson keresztül is. Meghatározó nagyságrendet tesz ki 2007-ben jelentősen növekedve 64,8 millió forint volt - a Héraklész és a Csillag programon keresztül érkező indirekt források összege is, amelyből létesítményhasználat, edzőtáborozás és nemzetközi versenyeztetés finanszírozható ben saját forrásaiból a MOB is támogatta a Szövetséget, amelynek nagyságrendje 7,5 millió forint volt. A Szövetség vagyoni értékű jogaiból származó bevételei pár millió forinttal csökkentek, amely elsősorban abból adódott, hogy az AstraZeneca a megváltozott gazdasági környezettel indokolva 10 millió forinttal csökkentette a évi szponzori támogatást. A Szövetség vagyonkezelésből és cél szerinti tevékenységéből származó bevételei 2007-ben összességében 24 millió forintot tettek ki, amely némileg elmarad a tervezettől, ami annak köszönhető, hogy sajnálatos módon 2007-ben a Latorca utcai beruházás nem tudott elindulni és így a tervezett hasznosítási bevételek is elmaradtak. A 2007-es költségvetés meghatározó tételei voltak a hazai rendezésű nemzetközi versenyek, ahol is a Maraton VB bevételei a már az előzőekben említett okokból kifolyólag elmaradtak a tervezettől, a Világkupa bevételei azonban gyakorlatilag a tervezett szinten valósultak meg. Ez a két tétel 2007-ben összesen 278 millió forint volt. 7

8 A szövetség éve részletes bevételeit az alábbi diagramm mutatja: Bevételek fordulónapi pénzkészlet államháztartás alrendszereiből vagyonértékű jogok saját bevételek egyéb keimelt nemz. versenyek Kiadások részletesen A kiadási oldal legnagyobb volumene a tagszervezeti támogatások, a sportágfejlesztés és a szakmai tevékenységgel összefüggő kiadások. A Szövetség 2007-ben is az olimpiai műhelytámogatás és a SPORT XXI támogatás mellett saját forrásból is támogatta az egyesületeket. Az előző évhez képest 15 millió forinttal több, 45 millió forint került kiosztásra utánpótlás támogatásként, millió forint jutott a patrónus edzői programra és az előző évhez képest 2 millió forinttal több, 12 millió forintos nagyságrendben kajakok és kenuk kerültek kiosztásra az egyesületek között. A szakmai programok a tervezettnél bővebben valósultak meg, a tervezett 180 millió forint helyett 209 millió forint került felhasználásra. Minden kiemelt nemzetközi eseményen részt vettünk és az elmúlt évhez képest jelentősen növekedett az edzőtábori napok száma is. A versenyzők melegvízi edzőtáborait 16 millió forinttal segítettük. Zökkenőmenetesen lebonyolódtak versenyeink, a pályaüzemeltetők átlagosan 8-10%-os emelést építettek be a bérleti díjakba. A PR marketing kiadások a tervezettnél nagyobb szinten valósultak meg, amely adódott abból, hogy a tervezésnél az egyik szponzorszerzői szerződés nem került 8

9 figyelembe vételre, másrészről az új arculatra való átállással kapcsolatban növekedtek a dologi kiadások is. A Szövetség bérjellegű kiadásai a tervezett szinten, a dologi kiadásai kis mértékben a tervezett felett valósultak meg. A vagyonkezeléssel összefüggő kiadások jelentősen elmaradtak a tervezettől, amelynek legfőbb oka, hogy a Latorca utcai beruházás egyáltalán nem indult el, a Gubacsi hídnál pedig mindössze a műhely rekonstrukciója készült el. A szövetség éve részletes kiadásait az alábbi diagramm mutatja: Kiadások tagszervezetek közvetlen és céltámogatása sportágfejlesztési támogatások szakmai tevékenységgel összefüggő kiadások szövetség adminisztratív kiadásai vagyonkezeléssel összefüggő kiadások egyéb lekötött pénzeszköz kiemelt nemzetközi versenyek 0 A Szövetség szervezeti egységeinek tevékenysége A Szövetség négy szervezeti egysége közül a Budapesti Kajak-Kenu Szövetség és a Tolna Megyei Kajak-Kenu Szövetség eleget tett a Szövetség Alapszabályában meghatározott kötelezettségének. Éves közgyűlésükön elfogadták szakmai és 9

10 pénzügyi beszámolóikat, melyeket tagjaik közvetlenül megismertek és eredeti példányai a Szövetség székhelyén megtekinthetők. Budapest, április 10